Анализ трудовых ресурсов ООО «СуперСтрой НТ»

Таблица № 1.3. Анализ основных показателей деятельности ООО «СуперСтрой НТ» в период 2010-2011 гг.

Наименование показателя	Ед.изм.	Анализируемый период, г.		Абс.изм. 2011 г. от, (±)		Темп прироста 2008 г. к, %
		2010	2011	2010	2011	2010	2011
Выручка от реализации	тыс.руб.	1951882	2713015	+1026890	+265757	+52,61	+9,80
Себестоимость	тыс.руб.	1030253	1607231	+758847	+181869	+73,66	+11,32
Валовая прибыль		921629	1105784	+268043	+83888	+29,08	+7,59
Рентабельность по баланс. прибыли	%	189	168	-22,961	-2,305	-12,12	-1,37
Издержки обращения	тыс.руб.	18153	18309	+99	-57	+1,21	-0,69
Прибыль от продаж	тыс.руб.	913476	1097475	+267944	+83945	+29,33	+7,65
Рентабельность продаж	%	0,47	0,4	-0,08	-0,01	-17,02	-2,50
Прочие расходы	тыс.руб.	654082	812200	-88298	-246416	-13,50	-30,34
Текущий налог на прибыль	тыс.руб.	220089	161533	-26493	+32063	-12,04	+19,85
Чистая прибыль, убыток		696948	511523	-83896	+101529	-12,04	+19,85
Чистая рентабельность	%	0,36	0,19	-0,16	+0,01	-44,44	+5,26
Численность работников	чел.	29	30	-	1	-	+10
Производительность труда		78075	108520	+41075	+10630	+52,6	+9,8
Оборотные средства	тыс.руб.	69551	680920	+386804	-224565	+556,14	-32,98
Средняя сумма основных фондов	тыс.руб.	9375	8521	-2046,5	-1192,5	-21,83	-13,99
Фондоотдача	тыс.руб.	208,201	318,392	+198	+88	+95,2	+27,6
Фондоемкость	тыс.руб.	0,005	0,003	-0,0023	-0,0007	-48,7	-21,6

 

В бухгалтерском, финансовом и управленческом учете предприятия используется программа «1С: Предприятие 7.7.» настроенная силами предприятия на выполнение первоочередных задач больше управленческого и финансового учета, не учитывает важность ведения бухгалтерского учета, специфику деятельности предприятия – продажи строительных материалов, быстрого роста этого сегмента рынка, постоянного обновления номенклатуры товаров и появления новых более совершенных разработок.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

   2. Анализ трудовых ресурсов торгового предприятия.

     Общая численность сотрудников ООО «СуперСтрой НТ» в период 2010-2011 гг. составляет 29 человек с общим годовым фондом заработной платы около 5,250 млн. руб.

Таблица № 2.1. Анализ работников по образованию  в ООО «СуперСтрой НТ»

Образование	Прошлый год, чел.	Отчетный год, чел.	Отклонение, чел.	Динамика, %
Высшее	8	8	-	100
Средне специальное	11	12	+1	109,1
Среднее	7	7	-	100
Без образования	3	3	-	100
Итого:	29	30	+1	103,4

Таким образом, анализ показал, что  уровень профессиональной подготовки в торговом предприятии «СуперСтрой НТ» очень  высокий, все работники имеют  или высшее или средне специальное  образование.

Не менее  важной, чем обеспеченность трудовым и ресурсами, для торговых предприятий  является характеристика движения трудовых ресурсов, для изучения которой используют систему показателей.

В ООО «СуперСтрой НТ» в качестве основного преимущества для закрепления  персонала на предприятии используется как величина зарплаты (оклада), так  и ее постоянство, т.е. гарантии получения  определенной величины заработной платы  при любых результатах деятельности. В то же время при более высоких  результатах, чем плановые, предусмотрено  увеличение зарплаты через премирование.

Таблица № 2.2. Анализ обеспеченности отдельными категориями работников за 2011 год

Категория работников	Средняя списочная численность торговых работников
	2010 год.	Уд. вес, %	Фактически														Отклонения за год, чел.	Динамика, %
			Месяцы												В среднем за год, чел	Удельный вес,  %
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Менеджер I категории	5	23	5	5	5	5	5	5	5	6	6	6	6	6	6,5	24	+1	+1
Мереджер II категории	8	31	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	31	0	0
Мереджер III категории	9	46	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	9	45	0	0
Всего	22	100	22	22	22	22	22	22	23	23	23	23	23	23	23	100	+1

 

 

Как видно, рост среднесписочной численности  произошел за счет принятия на работу одного менеджераI категории.

Проанализируем  динамику фонда оплаты труда в  магазине «СуперСтрой».

 

Таблица № 2.3. Динамика фонда оплаты труда  в ООО «СуперСтрой НТ» за 2010,2011 годы

Фонд оплаты труда	2010 год	2011 год	Отклонение
Январь	368244,15	411152,18	+42908,03
Февраль	369451,13	404129,44	+34678,31
Март	374450,14	427168,!3	+52717,99
Апрель	396104,14	428144,10	+32039,96
Май	395328,11	598746,23	+203418,12
Июнь	400002,10	460151,10	+61148
Июль	393412,14	403296,97	+9884,83
Август	402145,17	533287,14	+131141,97
Сентябрь	404138,28	469968,98	+65830,70
Октябрь	405680,74	464507,68	+58826,94
Ноябрь	407124,33	649867,81	+242743,48
Итого	4316080,43	5250419,76	+934339,33

 

Темп  роста фонда оплаты труда в  ООО «СуперСтрой НТ» составил 121,65% (5250419,76/4316080,43 х 100%), абсолютное отклонение составило 934339,33 рубля.

Анализ  оплаты труда в торговом предприятии  «СуперСтрой НТ», показал, рост заработной платы  за 2011 год составила 158,06% к концу  года по сравнению с январем 2011 года (649867,81/411152,18 х 100%).

Далее проанализируем среднегодовую заработную плату  работников магазина «СуперСтрой».

Среднегодовая зарплата одного сотрудника за 2010 год  – 4316/29 = 148,82 тыс.рублей. Среднегодовая зарплата одного сотрудника за 2011 год – 5250/30 = 175 тыс.рублей. Тем роста составляет 117,6%.

Среднемесячная  заплата за 2010 год составляет 4316080,43/29/12 месяцев = 12402,53 рубля. Среднемесячная заплата за 2011 год составляет 5250419,76/30/12 месяцев = 14584,50 рубля.

Таким образом, среднемесячная зарплата увеличилась  в 2011 году по сравнению с 2010 годом  на 2181,97 рублей. 

 

Таблица № 2.4. - Анализ показателей по труду и заработной плате

Показатели	Единица измере-ния	2010 год	Отчетный год, 2011 год				Динамика	Отклонение от 2010 года
			план	факт	% выполнения  плана	отклонение
Товарооборот	Тыс. руб.	1269435	1857143	1944444	104,7	+87301	153,17	+67009
Фонд зарплаты в сумме	Тыс. руб.	4316	5200	5250	100,9	+50	121,65	+934
Фонд зарплаты в %  к товарообороту	%	0,34	0,28	0,27	96,4	-0,01	79,4	-0,07
Среднесписочная численность работников ООО,  в т. ч. менеджеров	Чел. Чел.	29 22	30 23	30 23	100 100	- -	103,4 104,5	+1 +1
Удельный вес  менеджеров	%	75,8	76,6	76,6	100	-	101,1	+0,8
Выработка на одного работника
а) торговли	Тыс. руб.	43773,6	61904,8	64814,8	104,7	+2910	146,1	+21041,2
б) менеджеров	Тыс. руб.	57701,6	80745,3	84541,0	104,7	+3795	146,5	+26839,4
Среднегодовая зарплата одного работника	Тыс. руб.	148,82	173,3	175	100,9	+1,7	117,6	+26,2