Инвентаризация

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Сентября 2009 в 14:59, Не определен

Описание работы

диплом

Файлы: 1 файл

инвен 1.doc

— 820.50 Кб (Скачать файл)
 
 
 
 

Бухгалтер                                                        Смирнова А.И. 

Соберем общехозяйственные расходы по статьям: 

Статьи затрат Сумма, тыс.р.
14 Списываются фактические  расходы 6130=
16 б) Начислены консультационные услуги 2331=
16 в) Начислено аудиторской  фирме за проверку годовой отчетности 12119=
20 Начислена зарплата 19200=
21 Произведены отчисления 6835=
23 Списывается НДС 2600=
  Итого 49215=
 

Счет  № 01 «Основные средства» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 58000=  
№ 13 18432=  
Оборот 18432=  
Остаток на 1 76432=  

 
 

Счет  № 02 «Износ основных средств» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1   8400=
№19   500=
Оборот   500=
Остаток на 1   8900=
 

Счет  № 04 «Нематериальные активы» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 14300=  
№13 8475=  
Оборот 8475=  
Остаток на 1 22775=  

 
 
 
 
 

Счет  № 05 «Износ нематериальных активов» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1   2000=
№ 19   2000=
Оборот   2000=
Остаток на 1   4000=
 
 

Счет  № 08 «Вложения Внеоборотные активы»

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1    
№ 9 18432=  
№ 11 8475=  
№ 13   26907=
Оборот 26907= 26907=
Остаток на 1 - -
 

Счет  №10 «Материалы» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 10000=  
Оборот = =
Остаток на 1 10000=  
 

Счет  № 19 «НДС по приобретенным ценностям»

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 3000=  
№ 6 2563=  
№ 9 3318=  
№ 11 1525=  
№ 16 а) 275=  
№ 16 б) 419=  
№ 16 в) 2181=  
№ 18 229=  
№ 23 а)   2792=
№ 23 б)   2600=
Оборот 10510= 5392=
Остаток на 1 8118=  

Счет  № 20 «Основное производство» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 1500=  
№ 6 14237=  
№ 14 4700=  
№ 17 44850=  
№ 18 1271=  
№ 19 2500=  
№ 20 44000=  
№ 21 15664=  
№ 22 250=  
№ 23 2792=  
№ 24   130264=
Оборот 130264= 130264=
Остаток на 1 1500=  
 
 

Счет  № 26 «Общехозяйственные расходы»

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1    
№ 14 6130=  
№ 16 б) 2331=  
№ 16 в) 12119=  
№ 20 19200=  
№ 21 6835=  
№ 23 б) 2600=  
№ 23 в)   49215=
Оборот  за 49215= 49215=
Остаток на 1 -  
 

Счет  № 43 «Готовая продукция» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1    
№ 24 а) 130264=  
№ 24 в)   130264=
     
Оборот 130264= 130264=
Остаток на 1 -  
 
 
 
 
 
 

Счет  № 44 «Расходы на продажу» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1    
№ 22 б)   12000=
Оборот   12000=
Остаток на 1   12000=
 
 

Счет  № 50 «Касса» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 1300=  
№ 1 36000=  
№ 2   20000=
№ 3   12000=
№ 5   5700=
№ 15 1170=  
Оборот 37170= 37700=
Остаток на 1 770=  
 

Счет № 51 «Расчетный счет» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 84580=  
№ 1   36000=
№ 5 5700=  
№ 6   16800=
№ 7 25000=  
№ 10   24000=
№ 12   10000=
№ 16   18850=
№ 18   1500=
№25 250000=  
Оборот 280700= 107150=
Остаток на 1 258130=  
 
 
 
 
 
 

Счет  № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» 

  Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1   20000=
№ 6   16800=
№ 6 16800=  
№ 9   21750=
№ 10 21750=  
№ 11   10000=
№ 12 10000=  
№ 17   44850=
Оборот 48550= 93400=
Остаток на 1   64850=

Информация о работе Инвентаризация