Активные операции банкаи управление ими на примере Удмуртского отделения №8618 Сбербанка России ОАО

На этом принципе в мировой банковской практике строится целый класс банковских имитационных моделей. Он обеспечивает целостный  взгляд на деятельность компании, разработку оперативных и стратегических планов, а также подготовку отдельных важных инвестиционных операций. Идеология финансовых потоков (cash flow) является одной из принципиальных основ современного западного банковского менеджмента. Структурные модели хозяйственных объектов ( в т.ч. “потоковые”) прочно вошли в перечень передовых направлений новейших банковских технологий. 

Имитационные  модели коммерческих банков реализуются  на базе пакетов структурного моделирования, электронных таблиц, специализированных банковских экспертных пакетов. Создание таких моделей не требует больших затрат и вполне доступно банкам со средними возможностями. В то же время они являются необходимым элементом менеджмента крупнейших «системообразующих» банков, поскольку позволяют поднять планирование и управление банковскими операциями на качественно новый уровень. 

Обычные программные  средства предназначены в основном для действий в рамках заданной структуры  инвестиционных портфелей. С помощью  общепринятых программных средств  мы можем отслеживать котировки (например, пакет Metastock позволяет делать это в реальном масштабе времени в течение торгового дня), формировать оптимальный портфель активов с учетом доходности или риска. Однако ни один из распространенных пакетов не позволит оперативно проанализировать принципиально различные варианты стратегий, разработать инвестиционный план операций, представить наглядную панораму инвестиционных операций банка. Более широкие возможности в области планирования и управления инвестиционными операциями банка открывает использование специальных «потоковых» программных средств и методов. Их важное преимущество заключается в том, что они обеспечивают планирования последовательности действий трейдеров, смену инвестиционных стратегий. В инвестиционные схемы могут быть включены новые звенья и структурные элементы. Для инвестиционных операций существенное значение имеет возможность введения в модель не только собственно финансовых потоков, но и серии инвестиционных операций, движение различных видов активов, ценностей и документов (ценных бумаг, контрактов, заявок, расписок и пр.) Один из способов применения имитационных моделей выглядит следующим образом: разрабатывается группа основных эталонных инвестиционных стратегий. Далее вводятся прогнозные данные и другие переменные (прежде всего - график средств, которые банк готов выделить для проведения инвестиций). Расчеты ведутся одновременно для всех альтернативных стратегий. По итоговым результатам появляется возможность сформировать схему, в наибольшей степени отвечающую целям инвестора. Стратегии могут быть скорректированы оператором по ходу проведения расчетов. Становится возможным и планирование инвестиционных операций, когда компания точно знает, каким должен быть ее портфель активов в каждый следующий момент времени. Рабочая страница модели активных операций банка выглядит следующим образом 

.  

Рис.3. Рабочая  страница модели активных операций 
 

Структурные модели инвестиционных операций наиболее эффективны в руках профессиональных аналитиков инвестиционных подразделений банка. Планирование кредитных операций - одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитного управления любого коммерческого банка. Задачи планирования кредитных операций с успехом могут быть решены при помощью “потоковых” методов. Кредитную деятельность банка представляют в виде серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами. В случае использования потоковых моделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций. 

Поскольку одними из основных активных операций Сбербанка  России ОАО является кредитование, в целях повышения качества организации  кредитного процесса предстоит осуществить  разработку процедур и регламентов, регулирующих совершение кредит-ных сделок, оценивающих уровень рисков, определяющих этапность и содержание контроля. 

Внедрение системы  установления рейтинга клиента, определения  кредитоспо-собной и заемщика и вероятности  выполнения им своих финансовых обязательств должны стать основой кредитной работы банка. 

Портфель банковских ссуд подвержен, всем основным видам  риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску  неплатежей. Управление кредитным риском требует от банка постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. 

Применение ростовщических процентных ставок является источником такого дополнительного вида риска  как риск моральный (moral hazard). Ненадежный заемщик, уплачивая неадекватно  высокие проценты, при наступлении  тех или иных, неблагоприятных для него событий, склонен считать, что имеет некое моральное право не возвращать ссуду полностью или частично или перестать уплачивать проценты.  

Не следует  упускать из виду также и проблему "неблагоприятного отбора" (adverse selection). В данном случае, источником является недифференцированность ценовых условий при предоставлении кредита. Все заемщики получают кредит по единым ставкам, которые отличаются только в зависимости от срока кредитования. Совершенно не дифференцируется рискованность заемщиков. Такие действия кредитора могут привести к накоплению в его портфеле "плохих" ссуд в связи с тем, что на условия "под одну гребенку" преимущественно соглашаются малоопытные заемщики, которые "сегодня, здесь и сейчас" решают свою задачу (получить деньги во что бы то ни стало) и зачастую склонны приукрашивать свою платежеспособность.  

Следует отметить, что разумный компромисс может быть достигнут на пути комплексного подхода  к оценке рисков, как основания  для принятия решения о кредитовании. Этот подход должен включать в себя:  

разработку автоматизированных скоринговых методик, которые позволяют  делегировать право принятия решения  о предоставлении кредита на уровень  кредитного инспектора, который оценивает  качество заемщика по формальным задокументированным признакам и принимает решение на основании четко сформулированных критериев;  

мониторинг, сбор и обработку статистических данных о результатах свершившихся "кредитных  экспериментов" и корректировку  статистической скоринговой модели на уровне подразделения, в компетенцию которого входят вопросы риск-менеджмента;  

применение процентных ставок, которые вкупе с экономическим  капиталом должны покрывать некоторый "пороговый" или акцептуемый  уровень потерь (см.рис.5), который  является предметом для принятия решений на уровне топ-менеджмента; естественно, что данный "порог" является результатом интегрированного управленческого решения, в котором должно быть учтено не только отношение менеджмента к рискам (в координатах "осторожность" и "склонность" к риску), но и условия той рыночной среды, которая окружает кредитора (речь идет о конкурентных рыночных ставках) и которую не учитывать просто нельзя;  

поддержание адекватного  собственного капитала кредитора, т.е. соблюдение принципа достаточности уровня так называемого экономического капитала (рис.5), который является определенным буфером в случае возникновения каких-либо драматических для кредитора потерь, превышающих ожидаемый уровень.  

Рис.4. Принцип  уровня достаточности 

Кратко коснемся сущности скорингового подхода при оценке кредитных рисков.  

Скоринг представляет собой статистическую модель, с помощью  которой, на основании анализа состоявшихся ранее кредитных "экспериментов", формируется один или несколько "триггерных" (пороговых) числовых уровней, с помощью которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько классов (рейтингов).  

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных показателей (как качественных, так  и количественных, например, финансовых коэффициентов или их конгломератов, а также доходов заемщика). В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и кредитор имеет возможность упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.  

Интегральный  показатель для каждого клиента  сравнивается с некоторым числовым порогом. Если интегральный показатель превышает пороговое значение, то принимается положительное решение  о предоставлении кредита. В противном  случае кредитная заявка не удовлетворяется.  

Входящие в  оценку показатели, если рассматривать  только кредитование физических лиц, можно  разбить на несколько групп:  

характеризующие правоспособность и дееспособность клиента (например, его возраст, гражданство, наличие регистрации по месту получения кредита, семейный статус, наличие иждивенцев и т.д., а также отсутствие каких-либо ограничений дееспособности);  

характеризующие платежеспособность клиента (социальный статус, квалификация, наличие постоянного  места работы или другого источника доходов, величина доходов, их регулярность, наличие автомобиля, квартиры, другой недвижимости);  

характеризующие его этичность в деловых вопросах (наличие положительной кредитной  истории, отсутствие судимости и  прочее); при достаточной квалификации кредитного инспектора могут применяться также и субъективно-психологические характеристики, полученные в результате так называемого лай-контроля (lie - ложь [англ.]).  

В качестве примера, который только лишь иллюстрирует возможный  подход, приведем интуитивно понятный расчет величины возможной максимальной суммы кредита, которую можно предоставить заемщику со следующими характеристиками:  

Ежемесячный доход  семейной пары составляет 25.000 рублей;  

Прожиточный минимум  оценивается кредитором в сумме 4.000 рублей на человека в месяц;  

В семье имеется  один иждивенец;  

Договор поручительства не заключается, т.е. кредит является необеспеченным и кредитор применяет коэффициент для снижения своего риска, равный 0,85;  

Кредит испрашивается  в сумме 100.000 рублей, сроком на год, по ставке 25% годовых.  

Произведя несложные  и не совсем точные расчеты (не будем  забывать, что речь идет об определении приблизительной верхней границы размера кредита), получаем следующее неравенство:  

[ (25.000 - 3 х 4.000) х 0,85 - 100.000 х 25% / 12 ] * 12 = 107,6 тыс.рублей > 100 тыс.рублей  

Следовательно, кредит может быть предоставлен в  испрашиваемой сумме.  

Конечно же, это лишь иллюстрация к достаточно сложному вопросу. Существуют и более высокие теоретические уровни рассмотрения данной темы. 

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с  состоянием экономической среды, с  конъюнктурой) и внутренних (вызванных  ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политика банка. 

Современный отечественный  опыт кредитования в условиях рыночной экономики во многом еще не сложился вследствие небольшого срока развития системы коммерческих банков и, поэтому  не может быть в достаточной степени обобщен. Кроме того, изучение зарубежного опыта и использование его в современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы наших банкиров, многие из которых испытывают элементарный недостаток знаний. 

Выявлению на ранней стадии кредитов с высокой степенью риска в портфеле ссуд банка поможет изучение пяти групп факторов, которые практикуются в американских коммерческих банках: 

Данные из истории  заемщика: 

факты недавней финансовой несостоятельности заемщика; 

расхождения и  противоречия в информации о заемщике. 

Данные, касающиеся руководства и управления деятельностью  заемщика: 

заемщик ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать; 

невысокие моральные  качества руководителя; 

борьба за власть в руководстве, между партнерами - владельцами компании; 

частые смены  в руководстве. 

Информация, отражающая производственную деятельность заемщика; 

круг поставщиков  и покупателей у заемщика не диверсифицирован; 

ослаблен контроль заемщика за своими дебиторами; 

заемщик работает в отрасли, которая испытывает трудности; 

упрощенное ведение  заемщиком баланса, то есть активы и  пассивы не детализируются по статьям. 

Информация, относящаяся  к организации кредитования: 

заемщик не представляет четко цели, на которые предоставлен кредит;