Кредитование физических лиц

1.2 Потребительский кредит как  разновидность банковского кредита

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа. 
Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров. 
Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населении, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг . 
 
Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели - физические лица и кредиторы - банки, внебанковские кредитные организации, предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация. 
Потребительский кредит важен для кредитора, потому что: 
а) повышает его имидж в решении социальных проблем общества; 
б) имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд; 
в) заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других услуг, особенно банковских. 
Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, а также затраты капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого имущества. 
При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое (по усмотрению сторон). 
В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов.

Виды потребительского кредита 
1)          Кредит на неотложные нужды – это наиболее универсальный вид кредита, предоставляемый банками физическим лицам. 
Таким образом, потребительский кредит на неотложные нужды является многоцелевым, что освобождает заемщика от необходимости документально подтверждать, каким именно образом были израсходованы предоставленные банком средства.

2)           Потребительский единовременный кредит – вид универсального потребительского кредита. Как и кредит на неотложные нужды данный вид кредита может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. 
3)           Потребительский возобновляемый кредит (иногда его еще называют кредитом с отсрочкой предоставления кредитуемых средств) – это универсальный потребительский кредит. Данный вид кредита также может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. 
Особенностью данного вида кредита является то, что он предоставляется на определенный срок, но строго в пределах периода действия так называемой кредитной линии, то есть периода, в течение которого заемщик может рассчитывать на предоставление кредитных средств в соответствии с предварительно принятым решением банка. Другими словами, заемщик получает деньги не сразу, а может снять их со своего счета в любое удобное для него время (все сразу или частями) но в определенный период действия договора. 
4)           Потребительский кредит на недвижимость – это распространенный целевой потребительский кредит на приобретение недвижимости. 
5)           Товарный кредит – это целевой потребительский кредит для приобретения в кредит различных товаров. Классический товарный кредит предоставляется не в денежной, а в товарной форме. 
6)           Потребительский кредит на платные услуги - это целевой потребительский кредит, который предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными услугами.  
7)           доверительный кредит, или кредит для добросовестных заемщиков. 
Гражданам, ранее обращавшимся к тому или иному банку за получением потребительского кредита и добросовестно выполнившим все свои обязательства по его погашению, имеет смысл обратиться за повторным кредитом к этому же банку.

8)          "Кредиты для молодой семьи" и могут быть как целевыми, так и универсальными. 
Для получения такого кредита потенциальные заемщики должны соответствовать формальным требованиям банка. Например, должны состоять в зарегистрированном браке и пребывать в возрасте не старше 28-30 лет. Некоторые банки также предоставляют подобные кредиты неполным семьям - например, матерям, самостоятельно воспитывающим ребенка в возрасте от года до шести лет. 
9)           Пенсионный кредит - это многоцелевой потребительский кредит, который предоставляется только гражданам, достигнувшим пенсионного возраста. Обязательным условием является то, чтобы заемщик продолжал работать.  
10)       Потребительский кредит под залог материальных ценностей, или по другому ломбардный кредит .2 
 
2. Особенности потребительского кредитования на примере ОАО Сбербанк

2.1 Экономическая характеристика  ОАО Сбербанк

Банк  является  открытым  акционерным  обществом;  он  был  основан  в  1841  году  и  с  этого  времени  осуществлял  операции  в  различных  юридических  формах.  Банк  зарегистрирован  и  имеет  юридический  адрес  на  территории  Российской  Федерации.  Основным  акционером  Банка  является  Центральный  банк  Российской Федерации («Банк России»), которому по состоянию на 31 марта 2014 года принадлежит 52,3% обыкновенных  акций  Банка  или  50,0%  плюс  1  голосующая  акция  от  количества  всех  выпущенных  акций  Банка  (31  декабря  2013  года: 52,3%  обыкновенных  акций  Банка  или  50,0%  плюс  1  голосующая  акция  от  количества всех выпущенных акций Банка). По состоянию на 31 марта 2014 года Наблюдательный Совет Банка возглавляет С.М. Игнатьев, Председатель  Банка  России  в  период  с  2002  года  по  2013  год.  В  Наблюдательный  совет  Банка  входят  представители  основного акционера Банка и других акционеров, а также независимые директора. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года. Банк  также  имеет  лицензии,  необходимые  для  хранения  и  осуществления  торговых  операций  с  ценными  бумагами,  а  также  проведения  прочих  операций  с  ценными  бумагами,  включая  брокерскую,  дилерскую  деятельность,  функции  депозитария  и  управления  активами.  Деятельность  Банка  регулируется  и  контролируется  Банком  России,  который  является  единым  регулятором  банковской  деятельности  и  финансовых  рынков  в  Российской  Федерации  и  является  правопреемником  Федеральной  службы  по  финансовым рынкам, которая была упразднена в 2013 году, и все ее функции были переданы Банку России. Иностранные  банки/компании  Группы  осуществляют  свою  деятельность  в  соответствии  с законодательством своих стран. Основным  видом  деятельности  Группы  являются  корпоративные  и  розничные  банковские  операции. Данные  операции  включают  (но  не  ограничиваются)  привлечение  средств  во  вклады  и  предоставление  коммерческих  кредитов  в  свободно  конвертируемых  валютах  и  местных  валютах  стран,  где  банки  – участники  Группы  осуществляют  свои  операции,  а  также  в  российских  рублях;  предоставление  услуг  клиентам  при  осуществлении  ими  экспортных/импортных  операций;  конверсионные  операции;  торговлю  ценными  бумагами  и  производными  финансовыми  инструментами.  Группа  осуществляет  свою  деятельность  как  на  российском,  так  и  на  международном  рынках.  По  состоянию  на  31  марта  2014  года  деятельность  Группы  на  территории  Российской  Федерации  осуществляется  через  Сбербанк  России, который  имеет  17 (31  декабря  2013  года: 17)  территориальных  банков, 77 (31  декабря  2013  года: 77) отделений  территориальных  банков  и  17 722 (31  декабря  2013  года: 17 893)  филиала,  а  также  через  основные  дочерние  компании,  расположенные  в  Российской  Федерации, –  ЗАО «Сбербанк  Лизинг», ООО «Сбербанк  Капитал»,  компании  бывшей  Группы  компаний  «Тройка  Диалог»  и  «Сетелем  Банк» ООО (бывший  «БНП  Париба  Восток»  ООО).  Деятельность  Группы  за  пределами  Российской  Федерации  осуществляется  через  дочерние  банки,  расположенные  в  Турции,  Украине,  Республике  Беларусь, Казахстане,  Австрии,  Швейцарии  и  прочих  странах  Центральной  и  Восточной  Европы,  а  также  через  отделение в Индии, представительства в Германии и Китае и компании бывшей Группы компаний «Тройка  Диалог», расположенные в США, Великобритании, на Кипре и ряде других стран. Фактическая  численность  сотрудников  Группы  по  состоянию  на  31  марта  2014  года  составила  310

611 человек (31 декабря 2013 года: 306 123 человека).

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 9 месяцев 2014 года относительно 9 месяцев 2013 года:

• чистый процентный доход увеличился на 22,3%;

• чистый комиссионный доход вырос на 23,5%;

• комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 25,0%;

• операционный доход до совокупных резервов вырос на 24,8%;

• расходы на создание совокупных резервов составили 217,9 млрд руб. против 83,5 млрд руб. за 9 месяцев 2013 года;

• операционные расходы возросли на 11,8%;

• прибыль до уплаты налога на прибыль составила 359,8 млрд руб., что на 2,7% выше уровня 9 месяцев 2013 года. <p

Чистая прибыль составила 286,7 млрд руб., – на 0,2% больше, чем за 9 месяцев 2013 года. Сравнение с чистой прибылью аналогичного периода прошлого года некорректно из-за введенных в 2014 году изменений в бухгалтерский учет по отражению отложенного налога.Чистая прибыль, рассчитанная без учета отложенного налога, составила  бы 295,7 млрд руб., превысив результат аналогичного периода прошлого года на 3,3%.</p

Чистый процентный доход составил 633,7 млрд руб., что на 22,3% больше аналогичного периода предыдущего года:

• процентные доходы возросли на 219,2 млрд руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;

• процентные расходы увеличились на 103,9 млрд руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России.

Чистый комиссионный доход составил 195,9 млрд руб., что на 23,5% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Высокими остаются темпы роста комиссионных доходов от услуг, не связанных с кредитованием, – прирост 25,0%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга. Все более значительным становится вклад комиссионных доходов от продажи страховых, пенсионных и инвестиционных продуктов, документарных операций и выдачи банковских гарантий. 
Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 32,6 млрд руб. против     17,6 млрд руб. годом ранее. Значительно возросли доходы по конверсионным операциям (44,8 млрд руб. против 10,2 млрд руб.), а также результат от положительной переоценки вложений в зарубежные дочерние организации. Доходы на рынке ценных бумаг продолжают показывать отрицательную динамику, что связано с рыночной ситуацией.  
В целом операционные доходы до совокупных резервов увеличились на 24,8% и составили 884,5 млрд руб.  
Операционные расходы увеличились на 11,8%. Отношение расходов к доходам снизилось на 4 п.п. до 34,7%. Общий тренд по улучшению данного показателя относительно предыдущего года достигается за счет проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов. Темп роста операционных доходов до совокупных резервов (24,8%) существенно превышает рост операционных расходов (11,8%).    
Расходы на совокупные резервы составили 217,9 млрд руб. против 83,5 млрд руб. годом ранее. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 2,2 раза.  
Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам 9 месяцев 2014 года составила 359,8 млрд руб. C текущего года в балансе банка признается отложенное налоговое обязательство (см. пресс-релиз Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 5 месяцев 2014 года). С его учетом чистая прибыль за 9 месяцев текущего года составила  286,7 млрд руб.  Без учета влияния законодательных изменений в бухгалтерском учете чистая прибыль выросла бы на 3,3% относительно аналогичного периода прошлого года и составила бы 295,7 млрд руб.

Активы за сентябрь увеличились на 618 млрд руб. или на 3,5%. На рост балансовых статей в сентябре продолжала влиять положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. Курс доллара США увеличился за месяц на 6,6% до 39,4 руб./долл. США, курс евро – на 2,7% до 50,0 руб./евро.  С начала года активы возросли на 1,85 трлн руб. или на 11,3% в основном за счет кредитного портфеля клиентов. 
В сентябре банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму порядка 660 млрд руб. Всего за 9 месяцев выдано более 5,3 трлн руб. – на 17% больше, чем годом ранее. Кредитный портфель корпоративных клиентов за сентябрь увеличился на 218 млрд руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют. С начала года портфель увеличился  на 1,24 трлн руб. или на 14,5% и превысил 9,8 трлн руб.  
Частным клиентам в сентябре выдано более 150 млрд руб., с начала года – около 1,5 трлн руб. кредитов, что на 22% превышает объем выдачи за аналогичный период прошлого года без учета оборотов по кредитным картам. Кредитный портфель частных клиентов за сентябрь увеличился на 56 млрд руб., с начала года – на 586 млрд руб. или на 17,6%. Остаток портфеля кредитов частным клиентам на 1 октября 2014 года превысил 3,9 трлн руб., при этом более половины портфеля составляют жилищные кредиты. 
Банк сохраняет качество кредитного портфеля на хорошем уровне: доля просроченной задолженности в портфеле на 1 октября 2014 года составляет 2,3%. 
Объем вложений в ценные бумаги в сентябре увеличился на 15,0 млрд руб. или на 0,8% за счет приобретения ОФЗ. 
Средства юридических лиц в сентябре увеличились на 167,8 млрд руб. как за счет средств до востребования, так и срочных депозитов. Рост с начала года составил 452 млрд руб. или 14,5%. 
Средства физических лиц за месяц сократились на 33,9 млрд руб. С начала года их объем увеличился на 0,2% и составил около 8,1 трлн руб. 
Величины базового и основного капиталов Сбербанка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 октября 2014 года составляют 1 623 млрд руб. Общий капитал за сентябрь увеличился на 31 млрд руб. и составил 2 259 млрд руб.

По оперативным данным значения нормативов на 1 октября 2014 года составляют:

• Н1.1 — 8,9%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5%)

• Н1.2 — 8,9%  (минимальное значение, установленное  Банком России, 5,5%)

• Н1.0 — 12,2%  (минимальное значение с учетом требований Закона «О страховании вкладов» 10%).3