Бизнес план для предприятия ООО "ТЕХНИКС"

Поскольку в данном районе уже существует одна мастерская, то на первом этапе для  привлечения клиентов необходима широкая  и всесторонняя реклама. Для рекламы будут использоваться объявления и местная газета "Центр плюс". В последствии рекламные акции будут проводиться раз в месяц. По мере необходимости и получении дохода будут подключаться новые, на наш взгляд, весьма эффективные средства рекламы.

ООО рассчитано на то, чтобы первый раз пришедший покупатель, становился постоянным клиентом. И по возможности рассказал о нас всем своим знакомым.  

Для улучшения технологии и качества ремонта, а также получения информации о конкурентах и их новых услугах, предполагается участие в различных выставках.

6. Производственный  план

Создание  мастерской планируется с использованием банковского кредита в размере 180000 у.е. Размер кредита зависит от стоимости основных производственных фондов, которая отражена в табл. 3 Кредит берется под 0,5% ежемесячно. Его планируется выплатить в течение 2 лет.  

Таблица 3. Перечень необходимого оборудования

 

 

Мастерская  занимается ремонтом технических средств, поэтому объем производства будет  зависеть от количества заказчиков на данный вид услуг. В среднем планируется  обслуживать 10 человек в день, то есть по 3 человека на каждого мастера и один на старшего мастера. Данные производственной программы отражены в табл. 4. В первые месяцы, когда предприятие будет еще не известно на рынке, мы не сможем достигнуть необходимого количества заказов, но к февралю планируется достигнуть необходимого количества заказов при помощи проведения рекламной компании.

Таблица 4. Планируемый объем заказов 

 

 

Потребность в ресурсах и издержки производства тоже зависят от количества технических средств полученных для ремонта. Так как Детали необходимые для ремонта индивидуальны в каждом конкретном случае, и оплата их стоимости ложится на заказчика, то они не включаются в постоянные издержки фирмы. В ремонтную мастерекую детали поставляются с фирм, с которыми заключены контракты. В табл. 5 отражены постоянные и переменные издержки на февраль.

Таблица 5. Издержки производства за один месяц (февраль)

Общая сумма издержек за февраль составит 68457,5 у.е. Для расчета выбран февраль, так как только к февралю будет  достигнута запланированная норма  заказов. Не исключено, что в предыдущие месяцы предприятие не будет получать прибыли и даже может нести убытки.

Постоянные  ихдержки

Арендная  плата в размере 3000 у.е. и коммунальные платежи в размере 1000 у.е., выплачивается  в соответствии с договором на аренду.

Заработная  плата согласована с работниками  в трудовых контрактах. А налоги на заработную плату взимаются по следующим ставкам:

• пенсионный фонд - 28%;
• фонд социального страхования - 5,4%;
• фонд медицинского страхования - 3,6%;
• фонд занятости - 1,5%;
• на нужды образовательных учреждений - 1%;
• транспортный налог - 1%.

Алюртизационные отчисления производятся из расчета - износ оборудования и транспортных средств 7,5 % годовых. За год они составляют 12000 у.е., то есть 1000 у.е. ежемесячно.

Переменные  издержки

 

 

Материалы в себя включают: расходные материалы, бумагу, канцелярские принадлежности. Прочие налоги:

• налог на прибыль - 35 %;
• НДС - 20 %;
• налог на оборудование - 2 %;
• налог на запасы - 2 %;
• прочие налоги - 2 %.

7. Организационная  структура

Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью как компания одного лица. Учредитель и генеральный директор фирмы - Назарова Татьяна Александровна. Оплатой ее труда является прибыль предприятия. Она ведет руководство деятельностью предприятия, самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный директор несет ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов. Также она занимается вопросами сбыта, маркетинга, рекламы.

Генеральный директор нанимается с другого предприятия  и работает по договору. Оплата составляет 9000 у.е.

Старший мастер отвечает за организацию работ, поставку деталей и наем рабочих  и их работу. Наравне с работниками основного производства, он занимается ремонтом технических средств, но в меньшем количестве. Это должен быть мужчина с высшим техническим образованием и опытом работы более 3-х лет. Заработная плата -5 000 у.е. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

Работники основного производства занимаются ремонтом неисправной техники. К  ним предъявляются следующие  требования: мужчина с техническим  образованием и опытом работы более 3-х лет Заработная плата - 2 500 у.е. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

Качества  необходимые сотрудникам:

• добросовестность,
• дисциплинированность,
• ответственность,
• трудолюбие,
• порядочность,
• честность,
• вежливость,
• коммуникабельность,
• серьезность,
• высокий профессионализм.

ООО создается на основе стабильного состава, что является одним из залогов успеха.

Линейно-функциональная система управления предприятием наиболее эффективна для предприятий малого бизнеса.

Затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления, - 7000 у.е. [(9000 у.е. + 5000 у.е.)/2]. Поскольку оплата работы генерального директора составляет прибыль полученная от функционирования ООО, то его заработная плата не входит в затраты на управление (условно).

Удельный  вес численности управленческих работников в общей численности - 0,67 (2/3).

Финансовый  план

Создание  предприятия и закупка оборудования производятся на деньги, полученные в  кредит под 0,5% ежемесячно. Кредит будет  необходим, так как у учредителя нет 180000 необходимых для создания предприятия.

В качестве обеспечения кредита будет предоставлен земельный участок, принадлежащий учредителю.

Кредитные деньги будут использованы в соответствии с табл. 3. Кредит планируется вернуть  в течение 2 лет.  

Схема возврата кредита представлена в  табл. 6. (Изображается схема возврата кредита)

Помимо  долгосрочного банковского кредита  для финансирования проекта будут  использованы и другие средства, которые  отражены в таблице 7.

Таблица 7. Источники финансирования проекта

Себестоимость услуг. Общая сумма расходов за февраль  составляет 68457,5 у.е., а планируемое  число заказов 290. Следовательно, себестоимость  услуги равна 237 у.е. Расчет точки безубыточности.

Точка безубыточности (X) позволит определить, когда проект перестанет быть убыточным. Она рассчитывается по формуле:

Х=Ипост /(Ц-Ипер.у)

где Ипост-постоянные издержки производства; Ц- цена единицы продукции; Ипер.у-удельные переменные расходы.

Точка безубыточности = 35707,5 / [330 - (32750 / 290)].

Точка безубыточности = 165. Нам необходимо получать 165 заказов в месяц, после  этого предела предприятие начнет получать прибыль.

Графическое изображение точки безубыточности.

На  начальном этапе функционирования ООО будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль. В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет проводиться премирование сотрудников.