Регулирование основных финансовых отношений в страховании в интересах страхователей

     В практике страхования термин "несчастный случай" имеет два смысловых  значения. Во-первых, это наступившее  вопреки воле человека внезапное, кратковременное  событие (происшествие), повлекшее за собой вред здоровью (травму) или  смерть. Травмой при несчастном случае называется внезапное повреждение  организма человека, произошедшее в  короткий промежуток времени. Смертельными несчастными случаями считаются  те из них, когда пострадавший умер на месте происшествия или через  некоторое время в результате полученных повреждений. Во-вторых, несчастным случаем признаются авария, катастрофа, дорожно-транспортное происшествие, результатом  которых стали смерть, увечье, гибель или повреждение здоровья людей. Границы определения несчастного  случая не имеют общепризнанных критериев. По общему правилу перечень несчастных случаев, при которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение, приводится в условиях страхования.

     Действительность  договора страхования зависит от правомерности интереса (противоправные интересы не страхуются), который должен быть имущественным (моральные интересы не страхуются). Интерес должен быть в правовой связанности со страхуемым имуществом; иными словами, обладателями страхового интереса могут быть лица, имеющие право собственности, вещное или обязательственное право. При  страховании ответственности интересом  выступает неполучение ущерба от возможного привлечения к ответственности. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у  страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.

     Договор страхования представляет собой  двустороннюю сделку, по которой одна сторона - страхователь - обязывается  к уплате известного вознаграждения (страховой премии), другая же сторона - страховщик - принимает на себя риск, т.е. обязанность нести ответственность  за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества данного лица от наступления предусмотренного страхованием события. В Гражданском кодексе содержатся некоторые уточнения правового положения застрахованного лица, в частности, конкретизируется и уточняется, что таковым является лицо, участвующее в договоре личного страхования, а в некоторых случаях - в договорах страхования гражданской ответственности за причинение вреда.

     Согласно  ч. 1 ст. 934 ГК РФ по договору личного  страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором  плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить  единовременно или выплачивать  периодически обусловленную договором  сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого  названного гражданина (застрахованного  лица), в случае достижения им определенного  возраста или при наступлении  в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. На заключение договора личного страхования в пользу страхователя или выгодоприобретателя при несовпадении их с застрахованным лицом требуется письменное согласие застрахованного лица.

     Страхователь, застрахованный и выгодоприобретатель могут быть одним и тем же лицом либо разными лицами. Таким образом, страхователь - это лицо, заключающее договор страхования и выплачивающее страховую премию, застрахованное лицо - лицо, чья жизнь и здоровье страхуются, а выгодоприобретатель - лицо, получающее страховое возмещение.

     Страховщиками признаются юридические лица любой  организационно-правовой формы, предусмотренной  российским законодательством, созданные  для осуществления страховой  деятельности (страховые организации  и общества взаимного страхования) и получившие в установленном  законом порядке лицензию на осуществление  страховой деятельности на территории России. Российскими законодательными актами могут устанавливаться ограничения при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории России.

     Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Юридические  лица, не отвечающие этим требованиям, не вправе заниматься страховой деятельностью.

     Юридические и физические лица для страховой  защиты своих имущественных интересов  могут создавать общества взаимного  страхования в порядке и на условиях, которые определяются Положением об обществе взаимного страхования. К участникам страховых правоотношений относятся также страховые агенты и брокеры, с помощью которых  страховщики могут осуществлять свою деятельность. Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению  страховщика в соответствии с  предоставленными полномочиями. Страховой  агент выступает поверенным страховой  компании и совершает порученные ему действия от имени и за счет страховщика. Права и обязанности, вытекающие из совершенных страховым  агентом действий в соответствии с договором, заключенным им со страховой  компанией, приобретает страховая  компания - доверитель.

     Правоотношения  между страховым агентом и  страховой компанией определяются нормами гл. 49 ГК РФ. Взаимоотношения  между ними могут оформляться  договором поручения или доверенностью. Если финансовые взаимоотношения между  агентом и страховщиком оформлены  на постоянно действующей основе в рамках трудового законодательства, в соответствии с которым агент  является штатным работником страховщика  и получает регулярную заработную плату, то взаимоотношения сторон оформляются  трудовым договором. Одновременно могут  применяться правила, предусмотренные  гл. 10 ГК РФ о представительстве.

     В соответствии со ст. 4 Закона об организации  страхового дела объектами страхования  могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное  страхование); с возмещением страхователем  причиненного им вреда личности или  имуществу физического лица, а  также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

     Регулирование платежеспособности страховщика является мерой государственной защиты интересов  страхователей, поскольку тем самым  контролируется возможность выполнения страховщиками принятых на себя обязательств перед страхователями.

     Финансовая  устойчивость страховщика - важнейшее  условие эффективности страховой  деятельности, которая в конечном счете направлена на защиту страхователя. Индикатором финансовой устойчивости страховщиков служит наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.

     Для обеспечения выполнения принятых страховых  обязательств страховщики в порядке и на условиях, которые установлены законодательством, формируют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества. 
Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать фонды, необходимые для обеспечения их деятельности.

     Страховщики вправе инвестировать или иными  образом размещать страховые  резервы и другие средства, а также  выдавать ссуды страхователям, заключившим  договоры личного страхования, в  пределах страховых сумм по этим договорам.

     Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и  страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

     Контроль  Федеральной службы страхового надзора  за деятельностью страховщика включает контроль над обоснованностью страховых  тарифов. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с  единицы страховой суммы или  объекта страхования. Страховым  взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с  договором страхования или законом. Страховые тарифы по обязательным видам  страхования устанавливаются или  регулируются в соответствии с законами об обязательном страховании. Страховые  тарифы по добровольным видам личного  страхования, страхования имущества  и страхования ответственности  могут рассчитываться страховщиками  самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования  по соглашению сторон.

     Следует помнить, что использование страховых  тарифов - это право, а не обязанность  страховщика, поэтому четкое следование нормам закона в конкретном договоре не обязательно, поскольку страховщик может и не воспользоваться установленными тарифами при расчете страховой  премии. Вопрос о возможности применения административных санкций в случае применения страховщиками иных страховых  тарифов, чем те, на основании расчета  которых получена лицензия, является дискуссионным. С одной стороны, законодатель (ст. 954 ГК РФ) предоставил  страховщику право использовать разработанные им тарифы, но не обязал применять их, в отличие от тарифов, установленных для обязательного страхования. С другой стороны, ст. 32 Закона об организации страхового дела предусматривает обязанность страховщика предоставлять расчет страхового тарифа как одно из непременных условий для выдачи лицензии на право осуществления страховой деятельности по соответствующему виду страхования. При этом контроль над обоснованностью страховых тарифов Закон устанавливает как одну из надзорных функций органа страхового надзора (уполномоченного органа государственной власти), который в случае несообщения ему о внесении изменений в документы, послужившие основанием для выдачи лицензии, обязан направить нарушителю предписание с требованием устранить выявленные нарушения.

     При использовании более высокой  ставки страховых тарифов, в результате чего, разумеется, будет получена и  более высокая плата за страхование, возможны злоупотребления и правонарушения, в частности, при страховании  имущества, ибо оно в небольшой  степени подвержено тем рискам, от которых страхуется. Страховщик уверен в том, что ему не придется выплачивать  страховое возмещение, и деньги, полученные в виде страховой премии, страховщик возвращает не организации-страхователю, а ее руководителю, оставляя себе определенную комиссию за эту услугу. Данная схема  противоречит нормам законодательства (ст. 168, 179 ГК РФ, ст. 9 Закона об организации  страхового дела), что отличает ее от целой совокупности оптимизационных, налоговых и так называемых зарплатных схем, которые осуществляются страховщиками без нарушения законодательства, но противоречат страхованию в классическом его понимании.

     Необоснованное  занижение премии ведет к потере финансовой устойчивости страховщика, невозможности исполнять свои обязательства  перед страхователем. Таким приемом  могут пользоваться недобросовестные страховщики, заинтересованные в сборе премии и не собирающиеся производить страховые выплаты.

     Снижать страховые премии могут и добросовестные страховщики в целях конкурентной борьбы и привлечения клиентов. Снижение может носить либо демпинговый характер, и в этом случае оно станет предметом  разбирательства со стороны антимонопольных  органов, либо быть вполне экономически обоснованным и базироваться на совершенствовании  экономической организации конкретного  вида страхования (уточнении страховых  тарифов) или на использовании страховщиками  собственных средств для целей "захвата" определенного сегмента рынка. В этом случае страховщик может поставить под угрозу свою платежеспособность. 
Публичность деятельности страховщика - один из элементов защиты прав страхователей. Она обеспечивается обязательной аудиторской проверкой и ежегодным опубликованием финансовой отчетности. Страховщики публикуют годовые балансы, счета прибылей и убытков в сроки, установленные федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений.

       Нормами Гражданского кодекса  специально предусмотрена обязанность  страхователя предоставлять клиенту  при заключении договора страхования  наиболее полную информацию, и  это обусловлено тем, что страхователь  и страховщик по-разному информированы  о существенных обстоятельствах,  влияющих на вероятность наступления  страхового случая, и возможных  убытках. Существенными признаются  в любом случае обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком  в стандартной форме договора  страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе.

     Поскольку страхователю об этом известно значительно  больше, то обычаем делового оборота  в страховании является принцип  наивысшей добросовестности. Содержание этого принципа в том, что страхователь должен сообщить страховщику обо всех существенных обстоятельствах, влияющих на степень риска, о которых ему было известно или должно было быть известно при заключении договора, но не было и не должно было быть известно страховщику.