Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Сентября 2009 в 14:59, Не определен
диплом
Бухгалтер
Соберем
общехозяйственные расходы по статьям:
№ | Статьи затрат | Сумма, тыс.р. |
14 | Списываются фактические расходы | 6130= |
16 б) | Начислены консультационные услуги | 2331= |
16 в) | Начислено аудиторской фирме за проверку годовой отчетности | 12119= |
20 | Начислена зарплата | 19200= |
21 | Произведены отчисления | 6835= |
23 | Списывается НДС | 2600= |
Итого | 49215= |
Счет
№ 01 «Основные средства»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 58000= | |
№ 13 | 18432= | |
Оборот | 18432= | |
Остаток на 1 | 76432= |
Счет
№ 02 «Износ основных средств»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 8400= | |
№19 | 500= | |
Оборот | 500= | |
Остаток на 1 | 8900= |
Счет
№ 04 «Нематериальные активы»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 14300= | |
№13 | 8475= | |
Оборот | 8475= | |
Остаток на 1 | 22775= |
Счет
№ 05 «Износ нематериальных активов»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 2000= | |
№ 19 | 2000= | |
Оборот | 2000= | |
Остаток на 1 | 4000= |
Счет № 08 «Вложения Внеоборотные активы»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | ||
№ 9 | 18432= | |
№ 11 | 8475= | |
№ 13 | 26907= | |
Оборот | 26907= | 26907= |
Остаток на 1 | - | - |
Счет
№10 «Материалы»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 10000= | |
Оборот | = | = |
Остаток на 1 | 10000= |
Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 3000= | |
№ 6 | 2563= | |
№ 9 | 3318= | |
№ 11 | 1525= | |
№ 16 а) | 275= | |
№ 16 б) | 419= | |
№ 16 в) | 2181= | |
№ 18 | 229= | |
№ 23 а) | 2792= | |
№ 23 б) | 2600= | |
Оборот | 10510= | 5392= |
Остаток на 1 | 8118= |
Счет
№ 20 «Основное производство»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 1500= | |
№ 6 | 14237= | |
№ 14 | 4700= | |
№ 17 | 44850= | |
№ 18 | 1271= | |
№ 19 | 2500= | |
№ 20 | 44000= | |
№ 21 | 15664= | |
№ 22 | 250= | |
№ 23 | 2792= | |
№ 24 | 130264= | |
Оборот | 130264= | 130264= |
Остаток на 1 | 1500= |
Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | ||
№ 14 | 6130= | |
№ 16 б) | 2331= | |
№ 16 в) | 12119= | |
№ 20 | 19200= | |
№ 21 | 6835= | |
№ 23 б) | 2600= | |
№ 23 в) | 49215= | |
Оборот за | 49215= | 49215= |
Остаток на 1 | - |
Счет
№ 43 «Готовая продукция»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | ||
№ 24 а) | 130264= | |
№ 24 в) | 130264= | |
Оборот | 130264= | 130264= |
Остаток на 1 | - |
Счет
№ 44 «Расходы на продажу»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | ||
№ 22 б) | 12000= | |
Оборот | 12000= | |
Остаток на 1 | 12000= |
Счет
№ 50 «Касса»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 1300= | |
№ 1 | 36000= | |
№ 2 | 20000= | |
№ 3 | 12000= | |
№ 5 | 5700= | |
№ 15 | 1170= | |
Оборот | 37170= | 37700= |
Остаток на 1 | 770= |
Счет №
51 «Расчетный счет»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 84580= | |
№ 1 | 36000= | |
№ 5 | 5700= | |
№ 6 | 16800= | |
№ 7 | 25000= | |
№ 10 | 24000= | |
№ 12 | 10000= | |
№ 16 | 18850= | |
№ 18 | 1500= | |
№25 | 250000= | |
Оборот | 280700= | 107150= |
Остаток на 1 | 258130= |
Счет
№ 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Сумма, тыс. руб. | ||
Д-т | К-т | |
Остаток на 1 | 20000= | |
№ 6 | 16800= | |
№ 6 | 16800= | |
№ 9 | 21750= | |
№ 10 | 21750= | |
№ 11 | 10000= | |
№ 12 | 10000= | |
№ 17 | 44850= | |
Оборот | 48550= | 93400= |
Остаток на 1 | 64850= |