Кредит: сущность, формы, функции. Принципы кредитования

Реальности денежного  оборота современной России существенно  видоизменяют устоявшиеся в мировой  банковской практике стандарты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного  кредита. Краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными – на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными – на срок свыше 3 лет. Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве  заемщика было оправданным, ибо в  условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в  хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала.

От платности  за его использование. Здесь выделяют: платный, бесплатный, дорогой, дешевый. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

В современном хозяйстве  кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму  денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением  в виде ссудного процента. Заемщик  же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью  можно было не только обеспечить непрерывность  производства, но и создать новую  стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. «Рыночная цена кредита – это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд».

Бесплатный кредит - существует в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании сотрудников банка, при личных (дружеских) формах кредита и др.При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.В рамках платности за кредит применяется понятие дорогого дешевого кредита.

Дорогой кредит - это понятие связано с взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск не возврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Чаще всего размер платности кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика.

Виды кредитов Банка России и условия кредитования можно  посмотреть (приложение2).

 

 

ГЛАВА V. ОСОБЕННОСТИ  КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

 

В России, как и в большинстве  других стран мира, действует двухуровневая  кредитная система: Центробанк –  банковские институты и небанковские кредитные организации. Объемы операций кредитования Банка России с 2004 г. по2009 г.(приложение 3)

«Центральный банк РФ (Банк России, Центробанк, ЦБ РФ) является эмиссионным  центром страны, обладает монопольным  правом выпуска в обращение и  изъятия из него наличных денежных знаков в форме банкнот и монет. В качестве банка банков, он предоставляет  централизованные кредиты коммерческим банкам, является главным банкиром, Правительство РФ, выполняет функции  управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета (прежде всего организацию  через свои управления и отделения  приема бюджетных платежей в регионах и на местах) и прочее».

Коммерческие банки являются основой кредитной системы России. Некоторые из них возникли на базе ранее функционировавших специализированных государственных банков имевших  устойчивое финансовое положение и  обладавших разветвленной сетью  филиалов (Сбербанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и другие), другие создавались практически «с нуля».

В России уже сложилась  кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют  универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также  функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных  организаций (этим она отличается от немецкой модели).

«В целом российские кредитные  организации повторяют путь, по которому развивалась кредитная система  в Западной Европе и других регионах мира с конца 40-х – начала 50-х  гг. Финансовые капиталы в России уже  сращивается с промышленным и  торговым (например, форме финансово-промышленных групп), усиливается концентрация банков, их объединение в различных формах, возникают первые интернациональные союзы, консорциумы для осуществления отдельных проектов и программ».

Следует отметить, что банковская система России слабо выполняет  свою вторую главную функцию –  кредитование. В результате из-за дороговизны  кредитования половина российских промышленных предприятий не прибегает к кредитам банков.

В условиях мирового финансового  кризиса, когда предприятия, финансовые и кредитные институты испытывают острую потребность в ликвидности  и долгосрочных кредитных ресурсах, центральные банки всё активнее используют инструменты рефинансирования коммерческих банков. Увеличивается  объём предоставленных кредитов, постоянно меняется ставка рефинансирования. Применяет эти антикризисные  меры и Банк России. Однако возникают  вопросы: какой эффект даёт применение подобных антикризисных инструментов? Насколько прозрачны условия  и практика рефинансирования? Что  ещё надо сделать, чтобы обеспечить необходимыми кредитами и реальный сектор экономики?

В теории процентная ставка Центробанка представляет собой  функцию от нескольких переменных –  целевого ориентира инфляции и отклонения от него текущей инфляции, равновесной  реальной процентной ставки, отклонения текущего ВВП от его потенциального значения. Нельзя сказать, что ставка Центробанка зависит только от роста  цен. В самом общем виде она  определяется фазой делового цикла, инфляционным давлением, состоянием платёжного баланса и ситуацией на денежном рынке.

В качестве иллюстрации можно  посмотреть подборку данных по двадцати крупнейшим в мире экономикам (приложение4). Правда, эта выборка даёт не совсем точное представление, поскольку в одних странах ставка Центробанка – это ставка по операциям «овернайт» (как у Банка России), а в других регулятор не проводит операции «овернайт». Вместо них ставка Центробанка характеризует операции на две недели, на один или на три месяца. Кроме того, на величину ставки влияет значение других инструментов денежно-кредитной политики. В частности, при прочих условиях, чем выше норматив обязательных резервов, тем ниже ставка. Комбинация денежно-кредитных инструментов может принимать различные значения, но при этом оказывает одинаковый эффект на банковскую ликвидность.

Несмотря на некоторые  оговорки, соотношение ставок и инфляции достаточно показательно. Значение ставки может отражать как текущую, так  и будущую ожидаемую инфляцию. По оценкам, число Центробанков, явно учитывающих прогноз инфляции, невелико. Большая часть из них стремиться управлять текущей инфляцией. Взаимосвязь  текущей инфляции и ставки Центробанка  хорошо видна на рисунке (приложение5), ярко выраженной зависимости между  ними не наблюдается. Красная линия  на графике отражает уровень нулевых  реальных процентных ставок (когда  инфляция и ставка Центробанка совпадают). Ситуация в России вполне укладывается в общую тенденцию, где краткосрочная  реальная ставка денежных властей близка к нулю.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В этой работе были рассмотрены  сущность и функции кредита, его  принципы. Итак, подведем итоги.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, он может  обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного  развития безналичных расчетов, внедрения  их новых способов. Все это будет  способствовать экономии издержек обращения  и повышению эффективности общественного  воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы  приватизации государственной и  муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной  системе. Кредитная система в  лице банков принимает активное участие  и в самом выпуске, и размещении акций.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков  на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и. льготы, государство ориентирует банки  на преимущественное кредитование тех  предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство  может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного  строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном  и внешнем экономическом пространстве.

Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и  международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические  формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения  специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной  структуры кредитной системы  являются банки.

Особенность современной  системы кредитования состоит не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает ЦБ РФ для  коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Существенным признаком современной системы  кредитования является ее договорная основа. Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев  не обладают единой методической и  нормативной базой организации  кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные  основы, отражающие международный и  отечественный опыт и позволяющие  банкам существенно упорядочить  свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

Нормативно-правовые акты

 

1. Конституция Российской  Федерации (с изм.От 09.06.2001) (принята всенародным голосованием 12.12.93) // Консультант Плюс.

2.Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 2 декабря 1990 года 395-1 (в ред. от 23.12.2003 г. 185-ФЗ)

3. Федеральный закон О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002 года 86-ФЗ (в ред. от 23.12.2003 г. 186-ФЗ)

 

Учебно-методическая литература

 

4. Банковское дело // под  ред. Колесникова В.И., Коливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика, 2007

5. Банковское дело: управление  и технологии / под ред. А. М.  Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006

6.ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИПод редакцией заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина. Издание второе, переработанное и дополненное. МОСКВА, «ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА», 2005

7. Зубко Н. М. Экономическая  теория. Мн.: НТЦ АПИ, 2004

8. Общая теория денег  и кредита / под ред. Е. Ф.  Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006

9. Основы банковского  дела в Российской Федерации  / под ред. О. Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс, 2004

10. Лаврушин О.И. Денежно-кредитная  и банковская политика // Банковское  дело. 2008.№2.

11. Лаврушин О.И. От теории  банка к современным проблемам  его развития в экономике // Банковское дело. 2003. №7.

12. Нечаев А.А. Антикризисные  меры государства: проблемы эффективности  и контроля Банковское дело.2009. №3

13. Финансы и кредит: учебное  пособие / Гринкевич Л.С. и др. Томск:Изд-во НТЛ, 2006

14. Хорошев С. Ставка рефинансирования как антикризисная и антиинфляционная мера: мнения экспертов// Банковское дело. 2009. №1.

15. [Электронный ресурс]. Режим  доступа http://www.cbr.ru/, свободный.

16. [Электронный ресурс]. Режим  доступаhttp://www.rfbs.ru/ , свободный.

17. [Электронный ресурс]. Режим  доступаhttp://www.rcb.ru/ , свободный.