Особенности формирования механизма управления валютными рисками

 
 

     Следует отметить положительную динамику изменения  доходов банка, в особенности  по  торговым долговым ценным бумагам, которые увеличились более, чем  на 700%, а также доходы по средствам  в других банках увеличились более, чем на 150%. В среднем процентные доходы увеличились более, чем на 65%. Среди отрицательных тенденций следует отметить снижение доходов по долговым ценным бумагам в портфеле банка на продажу на 33,9%, а также по депозитам в овернайт в других банках на 9,1%.

     В среднем процентные расходы увеличились  на 71,4%, а по таким статьям как: срочные средства на 37%, другие привлеченные средства на 57,2%, срочные средства физических лиц на 40,3%, срочные средства других банков на 52,6%, по корреспондентским  счетам на 88,1%. В целом чистый процентный доход увеличился на 52,2%.

     В целом комиссионные доходы увеличились  на 24,4%, комиссионные расходы на 23,5%, но получен чистый комиссионный доход  по состоянию на 2008 год в размере 380539 тыс. грн., что на 89559 тыс. грн. больше, чем в 2007 году, следовательно, чистый комиссионный доход возрос на 23,5% [4].

Таблица 2.5

Другие  операционные доходы 

 

     Как видно из таблицы дивиденды снизились на 1022 тыс. грн. в 2008 году по сравнению с 2007 годом, доходы от аренды возросли на 76%, штрафы и пени, полученные банком на 77,1%, другие доходы на 81,5%, а также необходимо отметить тот факт, что доходы от предоставленных информационно-консультационных услуг выросли в 4,5 раза в 2008 году по сравнению с 2007.

      Согласно  тарифам банка за каждую проведенную  валютную операцию банк взимает с  клиента комиссионное вознаграждение, как в национальной валюте Украины, так и в СКВ. Все валютные операции связаны как с доходными статьями, так и с расходными [4]. 

     2.3. Валютная политика банка «Финансы  и кредит» 

      АО  «Финансы и кредит» имеет лицензию Национального банка Украины, позволяющую  осуществлять ему весь спектр валютных операций, как на внутреннем, так и на мировом рынке валют.

       Имея  опыт конвертации всех основных видов  валют, и обладая развитой сетью банков-корреспондентов, банк предоставляет возможность клиентам осуществлять платежи в любой валюте и в любой стране.

       Основными партнерами банка «Финансы и кредит», с которыми установлены корреспондентские отношения являются:

       Raiffeisen Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft (Австрия); Citibank N.A. (Великобритания); Standard Chartered Bank GmbH (Германия); Deutsche Bank AG, Frankfurt (Германия); ОАО «Белвнешэкономбанк» (Беларусь); АО «Казкоммерцбанк» (Казахстан); ЗАО АКБ «Интерпромбанк» (Россия); ОАО «Промсвязьбанк» (Россия); CREDIT SUISSE (Швейцария); MIZUHO CORPORATE BANK, LTD (Япония) [4].

      Банковские  операции, которые Банк имеет право  осуществлять на основании банковской лицензии НБУ:

1. Привлечение вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц.
2. Открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перечисление денежных средств с этих счетов с помощью платёжных инструментов и зачисление средств на них.
3. Размещение привлечённых средств от своего имени, на своих условиях и на свой риск.
4. Предоставление гарантий, поручительств и других обязательств, предусматривающих их выполнение в денежной форме, от третьих лиц.
5. Приобретение права требования выполнения обязательств в денежной форме за доставленные товары или полученные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и приём платежей (факторинг).
6. Лизинг.
7. Услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов.
8. Выпуск, покупка, продажа и обслуживание чеков, векселей и других оборотных и платёжных инструментов.
9. Выпуск банковских платёжных карточек и выполнение операций с использованием этих карточек.
10. Предоставление консультационных и информационных услуг по банковским операциям.
11. Операции с валютными ценностями.
12. Ведение счетов клиентов (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте и клиентов-нерезидентов в национальной валюте Украины.
13. Ведение корреспондентских счетов банков (резидентов/нерезидентов) в иностранной валюте.
14. Ведение корреспондентских счетов банков (нерезидентов) в национальной валюте Украины.
15. Открытие корреспондентских счетов в уполномоченных банках Украины в иностранной валюте и осуществление операций по ним.
16. Открытие корреспондентских счетов в банках (нерезидентах) в иностранной валюте и осуществление операций по ним.
17. Привлечение и размещение иностранной валюты на валютном рынке Украины.
18. Привлечение и размещение иностранной валюты на международных рынках.
19. Операции с банковскими металлами на валютном рынке Украины.
20. Операции с банковскими металлами на международных рынках.
21. Эмиссия собственных ценных бумаг.
22. Операции покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов.
23. Осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг).
24. Осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц.
25. Перевозка валютных ценностей и инкассация денежных средств.
26. Операции по поручению клиентов или от своего имени.
27. Операции с инструментами денежного рынка.
28. Операции с инструментами, базирующимися на обменных курсах и процентах.
29. Операции с финансовыми фьючерсами и опционами.
30. Доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами.
31. Депозитарная деятельность и деятельность по ведению реестровладельцев именных ценных бумаг.
32. Депозитарная деятельность хранителя ценных бумаг [4].

      Банк  "Финансы и Кредит" предлагает услуги по  покупке-продаже  наличной валюты   на условиях "день в день":

1. продажа наличной валюты за безналичную валюту;
2. продажа-покупка наличной валюты за наличную гривню;
3. покупка-продажа наличной валюты за безналичную гривню;

      А также:

1. Доставка купленной  наличной валюты во все регионы Украины;
2. Прием наличной валюты для подкрепления корсчета;

      Банком "Финансы и Кредит" внедрена и успешно эксплуатируется система  денежных переводов "AVERS", банк предлагает сотрудничество в этом виде бизнеса.

      Система "AVERS" предусматривает:

1. мгновенные денежные переводы физических лиц по территории Украины;
2. минимальные тарифы переводов;
3. "безадресность", т.е. получатель может получить перевод не в конкретном населенном пункте (отделении), но в любом пункте, работающем с системой переводов;
4. высокую надежность и защищенность системы;
5. возможность эксплуатировать систему на любых компьютерах и любых каналах связи;
6. простоту использования.

      Переводы  выполняются в гривне и долларах США, без открытия счета. Комиссия за перевод взимается с отправителя  перевода. Доход от операций по отправлению  и выплате переводов Банки-партнеры получают непосредственно в форме доли платы за переводы, взимаемой с отправителей [4].

      Перевод может получить как получатель, так  и отправитель, при предъявлении документа, удостоверяющего личность, данные которого кассир обязан ввести в систему. При этом должен быть сверен адрес прописки получателя.

      Банк "Финансы и Кредит" с 2002 года  является прямым агентом  известной американской компании Western Union Financial Services Inc.

      Банк  «Финансы и Кредит» с 1999 года имеет  статус полноправного Принципиального члена (Principal member) международных платежных систем MasterCard Worldwide и VISA International и располагает всеми лицензиями международных платежных систем, включая права на эмиссию, эквайринг (выдача наличных, банкоматы, торговые точки).

      Собственный Процессинговый центр Банка «Финансы и Кредит» сертифицирован системами Visa International и MasterCard Worldwide, процессинг операций с платежными картами осуществляется в полном соответствии с функциональными  требованиями международных платежных систем.

      Банк  «Финансы и Кредит» сертифицирован  по эмиссии и эквайрингу платежных карт VSDC (VISA Smart Debit/Credit) стандарта EMV в VISA International включая POS-терминалы и банкоматы. Внедрена эмиссия и осуществляются расчеты по картам Visa с использованием счетов в евро. Завершается проект по сертификации чиповых карт платежной системы MasterCard Worldwide по обслуживанию платежных карт в эквайринговой сети банка.

      Банком  динамично внедряются новые карточные  продукты и программы, направленные на привлечение более широкого спектра клиентов.

      Наличие статуса полноправного Принципиального  члена международных платежных  систем MasterCard Worldwide и VISA International позволяет  Банку «Финансы и Кредит» предлагать программы по развитию собственного карточного бизнеса широкий спектр услуг.

      Обслуживание  карточных программ Affiliate/Associate/Access Deposit member и расчеты с платежными системами проводятся Процессинговым центром банка.

      Процессинговый  центр построен на базе технического обеспечения компании TSYS Card Tech (Великобритания). Данное программное обеспечение включает весь спектр передовых технологий карточной индустрии - эмиссию платежных карт, торговый эквайринг, авторизацию и электронный обмен файлов, мониторинг рисков, претензионную работу, Интернет-коммерцию и позволяет обслуживать карты, как с магнитной полосой так и чип-карты [4]. 

      2.4. Резюме 

      Банк "Финансы и Кредит" зарегистрирован 30 октября 1991 года как Коммерческий Банк "Украинский Коммерческий банк делового сотрудничества", с 13 октября 1995 года перерегистрирован как Коммерческий Банк "Финансы и Кредит". В декабре 2002 года в соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" в Устав Банка были внесены изменения. Банк был зарегистрирован как Банк "Финансы и Кредит", ООО. В 2007 году Банк «Финансы и Кредит»  был преобразован из Общества с ограниченной ответственностью (ООО) в Открытое акционерное общество (ОАО). В 2009 году Банк был преобразован в Акционерное общество (АО).

      АО  «Финансы и кредит» имеет лицензию Национального банка Украины, позволяющую осуществлять ему весь спектр валютных операций, как на внутреннем, так и на мировом рынке валют.

       Имея  опыт конвертации всех основных видов  валют, и обладая развитой сетью банков-корреспондентов, банк предоставляет возможность клиентам осуществлять платежи в любой валюте и в любой стране. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      РАЗДЕЛ 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ  МЕХАНИЗМА УПРАВЛЕНИЯ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ В БАНКЕ АО «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» 
 
 

      3.1. Механизм и инструменты управления валютными рисками в АО банке «Финансы и кредит» 

      Управление  рисками является важным элементом системы контроля  и стратегии управления банком. Цель управления рисками заключается в том, чтобы денежные поступления покрывали не только все риски, присущие деятельности банка в рыночной среде, но и обеспечивали ему целевую доходность капитала.

      Система управления рисками в банке предусматривает:

• использование единой системы управления рисками, которая состоит из этапов идентификации, оценки, мониторинга, контроля и минимизации риска при проведении банковских операций;
• создание эффективной системы поддержки и принятия управленческих решений с учетом уровня рисков;
• контроль за выполнением требований НБУ относительно соблюдения экономических нормативов и других ограничений;
• эффективное взаимодействие подразделений в процессе управления рисками.

     В условиях нестабильной внешней среды  обеспечение стабильного функционирования Банка требует построения современной, эффективной системы управления рисками. Эффективный риск-менеджмент основывается не только на высококвалифицированной команде рисковых менеджеров, но и дополняется сильной культурой риска всего Банка - каждого без исключения сотрудника [4].

     Процесс формирования сознания не является одномоментным  и требует длительного периода развития. На данный момент в Банке существует ряд предпосылок для последующего развития культуры риска и функционирования эффективной системы управления рисками:

• безусловная и полная поддержка высшим руководством Банка мероприятий, которые проводятся в сфере рискового менеджмента;
• высокий профессиональный уровень персонала;
• постоянный мониторинг уровня риска и результатов текущих управленческих мероприятий;
• обратная  связь  рискового менеджмента с сотрудниками других структурных подразделений Банка.