Механизм обеспечения банковского кредита

банковской  деятельности в целом (+) и др.

      Анализ  эффективности использования капитала банка проведем по следующей схеме: в первую очередь проанализируем динамику и структуру фондов банка, затем проведем оценку качества капитала банка.

      Далее, на основе полученных данных, рассчитаем показатели эффективности использования  капитала на основе расчета коэффициента рентабельности (Таблица 7).

      Таблица 7

      Динамика  и структура фондов «НОТА-Банка» (ОАО)

      В анализируемом периоде произошел  рост фондов банка, который был вызван ростом резервного фонда на 904 256 тыс. руб., доля которого в составе фондов в первые два квартала составляла 93,6% а в последующие два – 98,4%.

      При выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство  заемщика перед банком-кредитором по погашению долга. Практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии своевременного возврата. Практически все кредиты связаны с риском. И хотя риск можно минимизировать путем тщательного и глубокого анализа кредитоспособности заемщика, все же полностью его исключить невозможно. Поэтому «НОТА-Банк» (ОАО) совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата. Для финансово-устойчивых организаций в качестве источника погашения кредита банк может определять выручку от реализации продукции, товаров, а для менее стабильных - устанавливать дополнительные гарантии по его возврату. Принимая обеспечение по ссуде, банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и привлечения его к ответственности при неисполнении договора по погашению ссуды.

      Таким образом, обеспечение исполнения обязательства  уменьшает риск непогашения ссуды (кредитный риск) в случае неплатежеспособности, банкротства, ликвидации должника или его нежелания погасить долг.

      Для обеспечения возврата кредитов «НОТА-Банк» (ОАО) использует почти все существующие способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством.

      В качестве обеспечения банком принимается в залог любое имущество, принадлежащее заемщику (третьим лицам) по праву собственности, в том числе:

недвижимость  и оборудование;

• сырье, полуфабрикаты и готовая продукция;
• права требования по контрактам/договорам (факторинг);

• векселя, имеющие рыночную котировку, в том числе векселя «НОТА-Банк» (ОАО);

• корпоративные и государственные ценные бумаги ;
• депозиты, размещенные в Банке;
• а также:
• стабильные обороты инкассации (кредит под объемы инкассации);
• стабильные обороты по счетам (овердрафт);
• гарантии сторонних банков, в том числе авали на векселях;
• поручительства (обеспеченные и необеспеченные) третьих лиц.

      Основная  цель залоговой политики – обеспечение  возвратности денежных средств банка, выплаченных по предоставленным заемщикам кредитным продуктам банка.

      Залоговая работа банка строится на следующих принципах:

• формирование надежного залогового портфеля;
• единство требований к работе с залогами на всех уровнях структуры банка;
• обеспечение оперативного и эффективного контроля на всех этапах работы с залогами.

      В соответствии с изложенными принципами центром залогов банка (Центр залогов – подразделение Центральгого офиса «НОТА-Банк»(ОАО), отвечающее за проведение залоговой политики) разрабатываются и внедряются предложения и методические указания по следующим направлениям:

• Определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирования перечня приоритетных видов залогового обеспечения;
• Разработка и совершенствование единой системы учета результатов работы с залогами;
• Совершенствование способов и приемов мониторинга состояния заложенного имущества;
• Сбор, анализ информации и формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества;
• Совершенствование методов анализа и оценки залогового обеспечения, путей взаимодействия с оценочными организациями;
• Обучение и методическая подготовка специалистов по залоговой работе.

      Указания  Центра залогов являются обязательными  для соблюдения и исполнения всеми  специалистами по залоговой работе.

      Среди всех существующих видов залога «НОТА-Банк» (ОАО) отдает предпочтение залогу недвижимого имущества. Это главным образом связано с тем, что объекты недвижимости в основном обладают значительной стоимостью и отвечают так называемому признаку связанности с землей: перемещение этих объектов без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, их невозможно спрятать, тайно переместить в другое место или иным образом вывести из-под контроля залогодержателя.

      Однако  какой бы степенью надежности не обладало обеспечение, принятие его в залог неизбежно накладывает на коммерческий банк целый ряд специфических рисков. В результате ключевым показателем для банка при анализе качества залогового портфеля становятся результаты анализа рисков, ему свойственных.

      2.2. Анализ кредитоспособности  заемщика и виды  обеспечения кредита  в «НОТА-Банке» (ОАО) 

      Кредитная деятельность – одно из важнейших  направлений деятельности «НОТА-Банка» (ОАО). Банк активно кредитует предприятия различного профиля, предлагая им широкий спектр кредитных продуктов на следующие цели:

      Цели предоставления кредитных продуктов:

• на пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов, выдача заработной платы);
• на финансирование краткосрочных кассовых разрывов в платежах;
• на финансирование краткосрочных разрывов в таможенных платежах;
• оплата импортных контрактов;
• предварительное финансирование экспортных поставок.
• базовые условия по кредитам и кредитным линиям:
• срок кредитов/траншей в рамках кредитной линии – до 1,5 лет;
• минимальная сумма – 5 млн. рублей либо эквивалент в иностранной валюте;
• валюта – российские рубли и иностранная валюта;
• график погашения – в конце срока аннуитетный/ индивидуальный/ предоставление права досрочного погашения;
• обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), гарантии, залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в Банке).

      Базовые условия по овердрафтам:

• срок действия договора – до 1 года;
• максимальный срок непрерывной задолженности – до 30 дней;
• лимит единовременной задолженности – не более 50% от величины кредитового оборота по основному счету клиента в банке и не более 30% от кредитового оборота, который потенциальный клиент обязуется перевести в Банк и поддерживать в период действия кредитного договора;
• не менее 15 контрагентов, обеспечивающих поступление выручки;
• обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в банке).

      Базовые условия по банковским гарантиям:

• срок предоставления гарантии – до 1 года;
• минимальная сумма  и комиссии – согласно тарифам;
• запрашиваемая сумма гарантии не превышает среднемесячные поступления выручки от основной деятельности;
• обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), гарантии, залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в банке);
• наличие проектов контрактов, договоров с партнерами, конкурсная документация.

      Базовые требования к заемщику :

• компания обладает опытом ведения бизнеса в отрасли не менее 1 года;
• отсутствуют убытки на последний отчетный период;
• компания имеет реальные активы, собственный капитал;
• существует система производства, рынок сбыта и система продажи продукции;
• бизнес легитимен (значительная часть оборотов проходит по банковским счетам);
• бизнес стабилен, перспективен, развивается - отсутствует просроченная задолженность перед бюджетными и государственными внебюджетными фондами;
• отсутствует текущая просроченная задолженность перед банком по кредитным продуктам (основной долг, проценты, штрафы и комиссии);
• отсутствует текущая картотека №2 к основному счету клиента в банке, а также отсутствуют иные текущие ограничения к счетам клиента в банке – блокировка или арест счета;
• среднемесячный оборот компании – не менее суммы кредита или лимита.

      Банк  учитывает отличительные особенности  производственного, торгового цикла, условий, вытекающих из договоров и контрактов, обороты по счетам клиента.

      Рассмотрим  структуру предоставленных кредитов «Нота-Банком»(ОАО). Остается и доля долгосрочных банковских кредитов нефинансовым организациям (рис. 1).

      Рис. 1. Структура предоставленных  кредитов «НОТА-Банка»(ОАО) на 01.01.2009 г.

      По  состоянию на 01.01.2009 г. кредиты, предоставленные  на срок свыше 3 лет, составляют лишь 23,9 % от общего объема кредитов нефинансовым организациям.

      Потребности в инвестиционных ресурсах для многих предприятий реального сектора обусловлены существенным износом их основных фондов. К середине текущего десятилетия более половины производственного оборудования отечественной промышленности работало свыше 20 лет.