Анализ деятельности коммерческого банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2010 в 23:11, Не определен

Описание работы

Отчет по производственной практике

Скачать архив (139.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Росбанк.doc

— 559.50 Кб (Скачать файл)

Бухгалтерский баланс

Приложение 1 
к Указанию Банка России 
от 16.01.2004 № 1376-У 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.07.2004 № 1481-У)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 
(публикуемая форма) 
на 1 января 2005 г.

Кредитной организации Акционерный Коммерческий Банк «РОСБАНК» 
(открытое акционерное общество ) — ОАО АКБ «РОСБАНК» 
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) 
Регистрационный номер 2272 БИК 044525256 
Почтовый адрес 350075, г. Краснодар, ул. Старокубанская 114

Код формы 0409806 
Годовая 

Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб.
1 2 3
I. АКТИВЫ  
1 Денежные средства 3 068 129
2 Средства кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации 10 060 956
2.1. Обязательные  резервы 3 139 457
3. Средства в  кредитных организациях 6 987 928
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 3 482 290
5. Чистая ссудная задолженность 105 106 498
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 542 785
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи 4 129 129
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 89 579
9. Требования  по получению процентов 210 422
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб.
1 2 3
10. Прочие активы 1 372 980
11. Всего активов 135 050 696
II. ПАССИВЫ  
12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0
13. Средства кредитных  организаций 8 604 864
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 99 455 730
14.1. Вклады физических лиц 26 097 161
15. Выпущенные  долговые обязательства 13 813 930
16. Обязательства по уплате процентов 611 574
17. Прочие обязательства 1 432 005
18. Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 302 419
19. Всего обязательств 124 220 522
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ  
20. Средства акционеров (участников) 3 405 284
20.1. Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли 3 405 284
20.2. Зарегистрированные  привилегированные акции 0
20.3. Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных  кредитных организаций 0
21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0
22. Эмиссионный доход 2 123 639
23. Переоценка  основных средств 53
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб.
1 2 3
24. Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 1 461 677
25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 4 678 784
26. Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период 2 084 091
27. Всего источников собственных средств 10 830 174
28. Всего пассивов 135 050 696
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА  
29. Безотзывные обязательства  кредитной организации 33 345 613
30. Гарантии, выданные кредитной организацией 12 880 674
V. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ  
  АКТИВНЫЕ СЧЕТА  
1. Касса 0
2. Ценные бумаги в управлении 755 345
3. Драгоценные металлы 0
4. Кредиты предоставленные 0
5. Средства, использованные на другие цели 0
6. Расчеты по доверительному управлению 14 039
7. Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 5 245
8. Текущие счета 61 806
9. Расходы по доверительному управлению 0
10. Убыток по доверительному управлению 0
  ПАССИВНЫЕ СЧЕТА  
11. Капитал в управлении 719 474
12. Расчеты по доверительному управлению 13
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб.
1 2 3
13. Полученный  накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 0
14. Доходы от доверительного управления 0
15. Прибыль по доверительному управлению 116 948

Руководитель  Попов А. В.

Главный бухгалтер  Рябова О. А.

М.П.

 

Приложение Б

Бухгалтерский баланс

Приложение 1 
к Указанию Банка России 
от 16.01.2004 № 1376-У 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.07.2004 № 1481-У)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 
(публикуемая форма) 
на 01 января 2006 г.

Кредитной организации  Акционерный Коммерческий Банк "РОСБАНК" 
(открытое акционерное общество ) - ОАО АКБ "РОСБАНК" 
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) 
Регистрационный номер 2272 БИК 044525256 
Почтовый адрес 350075, г. Краснодар ул. Старокубанская 114

Код формы 0409806 
Годовая 
 

Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
I. АКТИВЫ    
1. Денежные средства 6 841 808 3 068 129
2. Средства кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации 12 929 358 10 060 956
2.1. Обязательные  резервы 4 551 195 3 139 457
3. Средства в  кредитных организациях 21 894 949 6 987 928
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 7 470 954 3 482 290
5. Чистая ссудная  задолженность 133 949 742 105 106 498
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 16 779 542 785
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 13 332 099 4 129 129
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 234 615 89 579
9. Требования  по получению процентов 176 634 210 422
10. Прочие активы 3 702 139 1 372 980
11. Всего активов 200 549 077 135 050 696
II. ПАССИВЫ    
12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0
13. Средства кредитных  организаций 9 920 207 8 604 864
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 152 251 063 99 455 730
14.1. Вклады физических лиц 47 480 195 26 097 161
15. Выпущенные  долговые обязательства 13 303 613 13 813 930
16. Обязательства по уплате процентов 1 097 854 611 574
17. Прочие обязательства 2 857 422 1 432 005
18. Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 319 177 302 419
19. Всего обязательств 179 749 336 124 220 522
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ    
20. Средства акционеров (участников) 6 803 605 3 405 284
20.1. Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли 6 803 605 3 405 284
20.2. Зарегистрированные  привилегированные акции 0 0
20.3. Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0
21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
22. Эмиссионный доход 7 628 919 2 123 639
23. Переоценка  основных средств 53 53
24. Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 2 028 013 1 461 677
25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 6 422 346 4 678 784
26. Прибыль (убыток) за отчетный период 1 972 831 2 084 091
27. Всего источников собственных средств 20 799 741 10 830 174
28. Всего пассивов 200 549 077 135 050 696
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА    
29. Безотзывные обязательства  кредитной организации 67 225 510 33 345 613
30. Гарантии, выданные кредитной организацией 14 908 307 12 880 674
V. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ    
  АКТИВНЫЕ  СЧЕТА    
1. Касса 0 0
2. Ценные бумаги в управлении 7 727 829 755 345
3. Драгоценные металлы 0 0
4. Кредиты предоставленные 0 0
5. Средства, использованные на другие цели 0 0
6. Расчеты по доверительному управлению 33 470 14 039
7. Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 1 871 5 245
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
8. Текущие счета 4 145 61 806
9. Расходы по доверительному управлению 0 0
10. Убыток по доверительному управлению 0 0
  ПАССИВНЫЕ СЧЕТА    
11. Капитал в управлении 7 393 671 719 474
12. Расчеты по доверительному управлению 139 13
13. Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 0 0
14. Доходы от доверительного управления 0 0
15. Прибыль по доверительному управлению 373 505 116 948

Руководитель  Попов А.В.

Главный бухгалтер  Фирсик О.В.

М.П. 

 

Приложение  В

Бухгалтерский баланс

Приложение 1 
к Указанию Банка России 
от 16.01.2004 № 1376-У 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.02.2006 г. № 1660-У)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 
(публикуемая форма) 
на 1 января 2007 года

Кредитной организации  Акционерный Коммерческий Банк "РОСБАНК" 
(открытое акционерное общество ) - ОАО АКБ "РОСБАНК" 
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) 
Регистрационный номер 2272 БИК 044525256 
Почтовый адрес 107078, г. Краснодар, ул. Старокубанская, 114

Код формы 0409806 
Годовая

тыс. руб. 

Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1 2 3 4
I АКТИВЫ    
1 Денежные средства 8 407 205 6 841 808
2 Средства кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации 29 826 167 12 929 358
2.1 Обязательные  резервы 6 051 716 4 551 195
3 Средства в  кредитных организациях 29 675 598 21 894 949
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 7 346 369 7 470 954
5 Чистая ссудная  задолженность 189 611 889 133 949 742
6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 7 754 16 779
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 13 139 984 13 332 099
8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 592 253 234 615
9 Требования  по получению процентов 262 911 176 634
10 Прочие активы 2 081 780 3 702 139
11 Всего активов 280 951 910 200 549 077
II ПАССИВЫ    
12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0
13 Средства кредитных  организаций 22 977 034 9 920 207
14 Средства клиентов (некредитных организаций) 210 956 529 152 251 063
14.1 Вклады физических лиц 52 654 359 47 480 195
15 Выпущенные  долговые обязательства 17 639 583 13 303 613
16 Обязательства по уплате процентов 2 103 730 1 097 854
17 Прочие обязательства 3 186 287 2 857 422
18 Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 383 462 319 177
19 Всего обязательств 257 246 625 179 749 336
Продолжение  
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ    
20 Средства акционеров (участников) 6 803 606 6 803 605
20.1 Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли 6 803 606 6 803 605
20.2 Зарегистрированные  привилегированные акции 0 0
20.3 Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0
21 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0
22 Эмиссионный доход 7 628 919 7 628 919
23 Переоценка  основных средств 53 53
24 Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 2 952 095 2 028 013
25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 8 395 177 6 422 346
26 Прибыль (убыток) за отчетный период 3 829 625 1 972 831
27 Всего источников собственных средств 23 705 285 20 799 741
28 Всего пассивов 280 951 910 200 549 077
IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА    
29 Безотзывные обязательства  кредитной организации 72 164 833 67 225 510
30 Гарантии, выданные кредитной организацией 18 708 257 14 908 307
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату, тыс. руб. Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
V СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ    
  АКТИВНЫЕ  СЧЕТА    
1 Касса 0 0
2 Ценные бумаги в управлении 5 055 500 7 727 829
3 Драгоценные металлы 0 0
4 Кредиты предоставленные 0 0
5 Средства, использованные на другие цели 0 0
6 Расчеты по доверительному управлению 30 479 33 470
7 Уплаченный  накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 4 567 1 871
8 Текущие счета 64 689 4 145
9 Расходы по доверительному управлению 0 0
10 Убыток по доверительному управлению 105 355 0
  ПАССИВНЫЕ СЧЕТА    
11 Капитал в управлении 4 840 471 7 393 671
12 Расчеты по доверительному управлению 4 422 139
13 Полученный  накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам 0 0
14 Доходы от доверительного управления 0 0
15 Прибыль по доверительному управлению 415 697 373 505

Руководитель  Попов А.В.

Главный бухгалтер  Фирсик О.В.

М.П.

ПРИЛОЖЕНИЕ  Г

СВЕДЕНИЯ  О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, 
УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ 
СФОРМИРОВАННЫХ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД 
И ИНЫХ АКТИВОВ 
на 1 января 2007 года

Наименование  головной кредитной организации  ОАО АКБ "РОСБАНК" 
Регистрационный номер 2272 БИК 044525256 
Почтовый адрес 350075, г. Краснодар, ул. Старокубанская, 114

Код формы 0409812 
Годовая

Номер п/п Наименование статьи Данные за отчетный период, тыс. руб. Данные за соответствующий период прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
1 Состав  участников банковской (консолидированной) группы:    
1.1 ОАО АКБ "РОСБАНК" (наименование участника группы)    
1.2 ROSBANK (SWITZERLAND) SA (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.3 ROSBANK International Finance B.V. (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.4 ROSINVEST S.A. (наименование  участника группы) (процент акций  (долей)) 99,97 99,97
1.5 Закрытое Акционерное  Общество Коммерческий Банк 'РОСБАНК-ВОЛГА' (наименование участника группы) (процент  акций (долей)) 100 100
1.6 Общество с  ограниченной ответственностью Охранное агентство 'Щит-Плюс' (наименование участника  группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.7 Закрытое акционерное  общество 'РБ Финанс' (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.8 Общество с  ограниченной ответственностью 'Охранное предприятие 'Региональное охранно-сыскное  агентство' (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.9 ООО 'Процессинговая компания 'НИКЕЛЬ' (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные за отчетный период, тыс. руб. Данные за соответствующий период прошлого года, тыс. руб.
1 2 3 4
1.12 Открытое акционерное  общество "Капитал и Здание" (наименование участника группы) (процент  акций (долей)) 100 100
1.13 Общество с  ограниченной ответственностью "Арт  Хайзер" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.14 Общество с  ограниченной ответственностью "Петровский дом-XXI век" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.15 Закрытое акционерное  общество "ТОР-Сервис" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.16 Общество с  ограниченной ответственностью "ПМД  Сервис" (наименование участника  группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.17 Общество с  ограниченной ответственностью Торговый Дом "Дружба-Универсал" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.18 Общество с  ограниченной ответственностью "АВТО" (наименование участника группы) (процент  акций (долей)) 100 100
1.19 Небанковская  кредитная организация "ИНКАХРАН"(открытое акционерное общество) (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.20 Общество с  ограниченной ответственностью "РБ Секьюритиз" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.21 Общество с  ограниченной ответственностью "ИНКАХРАН-ХОЛДИНГ" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 0
1.22 Общество с  ограниченной ответственностью "ИНКАХРАН-ЦЕНТР" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 0
1.23 Общество с  ограниченной ответственностью "ИНКАХРАН-СЕРВИС" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 99,6 0
Продолжение
Номер п/п Наименование статьи Данные за отчетный период, тыс. руб. Данные за соответствующий период прошлого года, тыс. руб.
1.25 Банк "Центральное  Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 97,2 99,91
1.26 Общество с  ограниченной ответственностью Коммерческий Банк "Приволжское Общество Взаимного Кредита" (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 100 100
1.27 Небанковская  кредитная организация "Межбанковский  Кредитный Союз" (общество с ограниченной ответственностью) (наименование участника группы) (процент акций (долей)) 60,9 60,86
1.28 ООО "МОНРОС" (наименование участника группы) (процент  акций (долей)) 60,4 80,2
1.29 BELROSBANK (наименование  участника группы) (процент акций  (долей)) 100 80,77
2 Сведения  об уровне достаточности  собственных средств  и величине сформированных группой резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов    
2.1 Величина собственных средств, тыс. руб. 31 038 303 25 193 445
2.2 Нормативное значение показателя достаточности собственных средств, процент 10 10
2.3 Фактическое значение показателя достаточности собственных средств, процент 14 15,1
2.4 Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. 8 381 951 5 079 944
2.5 Величина фактически сформированного резерва на возможные  потери, тыс. руб. 801 995 824 697

Руководитель  головной кредитной организации Попов А.В.

Главный бухгалтер  головной кредитной организации  Фирсик О.В.

М.П.

Информация о работе Анализ деятельности коммерческого банка