Депозитные и электронные деньги. Общее и различия

ВВЕДЕНИЕ 

      Актуальность темы заключается в том, что современном мире роль денег возросла в огромной степени. Если еще сто лет назад денежные отношения охватывали сравнительно небольшую часть населения Земли, целые регионы и континенты практически не знали денег или имели их зачаточные формы, то современный мир «деньгизирован» полностью и абсолютно. Число субъектов денежных отношений в настоящее время составляет величину порядка десяти миллиардов. Деньги из своей сравнительно подчиненной роли как средства обмена в современном мире стали самостоятельной силой, решающей судьбы людей, государств и целых континентов.                                                                                                                       Деньги решают множество проблем - экономических, политических, социальных, военных, криминальных, управленческих и т.д. Фактически, деньги в современном мире являются главным средством превращения человеческой общности в цивилизационное общество.                                              

       Банки -  одно  из  центральных   звеньев  системы  рыночных  структур.  Развитие  их деятельности  - необходимое условие реального  создания  рыночного механизма.  Это банки, присущие любой экономической формации,   занимающиеся  кредитованием и финансированием промышленности и торговли за  счет денежных капиталов,   привлеченных  в виде  вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.  Коммерческие  банки  пополняют   также  свои ресурсы за  счет  заимствований  у  эмиссионных  банков.  Аккумулируя  денежные  капиталы,

временно  высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные  средства населения, коммерческие банки передают их  в   ссуду   функционирующим   предпринимателям.

         Иными  словами,  через  эти банки происходит перераспределение  капиталов между  различными отраслями  хозяйства.  Коммерческие  банки  создают кредитные орудия обращения  посредством открытия текущих счетов своим заемщикам,  на  которые  последние  выписывают  чеки. Основную часть составляют электронные деньги, в виде пластиковых карт (дебетовые или кредитовые карты), они позволяют вместо наличных денег рассчитываться ими в магазинах или прочих учреждениях, начисляют заработную плату на пластиковые карты (электронные деньги).                 Депозитные деньги - это разновидность банковских денег, который существует в виде определенных сумм, записанных на счетах экономических субъектов в банках. Они не имеют вещевого выражения и используются для платежей в безналичной форме. Движение их осуществляется по счетам в банках и не выходит за пределы банковской системы. А они приводятся в движение с помощью технических инструментов - чеков, платежных поручений, пластиковых карт и т.п.  Через коммерческие банки осуществляются безналичные  расчеты через корреспондентские  счета    в центральных  банках.   Просматривается   объективная  тенденция,   (конечно,  не  в  наших современных условиях)  объединения  коммерческих  банков  в  банковские  монополии   и  их широкое внедрение в промышленность, и иные сферы производства.                                                        

   Целью данной работы является: изучение депозитных и электронных денег.                                                                                                                                     Отсюда следуют задачи:                                                                                        1. Изучить сущность депозитных денег                                                                                                                             2. Рассмотреть электронные деньги: понятие и виды                                                                                                                 3. Проанализировать сравнительный анализ и тенденции развития депозитных и электронных денег.                                                                          Объектом курсовой работы является: отличительные черты депозитных и электронных денег.                                                                                                         Предмет курсовой работы: депозитные и электронные деньги.                     

1 СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНЫХ ДЕНЕГ 

1.1 Понятие   депозитных денег. 

       Депозитные деньги - высшая форма  кредитных денег. В них ценность  товарных ресурсов получает свое  выражение в виде числовых  записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных  правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.  
      История депозитных денег насчитывает несколько веков. Их появление относится ко времени появления банкнот и операций учета векселей. Вначале депозит был свидетельством о внесении на хранение в данном банке некоторого количества золота. Он стал действовать как кредитные деньги, когда банки в результате учета векселей вместо выдачи клиентам денег монетами или банкнотами стали открывать для них счета, посредством которых клиенты могли осуществлять платежи путем списания соответствующих сумм[1; С.59].

    Возникновение депозита означает, что ему предшествовал товарный  кредит, поскольку всякая сумма  в деньгах является эквивалентом  обращающихся в хозяйстве товаров,  и следовательно, претензией на  эти товары. Если деньги не  были обращены в товары, следовательно, лицо оставило соответствующее количество товарных ценностей в распоряжении общества, т.е. оказало обществу товарный кредит. Чтобы эти товары были приведены в движение, их должна вызвать соответствующая сумма денег, предъявленная в виде спроса. Помещая деньги на депозит, вкладчик предоставляет в распоряжение общества такую сумму. Это означает, что он оказал обществу товарный кредит и еще обеспечил общество соответствующей суммой денег, чтобы эти товары привести в движение. Так формируется экономическая основа процента по депозиту как части прибыли, полученной за счет использования в качестве капитала товаров и денег, предоставленных обществу в кредит[2; С.97].

      Депозитные деньги, будучи эквивалентом  ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять расчетные функции денег.

       Будучи высшей формой кредитных  денег, депозитные деньги прогрессируют вместе с прогрессом самой рыночной экономики, ее банковской системы и техники операций. В форме записей на счетах кредитные деньги совершенствуются как денежный капитал, чтобы более полно отражать и обслуживать движение реального капитала. Они перешагивают через функцию средства обращения, проявляя свой потенциал в функции средства платежа. Постепенно эта функция в исполнении депозитных денег расширяет масштабы своего действия, охватывая все стадии движения капитала, включая торговлю и сферу обращения. Функция средства платежа трансформируется у этого вида денег в функцию средства расчетов, которая обслуживает все виды платежей[3; С.106].

       Прогресс науки и техники, а  вместе с ним прогресс рыночных  институтов и инструментов, в  особенности прогресс техники банковских операций, приводит в настоящее время к тому, что функция расчетов интегрирует в себе функцию средства платежа и функцию средства обращения. С помощью современных электронных средств расчетов становится возможным осуществлять расчеты с банковских счетов как по розничным покупкам и операциям, так и по всем другим операциям, связанным с хозяйственной деятельностью.                                         Преобладание в современных условиях функции средства расчетов в качестве ведущей активной функции кредитных денег отражает действие тенденции к превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность этих ресурсов, - в денежный капитал. Операции с депозитными деньгами позволяют эффективно использовать их в качестве денежного капитала. Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять активные функции денег. Влияние электронных денег на показатели денежной массы[6; С.109].                      

1.2 Депозит,  виды депозитов. 

      Депозит (от лат. Depositum  -  вещь,  отданная  на  хранение)  -  это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

     Депозиты - денежные средства и ценные бумаги, принадлежащие населению, предприятиям, организациям, но временно хранящиеся в финансово-кредитных институтах, а также таможенных, судебных или административных учреждениях. К депозитам относятся, например, взносы на оплату таможенных пошлин: взносы в административные органы для обеспечения иска; ценные бумаги, отданные на хранение в кредитно-финансовые учреждения. Однако основной вид депозитов - это временно свободные денежные средства предприятий, организаций и частных лиц. помещаемые ими на текущий счет или в виде вклада в коммерческие банки, сберегательные учреждения с целью получения процента на вложенную сумму. Эти вложения составляют главный источник денежных ресурсов коммерческих банков, за счет которых они предоставляют ссуды заемщикам. Процентные ставки по депозитам ниже, чем ставки процента за банковский кредит. Разница между ними составляет прибыль коммерческих банков. В связи с этим величина процентов по депозитам, которые банки выплачивают вкладчикам, варьируется в зависимости от вида депозита и срока, на который он оформлен[10; С,127].

     Принимая  деньги на текущий счет, банк берет  на себя обязательство выдавать по первому требованию вкладчика ему или третьему лицу деньги в пределах этого счета. Для распоряжения текущим счетом банк выдает владельцу счета чековую книжку, при помощи которой он может рассчитываться с третьими лицами посредством выдачи им банком наличных денег по чеку или перечислением банком указанной суммы на их текущие счета. Процент, получаемый владельцем текущего счета, зависит от размера остатка на конец года и процентной ставки банка. Иногда банки не выплачивают процентов по текущим счетам, но при этом оказывают вкладчикам бесплатные услуги расчетного характера. При приеме вкладов банки выплачивают более высокие проценты, чем при открытии текущих счетов. Различаются срочные вклады и вклады до востребования (бесчековые сберегательные счета). Последние могут легко и без финансовых потерь переводиться в наличность или чековые счета.