Коммерческий риск и теория принятия решения

    -  четкая регламентация полномочий  органов управления, в компетенции  которых будут находиться вопросы  управления рисками;

    -   принятие  решений   по  операциям   с  наиболее  высокой  степенью  риска  на  уровне центрального  аппарата;

    - делегирование кредитным комитетам  филиалов и отделений банка  прав по осуществлению рисковых  операций в пределах, гарантированно  защищающих банк от возможности  превышения допустимых рисков  и несоблюдения экономических  нормативов безопасного ведения  банковского дела;

    - проведение централизованной лимитной  политики по основным видам  рисковых операций;

    -  детальное регламентирование внутренними  нормативно-правовыми документами  банка порядка проведения операций, связанных с возможностью возникновения  риска.

      К основным действиям Банка  по управлению кредитным риском  относятся:

    принятие  решения о размещении ресурсов в  активы, подверженные кредитному риску, коллегиальным органом – Кредитным  комитетом банка, учреждения;

    диверсификация  портфеля активов, подверженных кредитному риску, и инвестиций Банка, использование  производных финансовых инструментов;

    предварительный анализ финансового состояния клиента;

    предоставление  клиентом достаточного и ликвидного обеспечения  обязательств;

    установление  размеров процентных ставок по выдаваемым активам, подверженным кредитному риску, и соответствующий мониторинг;

    установление  лимитов по активным операциям, подверженным кредитному риску;

    создание  специального резерва на возможные  потери по сомнительным долгам;

    принятие  решения о направлении представителей Банка в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических  лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов ;

    соблюдение  экономических нормативов, установленных  Национальным банком Республики Беларусь;

    контроль  за структурой кредитного портфеля и  его качественным составом;

    анализ  и регулирование деятельности клиентов в процессе кредитования;

    оперативная корректировка действий банка, своевременное  задействование и объединение усилий соответствующих служб банка.

    Департаменты (самостоятельные управления) (кредитный,  международных проектов, кредитования населения, валютного контроля и  регулирования, международных и  межбанковских расчетов, Казначейство, управление по работе с юридическими лицами  в соответствии с функциональными  обязанностями и установленными полномочиями:

    готовят необходимую информацию на заседания  Кредитного, Финансового комитетов  Банка для принятия решения о  предоставлении кредита, банковских гарантий и поручительств, заключении договора финансовой аренды (лизинга), факторинга, осуществлении операций с использованием векселей;

    проводят  предварительную оценку пакета документов, сформированных в установленном  порядке и представленных центральному аппарату филиалами – областными (Минским) управлениями, при необходимости  кредитования, выдачи банковских гарантий и поручительств, учета векселей, предоставления вексельного займа, продажи векселей с отсрочкой оплаты, осуществления факторинговых операций, финансовой аренды (лизинга) в соответствии с их полномочиями;

    осуществляют  совместно с юридическим департаментом  и департаментом безопасности анализ финансового состояния и кредитоспособности клиента, его деловой репутации  и правоспособности;

    совместно с департаментом строительства  и маркетинга недвижимости, департаментом  безопасности осуществляют сопровождение  заключенных кредитных договоров, договоров о залоге;

    совместно с юридическим департаментом  и службой безопасности принимают  меры по своевременному возврату кредитов, взысканию проблемных долгов;

    осуществляют  управленческий и финансовый контроль за выполнением комплекса мер  по снижению кредитного риска, вносят предложения по совершенствованию  кредитного процесса в учреждениях  банка;

    готовят локальные нормативные правовые акты, определяющие порядок выдачи, сопровождения, погашения банковских кредитов, банковских гарантий, поручительств, осуществлении лизинговых и факторинговых  операций, операций с векселями, таможенных гарантий, а также устанавливающие  полномочия учреждений Банка по активным операциям, подверженным кредитному риску;

    разрабатывают рекомендации по работе с проблемными  к взысканию активами банка;

    осуществляют  контроль за работой учреждений Банка  по управлению кредитным риском;

    курируют  другие вопросы, связанные с осуществлением активных операций, подверженных кредитному риску;

    выявляют  на ранних стадиях проблемные ситуации по кредитным операциям;

    своевременно  относят активные операции к соответствующей  группе риска и создают резерв в необходимом объеме;

    осуществляют  контроль за реализацией предоставленных  банку гарантий по возврату кредитов.

    Одним из основных инструментов управления кредитным риском является установление лимитов. Максимальный размер риска  на одного клиента или группу взаимосвязанных  клиентов, на инсайдеров банка, максимальный размер крупных кредитных рисков, предельный размер межбанковского кредита  устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь. Лимиты на проведение операций, подверженных кредитному риску, для филиалов – областных (Минского) управлений устанавливаются Правлением Банка.

    Кредитные комитеты филиалов – областных (Минского) управлений в пределах полномочий принимают  решения об установлении и последующем  пересмотре аналогичных лимитов  для подведомственных филиалов;

    Учреждения  Банка проводят операции, подверженные кредитному риску в соответствии с предоставленными полномочиями;

    Казначейство  обеспечивает соблюдение нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь по операциям межбанковского кредитования, и осуществляет сопровождение  этих операций по межбанковскому кредитованию;

    Финансово-экономический  департамент ежемесячно проводит анализ кредитного риска в целом по активам, подверженным кредитному риску, и при  необходимости подготавливает Финансовому  комитету предложения с учетом оптимального значения рисков по его снижению и  оптимизации структурными подразделениями  центрального аппарата;

    Финансово-экономический  департамент при разработке Основных направлений развития Банка и  расчете бюджета определяет величину доходных активов, достаточную для  покрытия всех издержек Банка и образования  в необходимом объеме резерва  по сомнительным долгам.

    Целью же управления операционным риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе   уменьшения   (исключения)   возможных  убытков.   Управление   операционным   риском осуществляется также в целях:

    - выявления, измерения и определения  приемлемого уровня операционного  риска;

    - постоянного наблюдения за операционным  риском;

    - принятия мер по поддержанию  операционного риска на уровне  не угрожающем финансовой устойчивости  Банка и интересам его кредиторов  и вкладчиков;

    - соблюдения всеми работниками  Банка актов законодательства  и локальных нормативных правовых  актов (положений, инструкций  правил и регламентов, и др.). 

    Риск-менеджеры  обязаны выполнять следующие  действия:

    Для максимально полного использования  возможностей системы процедур и  инструментов группы по управлению кредитным  риском, банк проводит масштабную перестройку  своей организационной структуры.

 

3. Основные пути  минимизации банковских  рисков

 

3.1. Хеджирование 

      Хеджирование  – это метод, основанный на страховании  ценовых потерь на физическом рынке по отношению к фьючерсному или опционному рынку. При этом для рынка биржевых опционов физическим может быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так  и фьючерсный.

      Механизм  хеджирования состоит в том, что  участник рынка занимает в каждый момент времени прямо противоположные  позиции на фьючерсном и физическом рынке, на опционном и реальном рынке, на опционном и фьючерсном рынке. Как правило, направление движения цен на один и тот же актив на этих парах рынков совпадает. Иначе говоря, если торговец является покупателем на одном рынке, то он должен занимать позицию продавца на другом рынке, и наоборот. Поскольку, по условиям, цена и там и там движется в данном направлении, хотя и не обязательно с одинаковой скоростью, поскольку движение этих средств для хеджера будет взаимопогашающимся полностью или частично, так как на одном рынке он – покупатель, а на другом – продавец [22, C.8].

      Хеджирование  на фьючерсном и физическом рынке. Одним из наиболее успешных и наиболее противоречивых нововведений на мировых финансовых рынках в последние 10лет стало начало торговли финансовыми фьючерсными контрактами, в основе которых лежат финансовые инструменты с фиксированной процентной ставкой и валютные курсы.

      Финансовый  фьючерс – это соглашение о  покупке или продаже того или  иного финансового инструмента по заранее согласованной цене в определенное время в будущем.

      У рынка финансовых фьючерсов есть ряд характеристик, отличающих его  от других сегментов финансового рынка:

• финансовые фьючерсы торгуются только централизовано на биржах с соблюдением определенных правил, посредствам открытого предложения цен голосом,
• контракты сильно стандартизированы, торговля осуществляется на строго определенные инструменты с поставкой в строго определенное время,
• поставка финансовых инструментов осуществляется через расчетную палату, которая гарантирует выполнение обязательств по контракту всеми сторонами,
• реальной поставки финансовых инструментов по финансовым фьючерсам, как правило, не происходит,
• если ликвидность того или иного фьючерса мала, то фьючерс перестает существовать,
• расходы на осуществление торговли фьючерсами относительно невелики [29, c.244].