Бизнес-план предприятия на прикладі ООО «Полонез»

35

План

ВСТУП…………………………………………………………………..…………3

1.      Резюме………………………………………………………………………4

1.1  Опис ресторану «Полонез»…………………………………………….5

1.2  Опис продукції ресторану «Полонез»…………………………….…..6

1.3 Потенційні конкуренти ООО «Полонез»……………………………..7

2. Маркетинговий план ООО «Полонез»……………………………………..8

2.1 SWOT-аналіз ООО «Полонез»…………………………………….…..9

2.2 Розробка маркетингових стратегій ООО «Полонез»………………...9

2.3 Ціноутворення та цінова політика ТОВ «Полонез»………………...13

2.4 Планування показників ООО «Полонез»……………………………15

3. Виробничий план ООО «Полонез»………………………………...……...17

3.1 Відкриття ООО «Полонез»…………………………………………...17

3.2 Розрахунок виробничого плану ТОВ «Полонез»…………………...18

4. Организаційний план ООО «Полонез»…………………………………...22

5. План ризиків ООО «Полонез»…………………………………………….24

6. Фінансовий план……………………………………………………………28

    7. Економічна ефективність заходів з відкриття та просування ТОВ «Полонез»………………………………………………………………………...31

ВИСНОВКИ……………………………………………………………...……33

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ……………………………………………………...35

ВСТУП

Вирішивши зайнятися бізнесом, підприємець повинен ретельно спланувати його організацію. Мова йде про бізнес-плани, з яких у всьому світі прийнято починати будь-яке комерційне захід. В умовах ринку подібні плани необхідні всім: банкірам і потенційним інвесторам, співробітникам фірми, що бажають оцінити свої перспективи і завдання, і перш за все, самому підприємцю, який повинен ретельно проаналізувати свої ідеї, перевірити їх реалістичність. Власне кажучи, без бізнес-плану взагалі не можна братися за комерційну діяльність, так як можливість невдачі буде занадто велика.

Кожна фірма, починаючи свою діяльність, зобов'язана чітко уявити потребу на перспективу у фінансових, матеріальних, трудових та інтелектуальних ресурсах, джерела їх отримання, а також уміти точно розраховувати ефективність використання наявних засобів у процесі роботи фірми. У ринковій економіці підприємці не можуть домогтися стабільного успіху, якщо не будуть чітко й ефективно планувати свою діяльність, постійно збирати й акумулювати інформацію як про стан цільових ринків, положенні на них конкурентів, так і про власні перспективи і можливості.
Об'єктом дослідження роботи є ООО «Полонез».

Метою роботи є вивчення та аналіз бізнес-плану підприємства на прикладі ООО «Полонез». Для досягнення поставленої мети були поставлені та вирішені наступні завдання:

- вивчити цілі і методику складання бізнес плану;

- проаналізувати бізнес-план ООО «Полонез» з впровадження нової продукції;

- розробити пропозиції та рекомендації з бізнес-планом.
 

1. Резюме

У ресторанному бізнесі конкуренція досить велика. Але, маючи на руках грамотний бізнес-план ресторану, можна організувати ресторан з гарною прибутковістю. Основними складовими успіху в ресторанному бізнесі експерти називають: цікаву концепцію, вдале місце розташування ресторану, гарне меню, якісне обслуговування клієнтів і грамотну рекламну компанію.

В даний час спостерігається зростання числа підприємств громадського харчування, що призводить до зростання конкуренції в даній галузі. В результаті у конкуруючих підприємств виникає необхідність впровадження нових рецептур, застосування нового більш високопродуктивного виду обладнання, створення нових технологій. Найважливішою умовою створення нової технології є отримання продукції, яка не поступається за якістю виробів, отриманими традиційними способами обробки, а за деякими показниками навіть перевершує їх. Все це підтверджує необхідність вивчення властивостей харчових продуктів і змін на всіх етапах технологічного процесу виробництва.

Виконання поставлених завдань, а також впровадження прогресивних технологій дозволить підвищити не тільки ефективність виробництва кулінарної продукції, а й покращити її якість, більш раціонально і цілеспрямовано використовувати харчові ресурси, знизити втрати сировини на всіх етапах технологічного циклу, аж, до реалізації готової їжі.

Ресторан «Полонез» - підприємство громадського харчування з широким асортиментом страв складного приготування, включаючи замовлені і фірмові, винно-горілчані, тютюнові та кондитерські вироби, з підвищеним рівнем обслуговування у поєднанні з організацією відпочинку.

Мета проекту: відкриття ресторану італійської кухні «Полонез» в  місті Київ, за адресою вул. Проспект світу д.97 на 100 місць.

Опис проекту: Планується відкриття ресторану італійської кухні. Ресторан буде організований в італійському стилі. Особливість місцерозташування - місце з високим потоком населення, а також не далеко від центру.

Показники ефективності проекту: витрати в перший рік діяльності- 28 904 360 грн. Доходи від діяльності в перший рік діяльності: 41 936 300 грн. Термін окупності проекту – 6 місяців.

1.1 Опис ресторану «Полонез»

Даний бізнес план орієнтований на розгляд всіх аспектів спрямованих на відкриття ресторану «Полонез» в місті Київ за адресою вулиця Проспект світу д.97. Передбачається, що ресторан «Полонез» буде оформлений в італійському стилі. На стінах висітимуть репродукції італійських живописців, і пейзажі Італії.

В меню планується занести страви італійської кухні: близько 30 різних видів піц, 15 видів спагетті і пасти, 20 видів салатів, а також різні закуски, каву, кілька видів чаїв та алкогольні напої. Також, в п'ятницю і суботу ввечері планується живий виступ зірок естради.

          Планований час роботи ресторану: з 08-00 до 2-00 пн-чтв і з 9-00 до 06-00 пт-нд.

Територіально ресторан «Полонез» знаходиться в місті Київ, за адресою вулиця Проспект миру, д.97. Дане місце розташування має ряд переваг:

1. Висока концентрація приватних офісів і організацій;

2. Високий потік населення у вечірні години та вихідні;

3. Висока щільність населення проживає в даному і прилеглих районах;

          Будівля в якому буде відкрито ресторан «Полонез» є житловим. Ресторан розташований на 1 поверсі будівлі. Вхід знаходиться на зовнішній стороні будівлі, на вулиці зі жвавим автомобільним і пішохідним рухом.

          Приміщення розміром в 220 м2 необхідно орендувати. Середній рівень орендної плати за 1 м2, в даному районі становить близько 1800 грн. Таким чином рівень орендної плати повинен скласти близько 4800 000 грн. на рік. Планується, що кількість столиків у кафе становитиме близько 100. Необхідно відзначити наявність інженерної інфраструктури (отполеніе, вода, електрика). Також необхідно провести обробку приміщення в італійському стилі.

Значних сезонних коливань попиту не передбачається, так як основними споживачами будуть люди працюють в довколишніх будівлях або живуть в даному і довколишніх районах. Цінова політика орієнтована на споживачів із середнім і вище рівнем доходу.

Організаційно правовою формою ресторану «Полонез» є товариство з обмеженою відповідальністю. Засновником даного ресторану є Медведенко Олег. Статутний капітал товариства дорівнює 3 млн. грн.

          Для здійснення ідеї, суспільство набуває в оренду вище зазначене приміщення, облаштовує його в італійському стилі, проводить закупівлю обладнання для кухні, наймає кваліфікований персонал, встановлює партнерські відносини з фірмами постачальниками продуктів харчування, проводить рекламну компанію по розкрутці бренду.

1.2 Опис продукції ресторану «Полонез»

Ресторан «Полонез» пропонує велику кількість страв у меню. Меню ресторану складається з 11 груп страв (Таблиця 1.1)

Таблиця 1.1

Структура меню ресторану «Полонез»

Таким чином, ресторан «Полонез» пропонує близько 110 найменувань блюд в своему меню.

1.3 Потенційні конкуренти ТОВ «Полонез»

      Основними конкурентами ресторану «Полонез» будуть:

- Кафе «Шоколадниця»

- Кафе «Кава-хауз»

- Ресторан «Іль Патіо»

      Кафе «Шоколадниця» пропонує страви, десерти, закуски, а також алкогольні та неалкогольні напої. Ресторан пропонує своїм клієнтам страви на винос і замовлення столиків. Для відвідувачів у кафе працює безкоштовний Wi-Fi.

      Кафе «Кава-хауз» пропонує безліч різноманітних видів кави і чаю, а також десерти та закуски. Для відвідувачів також в кафе працює безкоштовний Wi-Fi.

      Ресторан «Іль Патіо» є мережевим проектом і належить до групи «Росінтер Ресторанс». Гостям пропонується італійська і європейська кухня. Особливостями мене є різні тематичні тижні, пов'язані з різними святами, а також з сезонними особливостями кухонь. У ресторані проводяться банкети, є послуги страви на винос, безкоштовний Wi-Fi.

Аналіз майбутніх конкурентів ресторану «Полонез» представлений в таблиці 1.2.

Таблиця 1.2

Аналіз майбутніх конкурентів

Види оцінок: «5» - відмінно, «4» - добре, «3» - задовільно

По таблиці видно, що головним конкурентом «Полонез» стане ресторан «Іль Патіо», так як показник бальної оцінки (4175) вище, ніж у решти розглянутих підприємств. Отже, в подальшому, на стадії впровадження продукту на ринок показники ресторану «Полонез» будуть орієнтовані на аналогічні показники ресторану «Іль Патіо».

Таблиця 1.3

SNW – аналіз ресторану «Полонез»

За проведеною оцінкою можна зробити наступні висновки: у ресторану «Полонез» приблизно рівну кількість сильних і слабких сторін. Для зменшення впливу слабких сторін, в першу чергу необхідно зробити інтер'єр більш оригінальним, робити більш широку рекламу і налагодити надійні зв'язки з постачальниками. Все це поліпшить положення марки на ринку і збільшить кількість клієнтів.

2. Маркетинговий план ТОВ «Полонез»

2.1 SWOT-аналіз ТОВ «Полонез»

Підводячи підсумки щодо виявлення позицій ресторану на ринку, використовуємо SWOT-матрицю (табл. 2.1)

Таблиця 2.1

Матриця SWOT

Виходячи з можливостей ресторану і його сильних сторін, при ефективному менеджменті, можливо, звести до мінімуму загрози які можуть стати на шляху розвитку ресторану «Полонез». Необхідно ретельно стежити за змінами та нововведеннями своїх конкурентів, постійно удосконалюючи асортимент і якість продукції, а також самим відкривати нові страви і технології. Також необхідно проводити спеціальні акції для клієнтів.

2.2 Розробка маркетингових стратегій ООО «Полонез»

Виходячи з поставленої мети, розробляємо стратегії маркетингу. При цьому використовуємо апробовані практикою моделі, зокрема матрицю «продукт-ринок» (табл.2.2).

  Таблиця 2.2

Матриця «продукт-ринок»

Дана матриця утворює 4 поля, що характеризують стан фірми в даний момент в залежності від ринку і продукту. Виходячи з життєвого циклу продукту ресторан «Полонез» буде виступати на існуючому ринку з новим продуктом, найкращий варіант - стратегії «розробки продукту». Стратегія ефективна, коли нові продукти пропонуються добре відомим клієнтам. Використовуючи традиційні методи збуту, ресторан «Полонез», тим не менше, збирається проводити активні маркетингові заходи, зокрема інтенсивна реклама, посилені акції по просуванню нового продукту на ринок, різні методи стимулювання збуту як в ціновій, так і нецінової формах.

Для визначення місця на матриці необхідно визначити частку ринку, займану рестораном «Полонез». Потенційна місткість ринку послуг громадського харчування району (серед ресторанів середнього класу): $ 10 млн. Передбачуваний обсяг продажів $ 1млн.435 тис. грн.

Маркетингова стратегія може бути вироблена на основі матриці «зростання - ринкова частка» рис. 1.1

Рис. 1.1. Матриця «Зростання - ринкова частка»

Так як продукт ресторану «Полонез» знаходиться на стадії впровадження, підтримка з боку покупців незначна, провідне становище на ринку займають послуги конкурентів, і для підтримки або збільшення частки ринку потрібні значні кошти на просування продукту, то ресторан займає позицію «дикі кішки». У перспективі, при проведенні грамотної маркетингової політики, продукт може стати «зіркою».

      Визначивши своє становище на матриці, ресторан може оцінити перспективи збуту своїх послуг і продукції і так само зробити вибір своєї функціональної стратегії (табл. 2.3).

Таблиця 2.3

Вибір стратегії в залежності від частки ринку

Ресторан «Полонез» обирає атакуючу стратегію, яка переслідує мети завоювати і надалі розширити ринкову частку і посісти лідируючі позиції.

В якості тактичних дій для отримання конкурентних переваг буде використовуватися: ціна, якісні показники продукції, час обслуговування, умови платежу, реклама, робота з громадськістю та інші заходи системи стимулювання збуту, що проводяться тематичні заходи.

З метою отримання конкурентних переваг буде використовуватися стратегія концентрованого маркетингу, яка полягає в тому, що ресторан «Полонез» концентрує свої зусилля на одному сегменті ринку (клієнти з середнім рівнем доходу) і пропонує продукти з розрахунку на задоволення потреб саме цих груп населення. Політика ресторану, а також асортимент пропонованих страв повинен своєчасно коригуватися, відповідно до побажань клієнтів.

2.3 Ціноутворення та цінова політика ТОВ «Полонез»

Таблиця 2.4

Точка беззбитковості ресторану «Полонез» (грн.)

Розрахунок точки беззбитковості показує мінімальний рівень виробництва, при якому величина виручки від реалізації послуг дорівнює витратам. Цей показник розраховується наступним чином:

Точка беззбитковості = З пост / (Ц од - Зпер), де

З пост - витрати постійні

Ц од - ціна одиниці продукції

Зпер - витрати змінні

Точка беззбитковості дорівнює:

Для 2011 року - 36483,11

Для 2012 року - 31182,54

Для 2013 року - 29400,11

При просуванні послуг команда ресторану «Полонез» буде спиратися не тільки на рекламну кампанію, але й додатково виробляти стимулювання продажів безпосередньо в закладі. Протягом січня 2011 року кожен відвідувачу, чек якого складе 2000 грн. і більше, буде подарована пляшка вина.

Розрахунок рекламного бюджету представлений в таблиці 2.5.

Таблиця 2.5

Розрахунок рекламного бюджету ресторану «Полонез»

2.4 Плановані показники ТОВ «Полонез»

Фізичні параметри

Загальна площа: 220 м2.

Середньоденне кількість відвідувачів: 120 чоловік.

Графік обслуговування клієнтів: з 08-00 до 2-00 пн-чтв

                                                        з 9-00 до 06-00 пт-нд

Ресторан працює 360 день в 2011 г (5 технічних днів)

Сировинна база: сировина і напівфабрикати високою і середнього ступеня готовності.

Склад виробничих приміщень: гарячий цех, холодний цех, мийне приміщення, складське приміщення і роздавальна.

Тип обслуговування: офіціанти

Середній пакет послуг в 2011 році: 1250 руб.

Очікується, що кожного року кількість відвідувачів в день збільшуватиметься в середньому на 20 осіб і в 2012 році складе 140 чоловік, а в 2013 році - 160. Цьому буде сприяти грамотна рекламна політика, а також високу якість пропонованої продукції.

Детально плановані показники ресторану представлені в таблицях 2.6 – 2.9

Таблиця 2.6

Основні характеристики ресторану «Полонез»

Таблиця 2.7

Прогнозні розрахунки на 2011 рік

Таблиця 2.8

Прогнозні розрахунки на 2012 рік

Таблица 2.9

Прогнозні розрахунки на 2013 рік

              Дані розрахунки наочно показують економічну ефективність роботи ресторану «Полонез».

3. Виробничий план ТОВ «Полонез»

3.1 Відкриття ТОВ «Полонез»

Обстеження об'єкту:

- виїзд фахівців для первинного обстеження об'єкта - 8000 рублів в день, без вартості транспортних витрат.

Проектування ресторану:

- дизайн проект - 420 000 грн.;

- технологічний проект - 280 000 грн.;

- експертиза існуючого проекту або технічне завдання на проектування - 120 грн. за кв. метр.

Оснащення ресторану:

- розробка специфікації та підбір обладнання - 60 000 грн.;

- підбір і покупка програмного забезпечення, з його подальшим технічним обслуговуванням і навчанням персоналу - 250 000 грн.;

- розробка меню і технологічних карт - 55 000 грн.;

- опрацювання меню і навчання персоналу (по меню) - 40 000 грн.;

- набір менеджменту - 100% від окладів;

- навчання менеджменту - індивідуально;

- навчання лінійного персоналу - 20 000 грн.;

Вартість відкриття ресторану «Полонез» становитиме 1271400 грн.

3.2 Розрахунок виробничого плану ТОВ «Полонез»

     Для поставки необхідного обладнання планується працювати з наступними постачальниками, представленними у табл.3.1.

     Таблиця 3.1

Потреба ресторану «Полонез» в основних фондах

Розрахунок витрат на придбання оборотних коштів, представлений в таблиці 3.2.

Таблиця 3.2

Потреба ресторану в оборотних коштах

Повна калькуляція собівартості продукції представлена в таблиці 3.3.

Таблица 3.3

Собівартість

У калькуляцію собівартості крім витрат на основні фонди та оборотні кошти також включені витрати на заробітну плату і ЕСН (єдиний соціальний податок), більш детальна інформація про яких представлена ​​в організаційному плані. Також включені витрати на відкриття ресторану, що включають в себе консалтингові послуги, проектування і ПО. Включені амортизаційні відрахування, суми яких представлені в таблиці 3.4.

Таблиця 3.4

Розрахунок амортизаційних відрахувань

За підсумками 3-х років амортизаційні відрахування будуть трохи відрізнятися, в 2011 році складуть 686 тис. грн.., в 2012 - 622 тис.грн., в 2013 - 620 тис. грн.

Питома вага постійних витрат і змінних витрат у собівартості продукції відображено в таблиці 3.5.

Таблиця 3.5

Питома вага постійних і змінних витрат

У 2013 році процентне співвідношення змінних витрат по відношенню до постійних витрат в собівартості продукції збільшується, що пов'язано з поступовим нарощуванням виробництва.

План виробництва в грошовому вираженні представлений в табл. 3.6.

Таблиця 3.6

План виробництва ресторану «Полонез»

У зв'язку з нарощуванням виробництва, збільшенням обсягу реалізації послуг в собівартість продукції також включається страхова плата, ресторан буде повністю застрахована страховою компанією «Ресса».

Страхові відрахування представлені в таблиці 3.7.

Таблиця 3.7

Страхові відрахування в страхову компанію «Росно» (грн.)

4. Організаційний план ООО «Полонез»

Рис. 1.2  Організаційна структура ООО «Полонез»

Необхідний персонал та його зарабітна плата вказані в таблиці 4.1.

Таблиця 4.1

Потреби в персоналі і зарабітній платі

Виходячи з очікуваного обсягу виробництва без ПДВ та чисельності персоналу можна розрахувати продуктивність праці за формулою: Обсяг виробництва / Загальна чисельність персоналу

Результати представлені в таблиці 4.2.

Таблиця 4.2

Продуктивність праці співробітників ресторану «Полонез»

З даних таблиці видно, що вироблення на 1 працівника в 2013 році в порівнянні з результати 2011 року зросте приблизно на 20%.

5. План ризиків ТОВ «Полонез»

У своїй діяльності ТОВ «Полонез» може зіткнутися з різними видами ризиків: фінансово-економічними, соціальними, технічними. Докладно ці види ризиків вказані в таблиці 5.1.

Таблиця 5.1

План по ризикам ресторану «Полонез»

Вірна та своєчасна оцінка ризиків сприяє їх мінімізації, що дозволить ресторану бути більш конкурентоспроможними на ринку.

6. Фінансовий план ООО «Полонез»

Прогнозований баланс доходів і витрат підприємства представлений в таблицях 6.1 – 6.4.

Таблиця 6.1

Прогнозований баланс доходів і витрат ресторану «Полонез» на 2011 р.

Таблиця 6.2

Прогнозований баланс доходів і витрат ресторану «Полонез» на 2012 р.

Таблиця 6.3

Прогнозований баланс доходів і витрат ресторану «Полонез» на 2013 р.

Таблиця 6.4

Плановані техніко-економічні показники ресторану «Полонез»