Анализ трудовых ресурсов

 

 

По данным таблицы 3.4 видно, что коэффициент оборота по приему работников (Кпр) в 2016 г. составляет 0,27, что выше, чем в 2015 г. где этот коэффициент равен 0,25. Коэффициент оборота по выбытию кадров (Квыб) в 2016 г. по сравнению  с 2015 г. вырос и равен 0,26. На предприятии коэффициент оборота (Коб) работников в целом, в 2016г. выше, чем в 2015г. и составляет 0,53. Коэффициент обновления (Кобн) кадров организации снизился в 2016г, и составляет 1,06, в 2015 г. этот коэффициент равен 1,21 . Число уволившихся в 2016 г. 32 человека, а это выше по сравнению с предыдущим годом на 8 человек. Принятых работников в 2016г. по сравнению с 2015г. больше на 5 человек, за счет введения штатных единиц в связи с ростом обслуживаемого населения.

Для анализа эффективности использования трудовых ресурсов применяются показатели:

1. Выработка в натуральном выражении показывает, сколько человек

обслуживает один среднесписочный работник организации. Она измеряется отношением численности обслуживаемых к среднесписочной численности работников организации по формуле:

                                           Вн = Чобс/Чср,                                                     (6)

где,   Вн - выработка в натуральном выражении, чел.;

Чобс - численность обслуживаемых, чел;

Чср - среднесписочная численность работников, чел.

2. Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, коли-

чества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня:                             

                                      ФРВ = Чср * Д * П ,                                            (7)

где,   Чср –среднесписочная численность работников, чел;

Д –количество отработанных дней одним работником за год;

П - средняя продолжительность рабочего дня, час.

Данные приведены в таблице 3.5.

 

Таблица 3.5 –Показатели эффективности использования трудовых ресурсов ГУ    

                        «Житковичский территориальный цент социального обслуживания   

                        населения» за период 2015 - 2016 гг.

Наименование показателя	Годы		Отклонение
	2015	2016	+,-	%
Численность обслуживаемого населения, чел	8625	10453	1828	21,2
Среднесписочная численность  работников, чел	114	124	10	8,8
Количество отработанных дней одним работником за период, дней	247	252	5	2,0
Продолжительность рабочего дня	7,96	7,98	0,02	0,3
Выработка в натуральном выражении, чел	76	84	8	10,5
Фонд рабочего времени, чел-час	228674	244281	15607	6,8

 

 

В целом по Учреждению, за счет увеличения числа обслуживаемого населения выработка в натуральном выражении увеличилась на 8 человек на одного среднесписочного работника (либо на 10,5%), что обуславливается нуждаемостью населения в оказании услуг предоставляемых организацией. Под влиянием факторов фонд рабочего времени увеличился на 15607 человеко-часов в связи с увеличением количества отработанных дней одним работником и продолжительности рабочего дня. При анализе использования рабочего времени, нужно так же учитывать потери рабочего времени за счет очередных отпусков; отпусков в связи с родами; отпуск с разрешения администрации; прогулы; болезни и т. д.

Объектом анализа фонда рабочего времени является величина отклонения фактически отработанного времени в человеко/часах в отчетном периоде от соответствующего показателя за предыдущий год. На это отклонение могут повлиять такие факторы как: изменение численности рабочих, изменение количества отработанных дней одним работником и изменение продолжительности рабочего дня.

                                   ФРВчр = (ЧР1 - ЧР0) * Д0* П0                                 (8)

 

                                   ФРВд = (Д1 - Д0) * ЧР1* П0                                     (9)

 

                                   ФРВп = (П1 - П0) * Д1* ЧР1                                  (10)

где,   ЧР1, ЧР0 – среднесписочная численность работников отчетного периода и

показатель за предыдущий год соответственно, чел;

Д1, Д0 - количество отработанных дней одним работником за отчетный

период и показатель за предыдущий год соответственно;

П1, П0 - средняя продолжительность рабочего дня за отчетный период и

показатель за предыдущий год соответственно, час.

Рассмотрим влияние таких факторов как: изменение численности рабочих, изменение продолжительности рабочего периода и изменение продолжительности рабочего дня на отклонение фактически отработанного времени в человеко-часах:

ФРВ чр = (124-114)  * 247 *  7,96 = 19661,2;

ФРВ д = (252-247)  * 124 *  7,96 = -4935,2;

ФРВ п  = (7,98 – 7,96)  * 252 * 124 = 624,96;

Всего:   15607 ч.

 Таким образом, увеличение фонда рабочего времени на 15607 ч. произошло за счет принятия 5 сотрудников, увеличения отработанных дней на одного рабочего и роста средней продолжительности рабочего дня на 0,02 ч. Изменение числа работников оказало большее влияние (19661,2) на фонд рабочего времени, в то время как изменение отработанных дней оказало отрицательное влияние (-4935,2).

Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы использует достаточно полно. Целодневные потери рабочего времени отсутствуют.

В свою очередь анализ эффективности использования рабочей силы необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. Оплата труда работников учреждения производится из двух источников - из средств бюджета и средств, полученных от внебюджетной деятельности.

Оплата труда производится в соответствии с Положением по оплате труда. Положение предусматривает единые принципы оплаты труда работников учреждения, финансируемого из бюджета, на основе должностных окладов, а также выплат компенсационного и стимулирующего характера в пределах базового фонда оплаты труда.

Фонд оплаты труда работников учреждения формируется на календарный год, исходя из объема лимитов бюджетных обязательств и средств, поступающих от приносящей доход деятельности.

Средства на оплату труда, поступающие от приносящей доход деятельности направляются учреждением на выплаты стимулирующего характера.

Анализируя структуру фонда оплаты труда ГУ «Житковичский территориальный центр социального обслуживания населения» (таблица 3.6), можно отметить, что доля выплат по должностным окладам в отчетном периоде составляет основную часть (56,78%) и большую долю занимают стимулирующие выплаты (28,7%), что составляет наибольший удельный вес от фонда оплаты труда.

 

Таблица 3.6 - Структура фонда оплаты труда ГУ «Житковичский территориальный

                         цент социального обслуживания населения» за период 2015 - 2016 гг.

Виды выплат	Сумма, тыс. руб.		Уд. вес, %		Отклонение
	2015г.	2016г.	2015г	2016г	+,-	%
Должностной оклад	280,44	301,63	56,57	56,78	21,19	7,56
Стимулирующие выплаты, всего	143,53	152,43	28,9	28,7	8,9	6,2
В том числе:
Материальная помощь	30,90	34,14	6,23	6,43	3,24	10,49
Доплата до минимальной заработной платы	21,89	20,56	4,42	3,87	-1,33	-6,08
Надбавка за сложность и напряженность	56,09	60,33	11,31	11,36	4,24	7,56
Ежемесячная премия	28,04	30,16	5,66	5,68	2,12	7,56
Премия из фонда экономии	6,61	7,24	1,33	1,36	0,63	9,53
Фонд заработной платы лиц, замещающих отпускников	17,02	20,09	3,43	3,78	3,07	18,04
Фонд заработной платы отпускников	54,81	57,05	11,05	10,74	2,24	4,09
Итого фонд заработной платы	495,8	531,2	100	100	34,4	7,14

 

 

По данным таблицы 3.6 можно отметить, что структура фонда заработной платы по видам выплат изменилась по сравнению с прошлым годом незначительно. Сумма расхода фонда заработной платы в 2016 году увеличилась к прошлому году на 34,4 тыс.руб. Рост расходов обусловлен изменением тарифной ставки первого разряда с соответствии с постановлением Совета Министров от 6 апреля 2016 года № 29, а также в связи с увеличением суммы превышения доходов над расходами за счет внебюджетной деятельности.

Также на изменение фонда оплаты труда работников списочного состава оказывают влияние факторы, представленные в таблице 3.7.

 

Таблица 3.7 -  Данные для анализа фонда заработной платы работников ГУ    

                        «Житковичский территориальный  цент социального обслуживания   

                       населения» за период 2015 - 2016 гг.

Наименование показателя	Годы		Отклонение
	2015	2016	+,-	%
Среднесписочная численность рабочих, чел	114	124	10	8,8
Кол-во отработанных дней одним рабочим в среднем за год, дней	247	252	5	2,0
Продолжительность рабочего дня, час	7,96	7,98	0,02	0,3
Фонд оплаты труда, тыс. руб.	495,8	531,2	34,4	7,14
Средняя заработная плата одного работника, руб	359,2	351,1	-8,1	-2,3

 

 

В анализируемом учреждении по отношение к прошлому году среднесписочная численность работников увеличилась на 10 человека. Средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,02 часа. Фонд оплаты труда также увеличился на 34,4 тыс. руб. Средняя заработная плата одного работника уменьшилась на 8,1 руб.

На отклонение по фонду заработной платы оказывают влияние   следующие   факторы:  количественный,  то  есть  изменение  численности   работников   по  сравнению  с  прошлым годом; качественный, то есть изменение средней заработной платы по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Влияние   изменения   этих  факторов  на  отклонение  по  фонду заработной  платы  можно  определить по формулам:

 

                                         DФч = DЧр * Уз,                                       (8)

 

DФч = 10*351,1 = 3511 руб.

 

                                        DФср.з = DУз * Чр.ф,                               (9)

 

DФср.з = -8,1* 124 = -1004,4

 

где,  DФч,  DФср.з  -  изменение (отклонение) по фонду заработной платы за   

счет    изменения    количественного    и   качественного   факторов

соответственно; 

DЧр   -   прирост   (или  сокращение)  численности работников  по  сравнению  с  прошлым периодом; 

DУз  -  изменение фактической средней  заработной платы  одного работающего по сравнению с прошлым периодом; 

Уз.пл  - средняя заработная плата одного  работника  за отчетный период; Чр.ф - численность работающих по отчету.

Анализ  данных об использовании ФЗП позволяет  сделать  вывод  о том, что при росте  численности работников  и увеличения   объема   работы  в   организации   наблюдается   рост  фонда заработной платы. Уровень  средней заработной  платы снизился.  Так  как  остановить  постоянный  рост  заработной платы невозможно,  то  экономить  можно  только  на сокращении численности персонала.   Однако   это   может   привести   к  снижению  качества  обслуживания    контингента.

 

 

3.3 Мероприятия  по эффективности использования  трудовых ресурсов

 

Для любой организации очень важно работать не только с обслуживающим контингентом, но и с собственным персоналом, ведь именно от него напрямую зависит успешность выполнения поставленных задач. Грамотно выстроенная система мотивации позволяет повысить уровень лояльности и мотивированности персонала, а значит, и эффективность его деятельности. Как показывает практика, мало ставить перед подчиненными конкретные задачи и под строгим контролем добиваться их исполнения. Важно зажечь сотрудников, вдохновить их новой идеей и объединить. В то же время, для того чтобы программы по мотивации персонала работали с наибольшей эффективностью, необходимо учитывать индивидуальные особенности каждого сотрудника, его пожелания и стремления.

Важным резервом улучшения использования труда является сокращение текучести кадров. Для закрепления рабочих в организации можно внедрить систему профессионально-квалификационного продвижения. Планомерное перемещение молодых работников от менее престижных рабочих мест, на которых они должны проработать определенное время, к более содержательным видам труда на основе нормативных сроков пребывания на этих работах повышает интерес к работе, увеличивает заработки и способствует сокращению текучести. Что бы заинтересовать персонала работать и «держаться» за свое место, а не покидать его при первой же возможности следует рассмотреть как моральное, так и материальное стимулирование работников: