Формирование и использование прибыли коммерческого предприятия

 

     Как видно из рисунка наибольшую динамику имел рост выдачи кредитов отделения  Промсвязьбанка: Бурятия физическим лицам.

     В течение 2009 года в отделении Промсвязьбанка: Бурятия было выдано 2752 кредита физическим лицам на сумму 220 167 000 рублей, в том числе (см. табл. 2.2.3 - 2.2.7):

     Анализ  структуры кредитов, выданных населению, показывает, что наибольшим спросом продолжают пользоваться кредиты на неотложные нужды, которые составляют по рублевым кредитам 70 % от суммы выданных рублевых кредитов.

     Главной задачей при работе с физическими  лицами является повышение качества банковского сервиса и скорости проведения операций для населения. Качество современного банковского сервиса характеризуется составом предлагаемых отделением продуктов и услуг, их соответствие потребностям клиентов, так же уровнем их обслуживания.

     Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, являются краткосрочными – до 1 года. Их доля в 2009 г. возросла на 10% по сравнению с 2008 г. от общей величины кредитов (см. табл. 2.2.5).

     Овердрафтное  кредитование осуществляется банком для  оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности средств на его счете. Овердрафты предоставляют юридическим лицам, находящимся на расчетно – кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам и на срок не более 30 календарных дней (см. табл. 2.2.3).

     С каждым клиентом отделение Промсвязьбанка: Бурятия стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью он прогнозирует развитие потребностей клиентов, появление новых  направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг.

     Результаты  расчетов по качеству активов приведены  в таблице 2.2.3

     Таблица 2.2.3

     Коэффициенты, характеризующие качество активов

 

     Данные  таблицы 2.4 показывают, что ресурсы  Бурятского отделения Промсвязьбанка размещены эффективно, в 2009 г. Этот показатель достиг значения 0,8 при нормативе 75-80%. Т.к. коэффициент опережения >1, это  свидетельствует о активной работе банка в области кредитных операций. В 2009 г. Только 0,16 руб. собственных средств приходится на 1 рубль кредитных вложений. Это связано, прежде всего, с высокой долей привлеченных средств в пассивах банка и отсутствием уставного капитала. Коэффициент защищенности от риска в 2009 г. Составил 0,15, то есть ниже на 0,14 процентных пункта по сравнению с 2008 г. Чем выше коэффициент защищенности от риска, тем выше степень защиты банка.

     Комиссионные  операции – это такие операции, которые банк выполняет по поручению  своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

     К числу основных комиссионных операций относятся: расчетно-кассовые операции, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационные услуги.

     На 1 января 2010 года в Бурятском отделении  отделение Промсвязьбанка: Бурятия  существует 503285 счетов физических лиц  с остатком вкладов более 250 млн. руб. Проследим динамику роста вкладов граждан Бурятского отделения Промсвязьбанка РФ за последние три года (см. табл. 2.2.4).

     Таблица 2.2.4

     Динамика  вкладов граждан в Бурятском  ОПБ

 

     Из  таблицы видна положительная  и стабильная динамика темпа роста  вкладов граждан. Это свидетельствует  в свою очередь о соответствующем  росте расчетно-кассовых операций по вкладам граждан (см. табл. 2.2.5).

 
 
 
 

     Таблица 2.2.5

     Динамика расчетно-кассовых операций по вкладам граждан Бурятского отделения Промсвязьбанка: Бурятия, (тыс. руб.)

 

     В 2008 г. население активно пользовалось услугами отделения по денежным переводам. За год совершено переводов на сумму 2686 тыс. руб.

     Филиалы активизировали работу по операциям  с расчетными чеками. В 2008 г. рост произошел  в 5 раз, в 2009 г. – в 2,5 раза. Возрос объем средств по операциям безналичного списания. В 2009 г. было списано 11422 тыс. руб. Наряду с традиционными формами обслуживания населения Бурятское ОПБ активно внедряет и развивает современные банковские технологии.

     На  протяжении последних лет развитие регионального рынка банковских карт имело стабильную положительную динамику, как по объему эмиссии, так и по величине оборота.

     Отделение Промсвязьбанка активно осуществляет операции с наличной иностранной  валютой, а именно операции по покупке и продаже долларов США. По данным таблицы 2.2.6 за 2009 г. отделением Промсвязьбанком куплено 237 тыс. долл. США, а было продано 825 тыс. долл. США и годовой оборот составил 1062 тыс. долл. США.

     Таблица 2.2.6

     Объем операций по покупке-продаже наличной иностранной валюты в Бурятском ОПБ за 2009 год, (шт.)

 

     На  основе данной таблицы наблюдается тенденция к увеличению годовых оборотов долларов США. Объемы валютных операций увеличиваются с каждым годом.

     Вертикальный  анализ Отчета о прибылях и убытках  показал, что в структуре доходов  коммерческого банка преобладает  статья Проценты, полученные за предоставленные кредиты в 2007 г. удельный вес составил - 54% в доходах банка, в 2008 г. – 68%, в 2009 г. – 60%. Это свидетельствует о наращении Бурятским ОПБ операций по кредитованию.

     За  анализируемый период в отделении  наблюдается повышение удельного веса непроцентных доходов в структуре общих доходов Банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам.

     Доля  дохода от оказания банковских услуг  в общем доходе банка составляет от 20 до 30% в течение трех лет. Следовательно, банк рассматривает данное направление работы как основной источник обеспечения стабильного роста непроцентной составляющей в доходах банка, дополнительный резерв стабильности и устойчивости.

     В структуре расходов банка преобладает  статья Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам в 2007 г. – 33%, в 2008 г. – 42%, и в 2009 г. – 40% общих расходов банка. Значительный вес в расходах имеет статья Расходы на содержание аппарата Бурятского отделения Промсвязьбанка.

     Анализ  выполнения экономических нормативов Банка России. В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» Центральный Банк Российской Федерации установил обязательные нормативы деятельности банков №1.

     Далее приведен анализ нормативных и фактических (табл. 2.2.7) показателей деятельности Бурятского отделения Промсвязьбанка за 2007-2009 гг.

     Таблица 2.2.7

     Анализ  выполнения обязательных экономических нормативов ЦБ РФ