Проблема отграничения контрабанды от смежных составов преступлений

Введение ………………………………………………………………………..3

Глава 1. Контрабанда: история  криминализации и  ее место в системе  преступлений в сфере  экономической деятельности…………………….3 

1.1 история  зарождения и развития контрабанды……………………………3

1.2. Место контрабанды  в системе преступлений в сфере экономической деятельности …………………………………………………………………...6 

Глава 2. Уголовно-правовая характеристика преступления, предусмотренного ст. 188 УК РФ (Контрабанда)………………………. .8

2.1. Объект, объективные признаки и способы  совершения контрабанды..8

2.2 Субъект  и субъективная сторона контрабанды………………………...13 

2.3 Квалифицированные виды контрабанды………………………………15 

Глава 3. Проблема отграничения контрабанды от смежных составов преступлений………………………………………………………………....22

Заключение …………………………………………………………………...29

Библиографический список …………………………………………………31 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Актуальность данной темы обусловлена тем, что в последнее время все большее распространение во всей преступной среде завоевывает контрабанда.

     Объектом  исследования является контрабанда как разновидность таможенного преступления. В качестве предмета исследования выступают законодательства, современное уголовное, таможенное и гражданское законодательство, юридическая практика по уголовным делам о контрабанде и иным таможенным и экономическим преступлениям.

     Целью данной курсовой работы является освещение круга вопросов, связанных с понятием и юридической природой, уголовно-правовой характеристикой) такого вида экономического преступления как контрабанда, раскрытие ее предмета, особенностей квалификации по предмету преступления. Реализация поставленной цели требует решения таких задач, как: - изучение нормативной базы, регулирующей вопросы, связанные с контрабандой (УК РФ, ТК РФ и иные федеральные законы, Постановления, акты федеральной таможенной службы и иные источники); анализ проблем, связанных с квалификацией контрабанды; рассмотрение проблемы отграничения контрабанды от смежных составов преступлений

     В современном уголовном праве  контрабанда относится к разделу  преступлений в сфере экономической деятельности и ее общественная опасность определяется тем, что данным деянием причиняется значительный ущерб внешнеэкономической деятельности, имеющей важное значение для развития экономики Российской Федерации. Основные вопросы, на которые данной работы предполагает сделать ключевой акцент, это - объект и предмет контрабанды, признаки и квалификационный вид контрабанды. 
 
 

Глава 1. Контрабанда: история  криминализации и  ее место в системе  преступлений в сфере  экономической деятельности. 

1.1 история зарождения  и развития контрабанды

     Контрабанда как  правонарушение  появилась  в  XIV-XVI  вв.   с

зарождением капитализма, в период бурного развития  товарно-денежных отношений,  когда  беспрепятственный   ввоз  и  вывоз  товаров   для экономики страны  стал  невыгодным, в  связи  с чем  устанавливались определенные правила провоза товаров через государственную  границу. Это, в  свою очередь,  потребовало, для  осуществления контроля  над провозом товаров через границу, создания специальных государственных учреждений -  таможни. Всякое  нарушение установленных  законом правил провоза товаров и  ценностей через границу стало  именоваться контрабандой,  а  виновные  в совершении  таких  действий  подлежали наказанию.[2.9 c 31]

     Следует отметить, что в нормативных актах более раннего периода также встречаются  нормы,  содержание  которых  дает  основание  для вывода о том, что существовали различные правила перемещения товаров и  ответственность за  их  нарушение.[ 2.2 С.31- 40.] Слово “контрабанда” заимствовано из итальянского языка  (contra -  против,  bando  -  правительственный указ)  и вошло во  многие современные  языки  [2.3 с 47].  Оно включает  понятие нарушения   закона государства или правительственного распоряжения.

     Возникновение контрабанды   в   России  относится   к   периоду

образования единого рынка и установления на государственной  границе таможенных барьеров.  В 1649  г. было принято  Соборное Уложение,  в котором   можно  найти   свидетельства   того,  что   правительством принимались  меры  защиты  внутреннего рынка,  направленные  на  его укрепление  и   развитие,  в   том  числе   и  методами   уголовного преследования. ” [2.4 c 8].

     Вслед за Соборным Уложением, в 1653 г., принимается  Таможенный устав,  а  в  1667  г. -  Новоторговый  устав.  В этих  документах провозглашается строгий  контроль  за соблюдением  законодательства, определяющего порядок  перемещения  товаров через  границу. [1.1 c.38].

     Впервые определение контрабанды, близкое  по форме и по существу действующему, было сформулировано в Декрете СНК РСФСР от 24.04.23 г. [6 c. 372] Контрабандой   признавалось   перемещение или   покушение   на перемещение какого-либо имущества через государственную  пограничную черту  с  сокрытием  от  таможенного  контроля. Под перемещением понимались всевозможные способы передвижения имущества: пронос, перебрасывание,  провоз  на лошадях,  вьючных животных,  при помощи механических средств транспортирования, летательных аппаратов и т. д.  Покушением на  перемещение имущества через  государственную пограничную черту помимо таможенных учреждений следовало  признавать действия, направленные на  совершение указанного перемещения,  когда совершитель  не  выполнил  всего  того,  что  было  необходимо   для приведения  его  намерения  в исполнение,  или  когда,  несмотря  на выполнение им  всего  того, что  он  считал необходимым,  преступный результат  не был  достигнут  по  причинам,  от него  не  зависящим. Сокрытием  считался  факт перемещения  имущества  помимо  таможенных учреждений, а также через них,  но с применением особых ухищрений  с целью  избежания   таможенного   досмотра  перемещаемого   имущества (например, сокрытие его в особо устроенных помещениях, зашивка под подкладку платья и т. п.). Что же  касается  имущества,  то  по  Инструкции  НКВТ  к  нему относились не только товары и ценности, но вообще всякое  имущество, как предназначенное для личного  употребления, так и обращающееся  в торгово-промышленном обороте,  причем его  ветхость, малоценность  и непригодность для использования по прямому назначению не освобождали виновного от ответственности за контрабанду.

2. Место контрабанды в системе преступлений в сфере экономической деятельности

     В уголовном праве существуют различные  подходы к классификации преступлений в сфере экономической деятельности, согласно которым контрабанду включают в такие группы, как: преступления в сфере финансовой деятельности государства; преступления в сфере внешнеэкономической деятельности; преступления в сфере государственного регулирования экономической деятельности; преступления в сфере таможенного регулирования; преступления в сфере обмена; преступления в сфере перемещения ценностей через таможенную границу; преступления, совершаемые с использованием прав участника внешнеэкономической деятельности; преступления, нарушающие принципы запрета криминальных форм поведения в экономической деятельности; таможенные преступления. Но, прежде всего, общественная опасность контрабанды определяется тем, что она наносит ущерб экономическим интересам государства, поскольку в бюджет не поступают таможенные пошлины и сборы, а так же может быть причинен вред общественной безопасности, если предметом контрабанды является оружие, боеприпасы, наркотики и другие общеопасные предметы, изъятые из свободного оборота. Непосредственный объект контрабанды - общественные отношения, регулирующие товарооборот через таможенную границу и обеспечивающие внесение в бюджет таможенных пошлин и сборов. Преступление может иметь дополнительный непосредственный объект. Это общественная безопасность – при контрабанде вооружения, а также здоровья населения – при контрабанде наркотических, отравляющих, радиоактивных и других сильнодействующих веществ. Предмет в основном составе преступления (ч.1ст.188)-это товары или иные предметы, за исключением предметов, указанных в ч.2. состав преступления будет иметь место, если перемещение товаров или предметов было в крупном размере. Объективная сторона контрабанды характеризуется следующими признаками: Деянием – перемещением предмета контрабанды через таможенную границу; Местом совершения преступления – таможенная граница Российской Федерации;  Способом– сокрытие от таможенного контроля предмета контрабанды, обманное использование документов или средств таможенной идентификации, недекларирование или недостоверное декларирование, а так же перемещение  через таможенную границу РФ помимо таможенного контроля. Под перемещением с сокрытием от таможенного контроля понимается перемещение с использованием тайников и других способов, затрудняющих обнаружение предметов, или путем придания одним предметам вида других. Обманное использование документов или средств таможенной идентификации - это представление таможенному органу в качестве основания для перемещения предметов поддельных документов или средств идентификации, документов,  содержащих ложные сведения. Недекларирование – это невнесение в таможенную декларацию товаров и предметов, обязательных к декларированию.  Недостоверное декларирование-это внесение в декларацию заведомо ложных сведений. Преступление считается оконченным с момента перемещения товаров или других предметов через таможенную границу, т.е. имеет формальный состав. Перемещение товаров через таможенную границу помимо таможенного контроля означает перемещение вне места расположения таможенного органа или вне времени производства таможенного оформления. Субъективная сторона – прямой умысел.  Лицо осознает, что незаконно перемещает через таможенную границу товары или иные предметы в крупном размере, и желает этого. Субъект – лицо, достигшее 16 лет. Часть 2 ст. 188 предусматривает ответственность за квалифицированный вид контрабанды, предметом которой являются: наркотические средства, психотропные, сильнодействующие, ядовитые, отравляющие, радиоактивные или взрывчатые вещества, вооружения, взрывные устройства, огнестрельное оружие или боеприпасы, ядерное, химическое, биологическое и другие виды оружия массового поражения, материалы и оборудования, которые могут быть использованы в создании оружия массового поражения  и в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ, стратегически важные сырьевые товары и культурные ценности . В этом случае виновный должен осознавать, какой именно предмет он незаконно перевозит через таможенную границу. Часть 3 ст.188 УК предусматривает ответственность за особо квалифицированные виды контрабанды, которые совершаются: Неоднократно; Должностным лицом с использованием его служебного положения; С применением насилия к лицу, осуществлявшему таможенный контроль Часть 4 ст.188 предусматривает особо квалифицированный вид контрабанды, совершаемой организованной группой.[2.4 с 176]

     Вывод: итак, рассмотрев вопрос о зарождении контрабанды, можно сделать вывод, что контрабанда как  правонарушение  появилась  с

зарождением капитализма, в период бурного развития  товарно-денежных отношений,  когда  беспрепятственный   ввоз  и  вывоз  товаров   для экономики страны  стал  невыгодным, в  связи  с чем  устанавливались определенные правила провоза товаров через государственную  границу. Это, в  свою очередь,  потребовало, для  осуществления контроля  над провозом товаров через границу, создания специальных государственных учреждений -  таможни. Вместе с тем необходимо отметить, что контрабанда входит в группу экономических преступлений и наносит ущерб экономическим интересам государства, поскольку в бюджет не поступают таможенные пошлины и сборы, а так же может быть причинен вред общественной безопасности.

Глава 2. Уголовно-правовая характеристика преступления, предусмотренного ст. 188 УК РФ (Контрабанда) 

2.1. Объект, объективные признаки и способы совершения контрабанды

      Объективная сторона  контрабанды   характеризуется  деянием   -

перемещение через таможенную границу предметов  контрабанды, местом - таможенная граница  и способом перемещения  - одним  или несколькими:  а) помимо  таможенного  контроля;  б) с  сокрытием  от

таможенного контроля; в) с обманным использованием документов; г)  с

обманным  использованием  средств  таможенной  идентификации;  д)  с

недекларированием; ж) недостоверным декларированием.     

     Под перемещением в соответствии с таможенным  законодательством следует  понимать  совершение   действий  по  ввозу  на   таможенную территорию и  вывозу  с таможенной  территории Российской  Федерации товаров  и  транспортных  средств любым  способом  [2.2 c 45]. Это сложное понятие, включающее в себя два обязательных элемента: а)  совершение действий по ввозу или вывозу и б) пересечение таможенной  границы.

     Так, судебная  коллегия   по  уголовным  делам   Ленинградского областного  суда  расценила   как  соучастие  действия  Голубева   и Степанова, должностных лиц таможенного поста “Торфяновка” Выборгской таможни.   Указанные   лица  за   вознаграждение,   без   проведения таможенного  досмотра,  ставили на  транспортные  документы  печать, дающую  право на  пересечение  таможенной  границы между  Россией  и Финляндией. Поскольку Голубев и Степанов совершали свои действия  на таможенной границе  в зоне  таможенного контроля  - они  соучастники контрабанды.  Но  так  как  проставление  печати  на  документах  не относится  к действиям  по  перемещению, то  их  нельзя привлечь  за соучастие  в  контрабанде  в  форме  соисполнительства.  Голубев   и Степанов лишь  содействовали незаконному  перемещению товаров  через таможенную границу Российской Федерации,  что и было отмечено  судом [3.1 c. 40-41]. 

     Принципы и  порядок перемещения  товаров  [26 ст. 2]предусмотрены  в разделе II Таможенного  кодекса России. Действия  по ввозу и  вывозу совершаются в строго определенном  месте, порядке и в  установленное законом время в соответствии с видом таможенного режима товара.

     Согласно ст.  192  ТК   РФ  товары  находятся  под   таможенным контролем: при ввозе -  с момента пересечения таможенной границы  РФ до выпуска товаров  и транспортных средств, при  вывозе - с  момента принятия таможенной декларации и до его завершения.

     Таким образом,   действия,   направленные   на   вывоз,   могут совершаться  с  момента принятия  таможенной  декларации  таможенным органом. Это нашло свое закрепление в ст. 176 ТК РФ, в  соответствии с которой  изменение, дополнение или  изъятие таможенной  декларации может  производиться  только  до:  1)  начала  проверки  таможенной декларации; 2) начала  досмотра товаров  и транспортных средств;  3) установления таможенным органом Российской Федерации недостоверности  указанных сведений.

     Вопрос  об   объекте   контрабанды,    как   родовом,   так    и непосредственном, в  юридической  литературе является  дискуссионным. В значительной степени это объясняется тем, что, во-первых,  в законе отсутствует прямое  указание на виды общественных  отношений, выступающих   в   качестве  объекта   контрабанды,   и,   во-вторых, контрабанда, как и многие другие преступления, может причинить  вред одновременно нескольким  видам общественных  отношений,  охраняемых уголовным   законом   (например,  незаконный   ввоз   наркотических, сильнодействующих,   ядовитых   и   т.  п.   веществ   посягает   на установленный порядок их перемещения  через таможенную границу РФ  и здоровье населения). [2.11 c116-122] 

     Авторы учебного   пособия   “Новое  уголовное   право   России” определяют  родовой  объект  преступлений  в  сфере  экономики   как “охраняемую    государством    систему    общественных    отношений, складывающихся   в   сфере  экономической   деятельности   общества, ориентированного  на  развитие  рыночной  экономики”  [2.5 c 114].  Н.   А. Лопашенко пишет: “...родовой  объект преступлений, осуществляемых  в сфере экономической  деятельности,- общественные  отношения в  сфере реализации принципов  осуществления этой деятельности”  [2.8 c11-12]. В.  И. Михайлов и А.  В. Федоров приходят к  выводу, что “родовым  объектом контрабанды    является   совокупность    общественных    отношений, обеспечивающих  нормальное  функционирование  и  развитие  экономики Российской Федерации”  [2.10 c. 9]. В ряде учебных изданий по  уголовному праву России  можно  обнаружить схожие  определения данного  понятия [2.4 c 174-175].