МИНИСТЕРСТВО
ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МИНИСТЕРСТВО
ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
НОУ СПО
УРАЛЬСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ
Факультет финансов
и бухгалтерского учета
Очное отделение
КУРСОВАЯ
РАБОТА
по дисциплине:
«»
на тему:
«Кредитование
физических лиц»
Исполнитель:
Студент
2 курса
Чумакова Полина Александровна
Научный руководитель:
Зубенко
Оксана Геннадьевна
Екатеринбург,
2013
Оглавление
Введение
В современном обществе, в эпоху развитых
кредитно-денежных отношений, когда коммерческие
банки имеют возможность предлагать своим
клиентам широкий спектр услуг, можно
выделить одно из направлений работы банков,
а именно потребительское кредитование. Потребительское кредитование является
неотъемлемой частью современного розничного
рынка, покупателями на котором являются
отдельные лица и домохозяйства, приобретающие
товары и услуги для личного потребления.
Цель ее функционирования повышение доходов
банков и торговых организаций, удовлетворение
потребностей населения в товарах и услугах
на основе кредитных ресурсов, расширение
его покупательских возможностей, что,
в свою очередь, способствует развитию
национальной экономики. Но достижение
этой цели требует использования научных
принципов и эффективных методов управления
взаимодействиями субъектов сферы потребительского
кредитования.
Актуальность темы работы обусловливается
тем, что развитие сферы потребительского
кредитования будет способствовать ускоренному
развитию потребительского рынка и банковского
сектора экономики, что, в свою очередь,
приведет к росту экономики страны в целом,
а также повышению качества и уровня жизни
российских граждан.
Предметом исследования является потребительского
кредитования физических лиц в исследуемом
банке.
Объектом исследования является деятельность
ОАО Сбербанк.
Целью данной работы является
рассмотрение теоретических положений,
кредитную политику и особенностей потребительского кредитования
на примере ОАО Сбербанк.
Для достижения этой цели необходимо
решить следующие задачи: изучить сущность кредита, формы
и его принципы, понятие потребительского кредита и его разновидности, а так же
рассмотреть кредитную политику и особенности
потребительского кредитования ОАО Сбербанк,
выявить проблемы и предложить пути их
решения.
Структура работы включает в себя введение,
3 раздела, заключение и список литературы.
В первой главе рассматривается необходимость
и роль кредита, а также принципы и формы
кредитования. Вторая глава рассматривает
особенности потребительского кредитования
на примере ОАО Сбербанк. В третьей главе
рассматриваются проблемы в области
кредитования и пути их решения.
1. Необходимость и роль кредита
1.1 Сущность, принципы и формы кредита
Кредит - это форма движения
ссудного капитала, предоставление денег
или товаров в долг, как правило, с уплатой
процентов. Возникновение кредита связано
непосредственно со сферой обмена, где
владельцы товаров противостоят друг
другу как собственники, готовые вступить
в экономические отношения. Кредитная
политика коммерческого банка базируется
на определенных принципах кредитования,
т.е. на определенных условиях, на котором
банк предоставляет отдельные виды кредитов
отдельным заемщикам. В банковской практике
к ним относятся срочность и возвратность,
платность и дифференцированность, обеспеченность
и целевая направленность.
Срочность кредита предполагает, что возвращать
кредит следует заемщиком не в любое приемлемое
для него время, а в точно определенный
срок, установленный кредитным договором.
Нарушение срока возврата кредита является
для кредитора основанием применить к
заемщику штрафные санкции, например увеличение
взимаемого процента, а при дальнейшей
отсрочке (в России - свыше трех месяцев)
- возвращение кредита в полной сумме и
процентов по кредиту в судебном порядке.
Без возврата кредит не может существовать.
Следовательно возвратность кредита означает
необходимость возврата кредита в определенный
срок, установленный в кредитном договоре.
Сроки возврата кредита устанавливаются
с учетом его целевого назначения, вида
и срока кредитования. Возвратность кредита
означает нормальное функционирование
банка и всей банковской системы, и, соответственно,
возвратность кредита имеет огромное
значение для стабильного функционирования
всей экономики.
На современном этапе становления и развития
банковской системы, в условиях нестабильной
экономической обстановки в РФ проблема
обеспечения своевременной возвратности
кредита является одной из наиболее важных
практических задач, стоящих перед коммерческими
банками.
Возвратность кредита тесно взаимосвязана
с его обеспечением, т.е. зависит от способности
заемщика предоставить необходимые и
достаточные гарантии своевременного
возврата кредита. Обеспеченность кредита
выражает необходимость обеспечения защиты
имущественных интересов кредитора при
возможном нарушении заемщиком принятых
на себя обязательств.
В современных условиях нельзя быть до
конца уверенным, что заемщик вернет кредит
и уплатит проценты по нему, даже если
его финансовое состояние стабильно и
направления вложения средств являются
выгодными. Поэтому очень важен вопрос
о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных
гарантиях его возвратности.
Наиболее распространенными формами обеспечения
возвратности кредитов являются залог,
гарантии банков, страхование кредитов.
Наиболее надежное обеспечение - гарантии
банков. К тому же их оформление не связано
с дополнительными трудностями. Если банк-гарант
надежный, то принять решение о выдаче
кредита значительно легче.
Наиболее удобная юридическая форма -
договор поручительства между банком-кредитором
и банком-гарантом, уменьшающий вероятность
возникновения споров по поводу исполнения
гарантом своих обязательств.
Существуют и другие формы обеспечения
возвратности: передача права собственности,
переуступка требований.
Важнейшая задача банков на современном
этапе - освоение на практике всех перечисленных
форм обеспечения возвратности на основе
нового законодательства и мирового опыта.
В целом обеспечение возвратности кредита
- многоплановый процесс, заключающийся
в получении банками максимально полной,
точной и актуальной информации о заемщике,
оценке его кредитоспособности путем
анализа его финансового состояния и анализа
цели, на которую берется кредит, а также
в определении необходимости дополнительных
гарантий погашения кредита и анализе
этих гарантий. После проведения такой
работы банк принимает решение о предоставлении
(или непредоставлении) кредита и определяет
его размеры, процентную ставку по кредиту,
порядок погашения ссуды и уплаты процентов,
а также всевозможные льготы и штрафные
санкции.
Обеспечение возвратности кредитов включает
в себя умелое управление активами, соблюдение
принципа диверсификации активов (и пассивов)
во избежание больших финансовых потерь
и банкротства банка.
Платность кредита выражается в том, что
банк за предоставленные свои средства
во временное пользование заемщику взимает
с последнего определенную плату. Принцип
платности реализуется банком через процентную
политику банка, т.е. плата за кредиты взимается
в форме процента, размер которого устанавливается
соглашением между кредитором и заемщиком
в кредитном договоре. Процентная ставка
кредита - своего рода стоимостьткредитных
ресурсов банка - обеспечивает возмещение
затрат по вкладным операциям и содержание
сотрудников, получение прибыли и других
расходов банка.
Платность кредита выполняет следующие
функции:
- перераспределение свободных денежных
средств юридических и физических лиц;
- регулирование производственного процесса
и обращения путем перераспределения
кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом
и межгосударственном уровнях;
- регулирование инфляционных процессов
в кризисные периоды.
В мировой банковской практике существуют
и беспроцентные кредиты, например, исламские
банки осуществляют свои операции на беспроцентной
основе, некоторые российские и зарубежные
банки предоставляют беспроцентные кредиты
своим друзьям, знакомым и родственникам.
Принцип дифференцированности
кредита означает, что процентные ставки
по кредитам зависят от вида, срока и целевой
направленности кредита. Например, процентная
ставка по краткосрочным кредитам выше,
чем по долгосрочным, от кредитного риска
каждой кредитной сделки зависит процент
за нее. Дифференциация кредитования зависит
от показателей платежеспособности и
кредитоспособности заемщика.
Целевая направленность
кредита распространяется на большинство
видов кредитов, выражая необходимость
целевого использования полученных средств
заемщиком от кредитора. Кредит должен
быть использован строго по назначению.
Например, кредит полученный на выплату
заработной платы не должен использоваться
на приобретение товарно-материальных
ценностей. Сотрудники кредитного отдела
банка осуществляют последующий контроль
за целевым использованием выданных кредитов
заемщиком.1
Различают следующие формы
кредита:
Банковский кредит
- одна из наиболее распространенных
форм кредитных отношений в экономике,
объектом сделки выступают денежные средства.
Операции осуществляются специализированными
кредитными организациями, которые имеют
лицензию от центрального банка. Банк
оперирует не столько своим капиталом,
сколько заемными ресурсами. Он распоряжается
незанятыми капиталами, временно свободными
денежными средствами, размещенными на
банковских счетах. Банк предоставляет
кредит на платной основе (ссуженная стоимость
выступает как капитал: деньги приносят
прибыль заемщику, которой должно быть
достаточно по крайней мере для уплаты
ссудного процента). В роли заемщика выступают
юридические и физические лица, заключающие
с кредитным учреждением соответствующий
договор. Ставка банковского процента
определяется по соглашению сторон с учетом
ставки рефинансирования, стоимости кредитных
ресурсов и условий кредитования.
По срокам исполнения кредиты подразделяются на:
онкольные — кредит подлежит погашению
в фиксированный срок после уведомления
кредитора, в настоящее время используется
достаточно редко;
краткосрочные кредиты предоставляются на восполнение
временного недостатка собственных оборотных
средств (обычно до одного года). Краткосрочные
кредиты наиболее активно используются
на фондовом рынке, в торговле и сфере
услуг, в режиме межбанковского кредитования.
В отечественной банковской практике
такие кредиты являются наиболее распространенной
формой и характеризуются тем, что предоставляются
обычно на срок до 6 месяцев и обслуживают
сферу обращения;
среднесрочные кредиты предоставляются на срок от
одного года до трех лет. В условиях России
кредиты до одного года помимо торгово-коммерческого
характера имеют производственное направление;
долгосрочные кредиты предоставляются на срок свыше одного года, в отдельных странах — свыше трех лет и используются, как правило, в инвестиционных целях,
обслуживают движение основных средств.
Особенно распространены для кредитования
капитального строительства, топливно-энергетического
комплекса, сырьевых отраслей. В России
практически не используются из-за экономической
нестабильности, отсутствия долгосрочных
кредитных ресурсов.
По способам погашения банковские
кредиты подразделяются на:
кредиты с единовременным
взносом со стороны заемщика, не требующие использования механизма дифференцированного процента;
кредиты в рассрочку
в течение всего срока действия договора используются при погашении среднесрочных и долгосрочных ссуд. В договоре предусматриваются антиинфляционные меры для кредитора.
По способу удержания ссудного
процента:
процент выплачивается в момент общего погашения кредита (краткосрочные);
процент выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия договора;
процент выплачивается в момент выдачи кредита, встречается очень редко при сверхкоротких ссудах до пяти дней.
По наличию обеспечения:
доверительные кредиты
- кредитный договор является единственной формой обеспечения. Используются для кредитования постоянных и надежных клиентов. Таким образом банки могут кредитовать друг друга; при среднесрочном кредитовании обязательно страхование
кредита за счет средств заемщика;
обеспеченные кредиты
- в качестве обеспечения выступает любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаше всего недвижимость, ликвидный товар, ценные бумаги. При нарушении заемщиком условий договора обеспечение переходит банку. При заключении договора очень важно оценить залог;
кредиты под гарантии
других лиц — гарант оформляет обязательство о возмещении банку понесенного ущерба при нарушении заемщиком условий кредитного договора.
По целевому назначению:
кредиты общего
характера, используемые заемщиком по своему усмотрению;
целевые кредиты используются на цели, предусмотренные условиями кредитного договора, нарушение которых влечет применение финансовых санкций.
По категориям потенциальных
заемщиков: на развитие сельского хозяйства; коммерческие
кредиты для сферы обращения; кредиты
посредникам на фондовой бирже; ипотечные
кредиты для владельцев недвижимости;
межбанковские кредиты (текущая ставка
по межбанковским кредитам является важным
фактором определения кредитной политики
по другим видам кредитов).
Коммерческий кредит - одна
из первых исторических форм кредита,
которая породила вексельное обращение.
Сторонами сделки выступают юридические
лица — хозяйственные субъекты. Способствует
развитию безналичного оборота. Ссуженная
стоимость обращается между юридическими
лицами в форме реализации продукции,
оказания услуге отсрочкой платежа.
Вексель - это традиционный инструмент коммерческого
кредита, который бывает
простым — прямое обязательство заемщика о выплате
кредитору определенной суммы,
переводным - приказ кредитора заемщику о выплате
долга третьему лицу или предъявителю
векселя. Отличия коммерческого кредита
от банковского заключаются в следующем:
в роли кредитора выступает юридическое
лицо; если кредит предоставляется в товарной
форме, то ссужается не временно свободная
стоимость, а обычный товар; собственность
как объект передачи переходит от кредитора
к заемщику; если кредит выдается в денежной
форме, то его источником служат временно
свободные денежные средства; право собственности
на ссуженную стоимость соответственно
остается у кредитора. Средняя ставка
по коммерческому кредиту, выданному в
товарной форме, ниже ставки банковского
кредита, потому что плата за кредит включается
в цену товара. В настоящее время применяются
три формы коммерческого кредита: кредит
с фиксированным сроком погашения; кредите
возвратом после фактической реализации
поставленных в рассрочку товаров; поставка
следующей партии товара осуществляется
до момента погашения задолженности по
предыдущей партии.
Государственный кредит - государство
выступает кредитором в лице органов государственной
власти и осуществляет кредитование через
ЦБ РФ конкретных отраслей и регионов,
коммерческих банков при продаже кредитных
ресурсов на межбанковском рынке, а также
на международном уровне. В роли заемщика
государство выступает в процессе размещения
государственных займов или при осуществлении
операций с государственными ценными
бумагами.
Международный кредит - это
совокупность кредитных отношений на
мировом уровне. Участниками сделок являются
международные финансово-кредитные институты,
правительства, банки, монополии. Выступает
преимущественно в денежной форме, по
внешнеторговым операциям — в товарной
форме. Кредиты подлежат частному страхованию
(в зависимости от характера кредита) и
государственному гарантированию.
Частный кредит - кредитная
сделка между частными лицами, основанная
преимущественно на долговых расписках.
Срок сделки зачастую не является строго
оговоренным, проценты устанавливаются
в меньшем размере, чем в банке; носит дружеский
характер, выступает как в денежной, гак
и в товарной формах.
Ростовщический кредит - в
настоящее время имеет нелегальный характер,
характеризуется сверхвысокими ставками
процента и зачастую криминальными методами
взыскания долга.
В зависимости от целевых потребностей
заемщика различают производительную (ссуда
используется на цели производства и обращения)
и потребительскую формы
кредита (это форма кредитования физических
лиц, предоставляется в виде денег или
товара, ограниченно используется под
залог недвижимости, за рубежом широко
распространена через систему кредитных
карточек; не используется для создания
новой стоимости, преследует цели удовлетворить
потребительские нужды заемщика).