Страхование имущества: его необходимость и проблемы развития, на примере ООО «Сладкий ангел» г. Чита

 

Как экономическая категория на ООО «Сладкий ангел», страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях.

Страхование является обязательным, если это предусмотрено законодательными актами. В случаях, когда обязанность страхования не вытекает из законодательства, а основана на договоре, в т.ч. обязанность страхования имущества - на договоре с владельцем имущества или учредительных документах юридического лица, являющегося собственником имущества, такое страхование не является обязательным.

Федеральным законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3803 (с послед. изм.) закреплено, что страхование может осуществляться в формах добровольного и обязательного страхования.

К обязательным видам страхования относится страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами, медицинское страхование граждан Российской Федерации , временно выезжающие за ее пределы, медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающие в Российскую Федерацию и другие виды страхования.

К добровольным видам страхования относится страхование имущества, страхование жизни, страхование грузов, страхование строительно-монтажных рисков, предпринимательского риска, страхование ответственности за нарушение договора оказания обязательных аудиторских услуг, страхование гражданской ответственности перевозчика и экспедитора, страхование гражданской ответственности организаций, создающих опасность для окружающих и другие виды страхования.

На  ООО «Сладкий ангел» осуществляются такие виды добровольного и обязательного страхования как страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование имущества (автотранспорта), страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях.

На ООО «Сладкий ангел»» по договору добровольного страхования предусмотрено страхование имущества - транспортных средств.

Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации, ФЗ № 4015-1 от 27 ноября 1992г ( с изменениями и дополнениями) закреплено, что страхование имущества юридических лиц может осуществляться в формах добровольного и в некоторых случаях в форме обязательного страхования (когда часть имущества страхователя находится в республиканском ведомстве).

Страхование имущества предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенному объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) транспортного средства и др.

Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный интерес, многообразны. Часто имущество подвержено угрозе пожара, наводнения, землетрясения, аварии, взрыва и т.п.

При страховании транспортных средств предприятия основными рисками являются:

- повреждение или уничтожение  транспортного средства в результате  стихийных бедствий (наводнения, затопления, урагана и т.п.);

- дорожно-транспортное происшествия (авария, столкновение, наезд, опрокидывание, падение);

- пожар, самовозгорание, взрыв;

- попадание камней и падение  предметов, груза при погрузке;

- противоправные действия третьих  лиц, а также угон.

В страховом договоре возможна комбинация объектов страхования и видов рисков и ограничение по объекту страхования. Страхование называют комбинированным или комплексным, если один договор объединяет несколько разнородных объектов или видов страхования.

Договор страхования автотранспортных средств юридических лиц заключается сроком на один год.

Страхование на ООО «Сладкий ангел» производится от:

похищения транспортного средства - по стоимости (с учетом износа);

уничтожения транспортного средства - по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;

повреждения транспортного средства - по стоимости ремонта в следующем порядке: стоимость новых частей, деталей и принадлежностей уменьшается соответственно проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость остатков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проценту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем.

В сумму ущерба включаются также затраты по спасению транспортного средства (в том числе дополнительный ущерб, вызванный спасением людей) во время страхового случая, по приведению в порядок и транспортировке до ближайшего ремонтного пункта. Страховщик оплачивает работы по составлению сметы затрат на ремонт, но не оплачивает ущерб потери товарного вида транспортного средства.

Страхование средств транспорта, при котором страхуется только само транспортное средство (исключая перевозимое имущество, багаж и т.д.), называется страхованием каско.

При заключении страхового договора необходим предварительный осмотр транспортного средства. Полис, как правило, выдается страхователю после того, как он уплатил страховую премию либо страховой взнос.

В страховых документах фиксируются сведения о транспортном средстве: марка автомобиля, модель, номер шасси, двигателя, год выпуска, мощность и объем двигателя, стоимость транспортного средства и дополнительного оборудования, цвет и регистрационный номер средств транспорта, количество мест застрахованных в автомобиле, условия хранения транспортного средства, наличие сигнализации и др., а также цель использования транспортного средства.

На основании полученных сведений страховщик оценивает риски, включаемые в договор страхования, размер франшизы и другие условия договора.

Страховая премия выплачивается единым платежом или в рассрочку.

Размер страховой премии рассчитывается по ставкам, установленным в зависимости от вида транспортного средства и варианта страхования.

При наступлении страхового случая размер ущерба и сумма страхового возмещения определяются на основании страхового акта и приложенных к нему документов (органов МВД, пожарного надзора, следственных, судебных органов, медицинских учреждений и др.), подтверждающих факт и обстоятельства страхового случая (аварии, хищения, угона, пожара, неправомерных действий третьих лиц и т.д.), а при частичном повреждении средств транспорта помимо этого - на основании сметы на ремонт.

При наступлении страхового случая страхователь подает заявление страховщику о возмещении ущерба. Страховщик обязан в день получения заявления осмотреть поврежденный автомобиль, составить по установленной форме страховой акт и в течение установленного договором срока произвести выплату страхового возмещения.

Страховое возмещение за угнанную автомашину выплачивается обычно не ранее, чем через два месяца после угона, т.е. по окончании срока предварительного расследования органами МВД.

По договору страхования возмещается только ущерб, нанесенный непосредственно в результате страхового случая.

На ООО «Сладкий ангел» по состоянию на 2013 год застраховано 20 транспортных средств, в том числе 6 легковых автомобилей, 5 муковозов, 2 трактора, 5 грузовых автомобилей без прицепа и 2 грузовых автомобиля с прицепами.

Структура страховых платежей по страхованию транспортных средств на ООО «Сладкий ангел» представлена в таблице (Табл. 2.5).

Таблица 2.5

Структура страховых платежей по страхованию транспортных средств на ООО «Сладкий ангел»

Наименование платежа	2011(руб)	2012(руб)	2013(руб)	2011 в %  к 2013
Страховая премия	857640	910402	910589	106

 

В 2012 году сумма страховой премии по сравнению с 2011 годом увеличилась на 52762 рубля, что связано с возрастанием рисков в связи с увеличением износа автотранспортных средств.

В 2013 году сумма страховой премии по сравнению с 2012 годом фактически не увеличилась, так как на ООО «Сладкий  ангел» произошло списание в 2011 году автомобиля «Москвич-412» ГН 24-58 ВА. В 2012 году сумма страховой премии составила 106 % к уровню 2012 года, что связано с инфляционными процессами в стране.

Выводы:

1. ООО «Сладкий ангел» осуществляет добровольное имущественное страхование.

2. Имущественному страхованию в ООО «Сладкий ангел» подлежат страхованию транспортные средства.

2. Порядок страхования транспортных  средств и возмещения ущерба на ООО «Сладкий ангел» регламентируется законодательными актами и в соответствии с договором страхования.

3. В динамике за три года  произошло незначительное увеличение  размера страховой премии за  счет списания транспортного  средства и инфляционных процессов  в стране.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Перспективы развития  страхования имущества в современных условиях

Страхование - как метод снижения риска - состоит в попытке полностью перенести риск на какое-нибудь третье лицо. С этой целью прибегают к страхованию своих действий, имущества, ответственности, здоровья и жизни работников или к поиску «гарантов», полностью перекладывая свой риск на страховую компанию либо на соответствующих гарантов.

Состояние и перспективы имущественного страхования непосредственно зависят от экономического положения страны, наличия развитой сети страховых компаний, имеющих устойчивое финансовое положение и предлагающих широкий ассортимент страховых услуг. Разгосударствление и приватизация собственности, свобода предпринимательства, формирование рыночной инфраструктуры порождают потенциально новых страхователей, которым не свойственно государственное подчинение и бюджетное финансирование возмещения непредвиденных убытков. Рынок активизирует и по-новому востребует буквально все экономические инструменты, а также предопределяет роль страхования.

Эффективность и доступность страховых услуг зависят от многих параметров, основные из которых - страховая сумма, тарифы и выплачиваемое возмещение.

В связи с этим для страхователя возникает необходимость в проведении маркетинга страховых услуг.

Развитие страхового маркетинга является важнейшим элементом страхового рынка. Страховой маркетинг подразумевает двуединый подход к рынку: тщательное изучение страхового рынка (потребностей, интересов, спроса на страх услуги, общих тенденций экономического развития страны) и сознательное воздействие на рынок и сложившийся спрос, на формирование потребностей и покупательских предпочтений.

В состав задач страхового маркетинга входят:

- изучение потенциального страхового  поля, т.е. изучение потенциальных  потребностей страхователей различных  страховых услуг;

- изучение ситуации на рынке  страховых услуг (необходимо знать, сколько компаний действуют на рынке и какие услуги они оказывают);

изучение экономической ситуации в регионе.

В частности на ООО «Сладкий ангел» следует ввести штатную единицу работника, который будет заниматься маркетингом страховых услуг и осуществлять сделки по страхованию. Указанный работник будет изучать рынок страховых услуг, выбирать страховщиков, которые предлагают наилучшие условия по страхованию и с приемлемыми страховыми тарифами, осуществлять контроль совместно с другими работниками предприятия за содержанием застрахованного имущества и следить за проведением предупредительных мероприятий.

Содержание такого работника для предприятия станет дешевле, чем обращение к страховщику напрямую при возникающей необходимости в страховании, поскольку размер страховой премии будет напрямую зависеть от спектра оказываемых страховых услуг и тарифов. Предприятие должно самостоятельно выбрать подходящие для него условия страхования.

Проведение предупредительных мероприятий по недопущению страхового случая также оказывает влияние на эффективность страхования. Простой и неиспользование застрахованного имущества может отразиться на производственном процессе предприятия и повлиять на оборачиваемость оборотных средств, что в свою очередь может ухудшить финансовое положение предприятия.

В этом случае уплаченный размер страховой премии по договору страхования будет несоразмерен со стоимостью нанесенного предприятию ущерба при простое застрахованного имущества.

Таким образом, при страховании имущества (транспортных средств) на ООО «Сладкий ангел» в целях недопущения страхового случая следует проводить следующие предупредительные мероприятия: