Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Октября 2010 в 16:24, Не определен
Контрольная работа
Д | К |
С.н. 650 | |
8) 390 | 9) 650 |
Об. 390 | Об. 650 |
С.к. 390 |
Д | К |
С.н. 31200 | |
13) 52000 | |
Об. - | Об. 52 000 |
С.к. 83 200 |
«Нематериальные Активы» «Добавочный капитал»
(04)
Д | К |
С.н. 8 450 | |
Об. - | Об. - |
С.к. 8 450 |
Д | К |
С.н. 53300 | |
7) 27300 | |
Об. 27300 | Об. - |
С.к. 26 000 |
«Краткосрочные кредиты банка» ЗАО Металлопрокат
(66)
Д | К |
С.н. 63700 | |
Об. - | Об. - |
С.к. 63700 |
(60)
Д | К |
С.н. 10400 | |
3) 10 400 | 6) 15 600 |
Об. 10 400 | Об. 15 600 |
С.к. 15 600 |
Оптовая база №3
(60)
Д | К |
С.н. 14 300 | |
3) 14 300 | |
Об. 14 300 | Об. - |
С.к. - |
Задание 4. Отразить хозяйственные операции на счетах аналитического учета
Таблица 3 - Провод медный
№ операц | От кого получено | Ед. изм | Цена
Руб. |
Кол | Сумма | № операц | Кому отпущ | Ед. изм. | Цена
Руб. |
Колич | Сумма |
6 | ЗАО Металлопрокат | кг | 80 | 130 | 10400 | 5 | Цех №1 | кг | 80 | 195 | 15600 |
Итого: | 130 | 10400 | 80 | 195 | 15600 |
Таблица 4 - Провод алюминиевый
№ операц | От кого получено | Ед. изм | Цена
Руб. |
Колич | Сумма | № опер | Кому отпущ | Ед. изм. | Цена
Руб. |
Колич | Сумма |
6 | ЗАО Металлопрокат | кг | 50 | 104 | 5200 | 5 | Цех №1 | кг | 50 | 260 | 13000 |
Итого: | 104 | 5200 | 260 | 13000 |
Таблица 5 - Лента изоляционная
№ операц | От кого получено | Ед. изм | Цена
Руб. |
Колич | Сумма | № опер | Кому отпущ | Ед. изм. | Цена
Руб. |
Колич | Сумма |
5 | Цех №1 | Рул. | 100 | 26 | 2600 | ||||||
Итого: | 26 | 2600 |
Задание 5. Составить оборотные ведомости по аналитическим счетам количественно – суммовой формы и оборотную ведомость по аналитическим счетам к синтетическому счету «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Таблица 6 - Оборотная ведомость по аналитическим счетам количественно – суммовой формы
№
п/п |
Наименование
материалов |
Ед. изм. | Цен
Руб |
Остаток на 01.03 | Обороты за месяц | Остаток на 01.04 | |||||
Дт | Кт | Дт | |||||||||
Кол | Сум | Кол | Сум. | ||||||||
1. | Провод медный | кг | 80 | 650 | 52000 | 130 | 10400 | 195 | 15600 | 585 | 46800 |
2. | Провод алюминиевый | кг | 50 | 520 | 26000 | 104 | 5200 | 260 | 13000 | 364 | 18200 |
3. | Лента изоляционная | Рул. | 100 | 104 | 10400 | Х | Х | 26 | 2600 | 78 | 7800 |
Итого: | Х | 88400 | Х | 15600 | Х | 31200 | Х | 72800 |
Таблица
7 - Оборотная ведомость по аналитическим
счетам к синтетическому счету «Расчеты
с поставщиками и подрядчиками»
код |
наименование
поставщика |
Сальдо начальное | Обороты за период | Сальдо конечное | |||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
1 | ЗАО Металлопрокат | 10400 | 10400 | 15600 | 15600 | ||
2 | Оптовая база №3 | 14300 | 14300 | ||||
Итого: | 24700 | 24700 | 15600 | 15600 |
Задание 6. Составить оборотную ведомость по синтетическим счетам
Таблица 8 - Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
код |
наименование
счета |
Сальдо начальное | Обороты за период | Сальдо конечное | |||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
51 | Расчетный счет | 115700 | 156780 | 88400 | 184080 | ||
50 | Касса | 2600 | 52000 | 53170 | 1430 | ||
60 | Расчеты с поставщиками | 24700 | 24700 | 15600 | 15600 | ||
01 | Основные средства | 195000 | 195000 | ||||
02 | Амортизация ОС | 32500 | 2600 | 35100 | |||
20 | Основное производство | 46800 | 88270 | 119600 | 15470 | ||
90 | Продажи | 156000 | 156000 | ||||
80 | Устав капитал | 288600 | 27300 | 315900 | |||
71 | Расчеты с подотчетными лицами | 650 | 390 | 650 | 390 | ||
68 | Расчеты с бюджетом | 9100 | 5200 | 3900 | |||
69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 6500 | 6500 | 14820 | 14820 | ||
70 | Расчеты с рабочими и служащими по заработной плате | 52000 | 52000 | 39000 | 39000 | ||
10 | Материалы | 88400 | 15600 | 31200 | 72800 | ||
43 | Готовая продукция | 57200 | 119600 | 104000 | 72800 | ||
62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 46800 | 156000 | 156000 | 46800 | ||
04 | Нематериальные активы | 8450 | 8450 | ||||
83 | Добавочный капитал | 53300 | 27300 | 26000 | |||
84 | Нераспределённая прибыль | 31200 | 52000 | 83200 | |||
66 | Краткосрочные кредиты и займы | 63700 | 63700 | ||||
Итого | 561600 | 561600 | 860340 | 860340 | 597220 | 597220 |
Задание 7. Составить бухгалтерский баланс на 1 апреля 200-
на | 1 апреля | 20 | г. | Коды | |||||||||||||
Организация | по ОКПО | ||||||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |||||||||||||||||
Вид деятельности | Оптовая торговля | по ОКВЭД | |||||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности | ООО | ||||||||||||||||
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||||||||||
Местонахождение (адрес) | |||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||
Актив | Код
показателя |
На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||
I.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы |
110 | 8 | |||||||||||||||
Основные средства | 120 | 160 | |||||||||||||||
Незавершенное строительство | 130 | ||||||||||||||||
Доходные вложения в материальные ценности | 135 | ||||||||||||||||
Долгосрочные финансовые вложения | 140 | ||||||||||||||||
Отложенные налоговые активы | 145 | ||||||||||||||||
Прочие внеоборотные активы | 150 | ||||||||||||||||
Итого по разделу I | 190 | 168 | |||||||||||||||
II.
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы |
210 | 162 | |||||||||||||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 | 73 | |||||||||||||||
животные на выращивании и откорме | 212 | ||||||||||||||||
затраты в незавершенном производстве | 213 | 16 | |||||||||||||||
готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 73 | |||||||||||||||
товары отгруженные | 215 | ||||||||||||||||
расходы будущих периодов | 216 | ||||||||||||||||
прочие запасы и затраты | 217 | ||||||||||||||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | ||||||||||||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||||||||||||||||
в том числе покупатели и заказчики | 231 | ||||||||||||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 47 | |||||||||||||||
в том числе покупатели и заказчики | 241 | 47 | |||||||||||||||
Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ||||||||||||||||
Денежные средства | 260 | 186 | |||||||||||||||
Прочие оборотные активы | 270 | ||||||||||||||||
Итого по разделу II | 290 | 395 | |||||||||||||||
БАЛАНС |
300 | 563 |
Информация о работе Номера счетов в «Остатках хозяйственных средств и их источников»