Итак,

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРИБЫЛИ БУРЯТСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ ПРОМСВЯЗЬБАНКА РОССИИ

2.1. Организационно-экономическая характеристика Бурятского отделения

«Промсвязьбанка» России

 

     Наименование  банка: Бурятский филиал открытого  акционерного общества «Промсвязьбанк»

     Юридический адрес: 670000, г. Улан-Удэ, пр. Победы, дом 10, тел./факс: (3012) 21-63-36

     Бурятский филиал Промсвязьбанка зарегистрирован  Московским главным территориальным  управлением Центрального Банка  Российской Федерации 31 октября 2005 года (регистрационный номер 3251/31).

     Деятельность  филиала нацелена на установление взаимовыгодных отношений с предприятиями и  организациями различных форм собственности  и секторов экономики. Бурятский  филиал сотрудничает как с крупными и средними компаниями, так и с  предприятиями малого бизнеса, предлагая всем клиентам широкий спектр банковских услуг, оказываемых на высоком профессиональном уровне.

     Управляющий филиалом Стрелкова Лариса Васильевна

     Главный бухгалтер Захарова Наталья Александровна

• Корреспондентский счет 30101810400000000730 в ГРКЦ г. Улан-Удэ. Национального Банка Республики Бурятия Банка России БИК 048142730

     Приоритетным  направлением деятельности филиала  сегодня является кредитование юридических  и физических лиц. Наиболее перспективные и уникальные продукты, которые реализует филиал на рынке банковских услуг Республики Бурятия, финансирование без залога и финансирование импортно-экспортных сделок, международные кредитные карты Visa с льготным периодом кредитования. Для своих клиентов Бурятский филиал Промсвязьбанка предлагает разработку индивидуальных финансовых схем и поддержку персонального менеджера.

     Тарифы  на услуги банка и ставки привлечения (размещения) денежных средств устанавливаются  с учетом конъюнктуры регионального  рынка и индивидуального подхода  к каждому клиенту.

      Филиалы Банка действуют на основании Положений, утвержденных правлением Банка.

      Филиалы в республиках, краях, областях возглавляются  председателями, назначенными Председателем  Правления Банка, а филиалы в  городах и районах (отделения) - управляющими филиалов в республиках, краях, областях.

      Организационная структура Бурятского Промсвязьбанка включает функциональные подразделения  и службы банка, каждые из которых  отвечают за определенные обязанности (см. рис. 2.2.1). 

      ПРАВЛЕНИЕ БУРЯТСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ “ПРОМСВЯЗЬБАНКА”

      

Экономический отдел Контрольно-ревизионный отдел

Отдел ресурсов и ценных Отдел информатики и автоматизации бумаг банковских работ

Отдел по работе с клиентами Отдел по работе с персоналом

Операционное  управление Организационный отдел

Отдел бухгалтерского учета и отчетности, Отдел кассовых операций, инкассации

включая ТРЦ и безопасности

Юридический отдел Административно-хозяйственный отдел

Отдел кредитования юр. и физ. лиц

      Рис. 2.1.1. Организационная структура “ПромсвязьБанка”

 

      Характерной особенностью организационной структуры является специализированное разделение труда - закрепление данной работы за персоналом соответствующих профессиональных навыков и квалификации. В данном случае имеет место горизонтальное соподчинение. Как видно на рисунке 1.2, организация банка состоит из 13 отделов (включая Правление), каждый из которых занимается следующей деятельностью:

      Так как банк является организацией, имеющей  специальный правовой статус, его  деятельность несколько отличается от иных предприятий и организаций. Система бухгалтерского учета также имеет свои особенности, одна из которых состоит в формировании и представлении бухгалтерской отчетности, что отражено в схеме на рисунке 2.1.2.

 

       ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

       ПРОМСВЯЗЬБАНК РОССИИ

      

      БУРЯТСКИЙ ПРОМСВЯЗЬ БАНК РОССИИ

      

      ФИЛИАЛЫ ОТДЕЛЕНИЯ

      Рис. 2.1.2. Подготовка отчетности Бурятским  отделением Промсвязьбанка.

 

      Филиалы отделений передают отчетность в  Промсвязьбанке в виде операционных дневников и первичных документов ежедневно. На основании отчетов филиалов в бухгалтерии отделения формируется сводная отчетность по ОПБ, которая предоставляется в вышестоящее учреждение – бухгалтерию территориального банка, а также в контролирующие органы – налоговую инспекцию и местное отделение Центрального Банка России (ГРКЦ НБ РБ). Все совершенные за рабочий день операции отражаются в ежедневном балансе кредитной организации.

      При анализе распределения функций  между структурными подразделениями аппарата Бурятского отделения Промсвязь банка России видно, что данная схема в общем виде соответствует целям и задачам функционирования банка.

    Коммерческий банк ОАО «Промсвязьбанк» Москва (основан в 1995 году) – один из ведущих российских частных банков с активами более 471 млрд. рублей по состоянию на 01.01.2010 (по МСФО).

    Промсвязьбанк по итогам 2009-го года вошел в число 10 крупнейших российских банков по размеру  активов по версии Интерфакс-ЦЭА. В рейтингах журнала The Banker Промсвязьбанк занимает 426-е место в списке 1000 крупнейших банков мира и 15-е место среди банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала. В октябре 2007 года банк изменил тип акционерного общества (без изменения организационно-правовой формы) и наименование, став вместо закрытого открытым акционерным обществом – ОАО «Промсвязьбанк».

    В августе 2006 года были достигнуты договоренности об участии немецкого Commerzbank AG в увеличении уставного капитала Промсвязьбанка. 30 ноября 2006 года Банк России зарегистрировал отчет об итогах дополнительного выпуска акций Промсвязьбанка после чего Commerzbank Auslandsbanken Holding AG получил 15,32% в уставном капитале российского банка и стал его полноправным акционером. 

    Промсвязьбанку  присвоены высокие рейтинги всех трех ведущих мировых рейтинговых агентств – Промсвязьбанк имеет следующие долгосрочные рейтинги: "B+/B" Fitch Ratings, "Ba2" Moody’s.

    Промсвязьбанк имеет лицензии на осуществление всех видов банковских операций. Банк является участником национальных и международных финансовых объединений, уполномоченным банком ряда российских государственных структур, региональных администраций, крупнейших компаний.

    Промсвязьбанк входит в число 50 кредитных организаций, поручительствами которых могут  быть обеспечены кредиты Банка России.

    Согласно  неаудированным данным промежуточной  отчётности по МСФО за 9 месяцев 2009 года операционные доходы Промсвязьбанка увеличились на 27% по сравнению с аналогичным периодом 2008 года и достигли 25,4 млрд руб.

    Укрепление  доходной базы значительно превысило  рост административных расходов, составивший 11,5%, что привело к улучшению  коэффициента операционных расходов к доходам с 43,5% до 38,2%. В то же время за 9 месяцев 2009 года банк направил более 16 млрд руб. на формирование резервов под обесценение, что послужило причиной чистого убытка за 9 месяцев в размере 111 млн руб. (сокращение с 384 млн руб. за первое полугодие 2009 года).

    В 3-м квартале 2009 года произошло замедление темпов ухудшения качества ссудной  задолженности: хотя совокупный объём  необслуживаемых кредитов увеличился на 2,8 млрд руб. и составил 30,1 млрд руб., что соответствует 9,7% кредитного портфеля, тем не менее их удельный вес увеличился лишь на 1 п.п. по сравнению с 6 п.п. за 1 полугодие 2009 года. Коэффициент покрытия совокупного объёма необслуживаемых кредитов резервами под обесценение на 30.09.2009 г. составил 114%.

    Промсвязьбанк реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий. Одна из основных задач развития бизнеса банка на ближайшую перспективу – укрепить свое положение среди банков-лидеров на розничном рынке. На сегодняшний день количество вкладчиков и заемщиков банка превышает 370 тыс. человек, а число держателей банковских карт (на 1.01.2010 г.) составило порядка 756 тыс.

    Банк  является принципиальным участником международных  платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide. Сеть банкоматов Промсвязьбанка постоянно растет и по последним данным составляет более 1200 устройств, в том числе с функцией cash-in. Свыше 756 тысяч платежных карт (включая кредитные), эмитированных банком, подтверждают его ведущие позиции на рынке пластиковых карт.

    В сентябре 2007 года Промсвязьбанк приступил  к реализации новой кредитной  программы для предприятий малого и среднего бизнеса. Портфель кредитов, выданных Промсвязьбанком в рамках программы кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ), по состоянию на 1 января 2010 г. составил 22,5 млрд руб. (согласно предварительным данным консолидированной отчетности МСФО). Рост портфеля по сравнению с прошлогодним показателем составил порядка 20%. За 2009 год банк выдал более 8 тысяч кредитов на общую сумму 21,8 млрд руб., средняя сумма кредита составила 2,9 млн руб. При этом на долю филиалов и дочерних банков пришлось 77% от общей суммы выданных кредитов.К концу 2009 года банк вышел на докризисный уровень выдачи кредитов МСБ. В декабре 2009 года был выдан рекордный за все время работы банка с предприятиями МСБ объем кредитов – на сумму 2,9 млрд рублей. Этот результат выше среднемесячного показателя 2009 года на 60%. Пик выдачи кредитов в декабре 2009 года произошел благодаря принятым в банке мерам по улучшению условий кредитования, сокращению сроков рассмотрения заявок, а также сотрудничеству с ОАО «Российский банк развития» в сфере кредитования МСБ.

    По  итогам 2009 года Промсвязьбанк занимает 5-е место на рынке кредитования малого и среднего бизнеса среди банков России, по версии агентства «РБК.Рейтинг». По данным "Эксперт РА", по объему выданных в 2009 году ссуд предприятиям МСБ Промсвязьбанк занимает 5-е место, при этом банк входит в тройку лидеров по объемам кредитования МСБ в Москве и Санкт-Петербурге, а также в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах.

    Успешно развивается и корпоративный бизнес. Более 80 тыс. клиентов – юридических лиц используют широкий спектр высокотехнологичных услуг, предлагаемых банком. Стратегически важные отрасли – связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. По предварительным данным финансовой отчетности по международным стандартам (МСФО), объем корпоративного кредитного портфеля Промсвязьбанка (без учета кредитов малому и среднему бизнесу) по итогам 2009 года составил 239,9 млрд руб. В его структуре преобладают стандартные кредитные продукты (кредиты, кредитные линии, овердрафты), их доля составляет 75,5% портфеля. Портфели факторинговых операций и кредитов, предоставленных в рамках международного финансирования, занимают долю в 11,2% и 13,3% соответственно.

    Промсвязьбанк работает на рынке факторинга с 2002 года и предлагает клиентам комплексное факторинговое обслуживание, включающее в себя финансирование поставок, административное управление дебиторской задолженностью и информационно-аналитическое обслуживание. Промсвязьбанк занимает 33,7% российского рынка факторинга по итогам 2009 года. Согласно данным «Эксперт РА», по итогам 2009 года Промсвязьбанк занимает первое место в России по объему выплаченного финансирования по договорам факторинга – 85 млрд руб., объему операций международного факторинга – 2,4 млрд руб., количеству обслуженных по договорам факторинга компаний – более 1 100 компаний, по объему портфеля и ряду других показателей. Объем факторинговых операций Промсвязьбанка по итогам 2009 года превысил 122 млрд руб., что на 14% меньше, чем по итогам 2008 года. В то же время снижение объемов рынка факторинга в 2009 году по отношению к предыдущему году составило 40%. По оценке рейтингового агентства «Эксперт РА», объем российского рынка факторинга по итогам прошлого года составил 361 млрд руб.. В 2009 году Промсвязьбанк заключил более 400 договоров факторингового обслуживания, обработал около 675 000 поставок в адрес 2 900 дебиторов. По итогам года доля филиалов в общем объеме уступленных банку денежных требований составила 42%, наиболее активно факторинг развивался в Центральном, Приволжском и Южном федеральных округах. В 2009 г. Промсвязьбанк сохранил лидерство на российском рынке международного факторинга (согласно собственным расчетам банка; по итогам III квартала 2009 г. – по данным Ассоциации факторинговых компаний). Суммарный оборот Промсвязьбанка по экспортному и импортному факторингу составил около 55 млн евро. Количество стран, с которыми осуществлялись операции международного факторинга, в 2009 г. увеличилось с 16 до 29. Наилучшую динамику продемонстрировали факторинговые операции с Китаем. По статистике международной факторинговой ассоциации Factors Chain International для двухфакторных сделок, доля Промсвязьбанка на российском рынке экспортного факторинга в 2009 г. выросла на 23 процентных пункта до 96%.