Государственное регулирование корпоративной деятельности

Большое значение на практике приобретают гарантии предпринимательской  деятельности.

Одна из них - запрещение вмешательства государства и  его органов в деятельность предприятия, кроме как по определенным законодательством  основаниям и в пределах установленных  полномочий.

В условиях рыночных отношений  органы управления вместо планирования сверху, доведения заданий и жесткого контроля за их исполнением осуществляют воздействие на экономику через кредитование, систему налогов, политику цен, сертификацию товаров (работ, услуг), недопущение (ограничение) монопольного положения отдельных предпринимателей на рынке и недобросовестной конкуренции.

Предприниматели все больше ощущают необходимость четких и  легитимных хозяйственных связей с  ними, однако установленный порядок  взаимоотношений зачастую нарушается не только предпринимателями, но и органами государственного управления и местного самоуправления.

1.2. Нормативно-правовая  база государственного регулирования  корпоративной деятельности 

Деятельность корпораций основана на известной степени свободы  в решении тех или иных вопросов, имеющих правовое значение. При определенных условиях эта свобода может быть превращена в «сверхсвободу», т. е. свободу чинить произвол и решать вопросы, которые законодатель отдал им на усмотрение, вопреки общему смыслу и назначению права в обществе.

Для того чтобы этого не произошло, законодатель устанавливает  пределы корпоративного регулирования.

Пределы корпоративного регулирования  – это установленные законом  рамки, в которых корпорациям  предоставляется возможность действовать  самостоятельно.

Следует заметить, что границы  корпоративного усмотрения, зафиксированные  в законе, должны быть объективными, т. е. самостоятельность корпораций должна допускаться в той мере, в какой это требуется самой  регулируемой общественной системой. Излишне расширить рамки корпоративного регулирования – это значит децентрализовать общественную систему настолько, что  возникает опасность ее дезорганизации; сузить рамки самостоятельности  корпораций – означает сознательно  и неоправданно проигнорировать  возможности регулируемой общественной системы.

Для установления пределов корпоративной деятельности используется множество средств и способов. К ним относятся следующие:

Система законодательного регулирования  корпоративного управления в России значительно усовершенствована  в последние годы, и тем не менее она еще находится в стадии становления. Первый значительный законодательный акт – Закон об акционерных обществах – был принят только в 1995 г. Однако к тому времени многие компании уже были созданы, большая часть из них находилась в начале первой фазы приватизации, и должная структура корпоративного управления, которой могли бы руководствоваться компании, практически отсутствовала.

На сегодняшний день деятельность всех коммерческих предприятий независимо от их юридической формы регулируется целым набором законов, положений  и постановлений правительства. Помимо общих законов, существуют законодательные  акты, регулирующие деятельность отдельных  типов компаний, таких как акционерные общества или общества с ограниченной ответственностью. К ним относятся⁶:

-  новая редакция Федерального закона (ФЗ) «Об акционерных обществах» 2000 г., изменения и дополнения ФЗ «Об акционерных обществах» 2003 г. (промежуточные дивиденды) и поправки 2004 г. (кумулятивное голосование);

-  новая редакция ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

-  изменения в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП) (нарушения на рынке ценных бумаг и прав акционеров, корпоративные конфликты), в частности:

-  недобросовестная эмиссия;

-  незаконные сделки с ценными бумагами;

-  нарушения требований по раскрытию информации;

-  препятствование в осуществлении прав на управление компанией;

-  использование служебной информации на рынке ценных бумаг;

-  изменения в Административно-процессуальном кодексе (АПК);

-  изменения в Уголовном кодексе (УК) (не предоставление информации инвестору, контролирующему органу: ст. 155.1);

-  новые подзаконные акты Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ).

За последнее время ФКЦБ (после  реорганизации в 2004 г. – Федеральная  служба по финансовым рынкам, ФСФР) подготовила  и ввела в действие следующие  документы, регулирующие:

-  вопросы подготовки и проведения ОСА 17/пс, 2002 г.;

-  стандарты эмиссии – 03-30/пс, 2003 г.;

-  вопросы раскрытия информации – 03-32/пс, 2003 г.;

-  Кодекс корпоративного поведения ФКЦБ, 2002 г.

Появление Кодекса отразило тенденции  развития регулирования корпоративного управления – добровольность исполнения рекомендаций, основанных на мировой  практике корпоративного управления. И хотя нормы Кодекса не носят  обязательного характера, в своем  годовом отчете общество должно отразить, следует ли оно всем или отдельным  его рекомендациям. Если общество следует  не всем рекомендациям Кодекса, в  годовом отчете указываются причины, по которым не применяются те или  иные рекомендации. Также необходимо раскрывать информацию о корпоративных  конфликтах, связанных с ненадлежащим исполнением обществом рекомендаций настоящего Кодекса, которые общество в той или иной форме объявило обязательными для себя.

Процесс совершенствования законодательства продолжается. Так, например, готовятся  очередные изменения к положению  о раскрытии информации, законодательству об акционерных обществах, о ценных бумагах и ведется работа над  новыми проектами законов в различных  сферах корпоративного законодательства.⁷

1.3. Государственный  контроль за деятельностью корпорации

Согласно законодательству Российской Федерации государство  само может иметь в собственности  предприятия, которые называются унитарными, и заниматься предпринимательской  деятельностью. Управление этими предприятиями  возлагается на исполнительные органы Российской Федерации либо на исполнительные органы ее субъектов. Доля государственной  собственности пока еще довольно велика и ее дальнейшее уменьшение является первоочередной задачей на современном этапе. Владея предприятиями, государство само же и контролирует их деятельность. Однако в своем  деле нельзя быть судьей. Именно это приводит к неэффективности государственной формы собственности. И, тем не менее, приходится констатировать, что одним из основных видов контроля за бизнесом остается пока владение предприятиями и организация их деятельности. Унитарные предприятия доминируют на транспорте, в энергетике, в добывающей промышленности, в сфере информатики, связи, космоса, обороны и т. п.⁸

Другой вид прямого  контроля государства за бизнесом –  контроль за размещением и строительством предприятий. Отличительной чертой производственного строительства является то, что его продукция (здания, сооружения) неподвижна и используется в основном там, где и производится. В сфере бизнеса действует механизм саморегулирования, и если бизнесменом допущена ошибка в размещении своего производства, она будет в конечном счете исправлена: продукция предприятия не найдет спроса и оно обанкротится. Но жертв, как со стороны предпринимателей, так и со стороны людей, вовлекаемых ими в производство, можно избежать при условии, что государственные органы, располагающие большей, чем бизнесмены, информацией, будут контролировать размещение предприятий. Это позволит государству одновременно осуществлять структурную политику, регулировать территориальные пропорции, заботиться о развитии инфраструктуры, о социальной политике и т. д. Другое дело – как, какими методами осуществлять этот контроль' жесткими (выдача лицензий, разрешений на строительство, заключение контрактов со строительными фирмами и т. п.) или мягкими (дача рекомендаций на размещение производств и др.).

Государство может контролировать бизнес и путем финансового участия, а также финансовой помощи. Это  могут быть собственные капиталовложения (они, как показывает практика, главным  образом направляются на развитие инфраструктуры), а также дотации, инвестиции, выдаваемые как частному сектору, так и государственным предприятиям. Однако дотационная, инвестиционная политика должна тщательно продумываться, и не только ответственными за это органами, но и научными коллективами, с перепроверкой их рекомендаций независимыми экспертами

Прямая обязанность государства  – осуществление экологического контроля за корпоративной деятельностью. Он может включать в себя следующие действия: непосредственное осуществление государством мер природоохранительного характера, экономическое стимулирование и поддержка природоохранительной деятельности предприятий частного сектора (выдача субсидий, займов, кредитов на эти цели по пониженным процентам, предоставление налоговых льгот и т. д.), нормативное регулирование природоохранной деятельности (установление экологических нормативов, ограничений, платежей за загрязнение окружающей среды, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др.) и наконец, практическая реализация этих норм (инспектирование предприятий, наложение штрафных санкций).

Санитарный контроль –  контроль за производственной безопасностью труда – один из видов прямого контроля государства за сферой предпринимательства. Особое внимание здесь должно быть уделено решению вопроса о субъектах контроля. С одной стороны, их должно быть много, по крайней мере, следует избегать ситуации, когда один орган монополизирует тот или иной участок контроля, как это имеет место с санитарным надзором, полностью находящимся в руках санитарно-эпидемиологических. органов: монопольное решение не всегда идет на пользу делу. С другой стороны, ведомственная разобщенность в контроле тоже может стать своего рода тормозом Пример тому – производственный травматизм – предмет совместного ведения Министерства экономики, если предприятие входит в его подчиненность, Министерства труда, прокурорского надзора, а также надзора со стороны профсоюзных органов. Хотя наблюдающих инстанций много, положение дел в этой области далеко не благополучное.⁹

В одном ряду с экологическим, санитарный контролем стоит и  пожарный надзор, осуществляемый специальным  органом, входящим в систему МВД. Нельзя недооценивать его роль в нашей стране, где основную массу производственных фондов составляют государственные предприятия, а также корпорации, в которых государство принимает основное участие, и убытки, возникающие от пожаров, сказываются на богатстве, принадлежащем всему обществу. В странах с рыночной экономикой о сохранности своего имущества заботятся прежде всего собственники предприятий.

Государство контролирует качество продукции, особенно пищевой и медикаментов. Высокое качество продукции и  услуг повышает жизненный уровень  населения, всегда связано с обновлением  продукции и совершенствованием производства, ростом его эффективности. Бывает, что корпорация выпускает  и некачественный товар. И хотя справедливо  считается, что покупатель – лучший контролер и плохой товар он брать  не будет, при существующем товарном голоде корпорация вполне способна реализовывать  некачественную продукцию. Даже заплатив штраф, она имеет возможность  сбыть ее по другим каналам и с  лихвой перекрыть размер штрафных санкций. Поэтому контроль за качеством продукции лучше осуществлять путем выдачи подтверждающих стандарт свидетельств, лицензий на выполнение того или иного вида деятельности.

Лицензии используются не только во внутренней, но и во внешней  торговле. Это – получаемые от государственных  органов специальные разрешения на ввоз, вывоз, транзит определенного  количества товаров, свободное перемещение которых не допускается. Российская специфика такова, что пока чаще выдаются лицензии на вывоз природных ресурсов.¹⁰

При осуществлении контроля за качеством продукции, а также экологического, санитарного, пожарного контроля есть опасность блокирования научно-технического развития Прямые запреты, установление усложненной процедуры опробования новинок ведут к увеличению их стоимости и невыгодности внедрения. Указанные виды надзора выступают тормозом и тогда, когда в регулирующих их нормативных актах содержатся противоречия, неясности, излишне жесткие стандарты и т. п. Одним словом, здесь необходимо точно знать меру.

В качестве одного из видов  прямого контроля государства за корпоративной деятельностью можно  назвать установление трудового  и социального законодательства. Успех предпринимательства во многом зависит от внутренних ресурсов человека – его творческого потенциала, способности к изобретательству, гибкости управления ею, а также  от правового положения и социального  обеспечения работника. Но принадлежат  эти человеческие ресурсы всему  обществу, поэтому к ним необходимо относиться бережно. Вот почему в  нормах права устанавливаются пределы  в использовании рабочей силы: минимальные заработная плата и  отпуска, максимальный рабочий день, ограничения на право увольнения работников, обязанность выплаты  денежных компенсаций, пособий по случаю нетрудоспособности. В этом же ряду следует отметить и установление квот приема на работу инвалидов, охрану труда женщин, подростков, соблюдение правил техники безопасности.

Антимонопольный контроль –  важный аспект прямого государственного регулирования. Сложность его осуществления  заключается в том, что само государство  является у нас главным монополистом, имеет в собственности гигантские предприятия, порой единолично обеспечивающие потребителей той или иной продукцией. Основная масса государственных предприятий также может быть названа монополистами, поскольку доля их продукции или услуг на рынке нередко превышает 35% (см. ст. 4 Закона Российской Федерации от 22 марта 1991 г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»). К таковым относятся предприятия металлургические, машиностроительные и др. Но разве не является монополистом телевизионная мастерская или фабрика химчистки, единолично или с помощью сети своих филиалов выполняющая соответствующие услуги для жителей всего города, разве два или три хлебозавода, существующие в городе, не могут договориться о цене отпускаемого хлеба? И так почти во всех сферах жизнедеятельности.¹¹