Культура страхования: проблемы и перспективы

 

Продолжение таблицы 2.4

7. Прибыль чистая, млн. руб.	1062,6	2036,0	770,6	+973,4	-1265,4	191,61	37,85
8. Обязательства, млн. руб.	43464,1	55058,9	57425,9	+11594,8	+2367	126,68	104,29
9. Дебиторская задолженность, млн. руб.	8392,8	16910,8	18271,6	+8518	+1360,80	201,5	108,05
10.Срок погашения дебиторской задолженности, дней	1894	1028	1058	-866	+30	24,28	102,95
11. Запасы, млн. руб.	56,9	39,7	62,6	-17,2	+22,9	69,77	157,68
12. Основные средства, млн. руб.	2746,5	2700,3	2680,9	-46,2	-19,4	98,32	99,28
13.Собственный капитал, млн. руб.	9898,6	11964,2	12794,3	+2065,6	+830,1	120,87	106,94
14.Прибыль до налогообложения, млн. руб.	1402,8	2698,8	1033,0	+1296	-1665,8	192,39	38,28
15.Рентабельность собственного капитала, %	14,17	22,56	8,07	+8,39	-14,49	159,21	35,78

Из таблицы 2.4 видно, что для оценки финансово-хозяйственной деятельности был проведен экспресс-анализ финансового состояния ОСАО «РЕСО-Гарантия» за период 2011 – 2013 гг., результаты которого отразим в следующих выводах:

– валюта баланса за анализируемый период возросла на 3197,1 млн. руб. или 4,77 %, следовательно, увеличились активы и капитал предприятия ОСАО «РЕСО-Гарантия», что косвенно может свидетельствовать о расширении масштабов деятельности предприятия;

– заработанные страховые премии в 2013 году по сравнению с 2012 годом увеличились на 4705,4 млн. руб., или на 9,78 %, что свидетельствует об увеличении объемов реализации оказываемых услуг;

– темпы роста выручки опережают темпы роста валюты баланса, что свидетельствует об улучшении использования активов и капитала.

– прибыль от операций по страхованию в 2013 г. увеличилась на 615,4 млн. руб. или на 12,73 % по сравнению с 2012 г. Однако, чистая прибыль предприятия сократилась на 1264,4 млн. руб. или на 62,15 %. Показатель рентабельности продаж по общей прибыли увеличился - на 2,49 %. Из этого следует вывод, что рост прибыли произошел только за счет увеличения объемов реализации и не произошло существенного роста эффективности за счет снижения уровня затрат;

– обязательства предприятия увеличились на 2367 млн. руб. или на 4,29 %, и темпы их роста не превышают темпы увеличения выручки от реализации. Это свидетельствует о платежеспособности предприятия;

– за 2013 г. значительно увеличились запасы на 57,68 % или на 22,9 млн. руб. Для выявления причин ухудшения платежеспособности анализируется динамика изменения основных статей оборотных активов (дебиторской задолженности и запасов). Темп роста запасов существенно выше темпа роста выручки, следовательно, происходит излишнее отвлечение денежных средств в оборотных активах.

Таким образом, на основании результатов экспресс-анализа финансового состояния ОСАО «РЕСО-Гарантия» за период 2011 – 2013 гг. можно сделать вывод о стабильности развития предприятия.

2.2. Объединение союзов страховщиков, как уникальный субъект страховой культуры компании ОСАО «РЕСО-Гарантия»

Традиционно, при построении модели страхового рынка в России выделяют страховые организации, страховой надзор и инфраструктуру страхового рынка, к которой принято относить страховых посредников (агентов и брокеров), актуариев, а также инвестиционные, управляющие и прочие организации, вступающие со страховщиками в договорные отношения.

При этом из любого исследования совершенно выпадают объединения страховых компаний и, как следствие, их роль и значение в развитии страхового рынка. В тех же редких случаях, когда об общественных объединениях заходит речь, подразумевается, что кроме прямого лоббирования интересов своих участников в органах государственной власти иных серьезных действий от объединений ожидать не приходится.

Объединения страховых организаций согласно ГК РФ могут создаваться в виде некоммерческих организаций — союзов и ассоциаций — для защиты имущественных интересов своих участников. Каких-либо юридических различий между союзами и ассоциациями не существует, но считается, что при формировании союза доминирует общность целей его членов, а ассоциации — однотипность участников [6].

Если задаться целью исследовать экономику объединений страховщиков и их функции, взяв этот список в качестве исходной базы, то сразу же возникнут две проблемы. Первая связана с тем, что координаты организаций, представленных в списке, не позволяют в половине случаев осуществить контакт с исследуемыми объединениями.

Так, при рассылке анкеты выяснилось, что по 34 указанным адресам находятся совсем иные структуры; бессмысленным было бы обращение в Страховой союз России, т.к. известно, что он исключен из списка в связи с учреждением ВСС. На письма, отправленные по координатам Союза страховщиков Поволжья, Ассоциации страховых медицинских организаций Ленинградской области и Ассоциации страховых медицинских компаний Владимирской области, пришел ответ, что указанные организации прекратили свое существование.

Второй проблемой будет неполнота списка. В нем не зафиксирован целый ряд организаций — в частности, Союз страховщиков Якутии, Российский союз автостраховщиков, Межрегиональный союз медицинских страховщиков и некоторые другие.

По результатам исследования, проведенного группой специалистов Всероссийского союза страховщиков, удалось создать базу из 50 реально существующих объединений страховых компаний.

В информационную базу ВСС входят 27 (67,5%) ассоциаций и 13 (32,5%) союзов, из которых 27 (67,5%) объединений созданы по территориальному признаку — например, Ассоциация ярославских страховщиков или Дальневосточный союз страховщиков; 2 (5%) — по видовому, в частности, Ассоциация транспортных страховщиков или Российский союз автостраховщиков, а 11 (27,5%) — по смешанному признаку (Ассоциация медицинских страховщиков).

При проведении аналитического исследования в ассоциации и союзы была отправлена анкета, которая, помимо всего прочего, содержала пункт о цели создания объединений. По состоянию на 1 апреля 2006 года поступило 20 анкет (48,8%), и в каждой из них в качестве главной цели указана «защита интересов участников объединения», что определяется ГК РФ. Также упоминается о «развитии страхового дела в РФ», «обмене опытом», «осуществлении совместных программ», «урегулировании отношений страховщиков с контрагентами» и прочее. Однотипность формулировок позволяет сделать некие выводы, определяющие основные функции страховых объединений [7].

Специфические функции, направленные на развитие страховой отрасли в РФ:

– проведение мероприятий по пропаганде страхования;

– подготовка предложений и совершенствование страхового законодательства, разработка, экспертная оценка правовых актов, федеральных и региональных программ, иных материалов и документов в сфере страхования;

– развитие сотрудничества с международными и зарубежными страховыми организациями.

Неспецифические функции, необходимые страховым компаниям для успешного развития страхового бизнеса.

– сбор и обработка статистических данных, издание статистических сборников по страхованию;

– подготовка и переподготовка страховых кадров;

– проведение актуарных исследований;

– выпуск ежегодных отчетов по страховому рынку соответствующего уровня;

– проведение конференций, семинаров, круглых столов по страховой тематике;

– подготовка необходимых документов для получения лицензии;

– издание аналитических журналов, электронных изданий, создание иных СМИ, направленных на информационное обеспечение страховой отрасли;

– проведение разнообразных конкурсов и иных акций, направленных на популяризацию страхования в РФ.

Таким образом, проведенный анализ позволил создать информационную базу по действующим союзам и ассоциациям страховщиков, а также позиционировать эти объединения как особую группу субъектов страхового рынка, которым присущи как функции инфраструктуры страхового рынка, страховой культуры, так и специфические функции по защите интересов участников страховых объединений.

2.3. Разработка рекомендаций для  повышения уровня страховой культуры  компании ОСАО «РЕСО-Гарантия»

Современное страхование в силу участившихся террористических актов, природных катастроф и растущего технологического могущества человека, не способного в полной мере управлять им, быстро превращается из экономической категории в важнейший элемент национальной безопасности российского государства, сохранения его производственного потенциала и благополучия народа.

С устойчивым ростом страховых операций в нашей стране и появлением первых признаков цивилизованного страхового рынка, Российское страховое сообщество работает над устранением тех препятствий, которые стоят на трудном пути формирования национального страхового дела. Вынуждены констатировать о том, что страховой процесс сопровождают те же отрицательные явления, что и многие другие сферы жизни нашего общества: несовершенство правовых механизмов и массовое пренебрежение ими, чиновничий произвол, коррупция, криминальное влияние, недоверие народа. Полагают, что осознание властью необходимости страховой защиты в качестве приоритетной государственной задачи идет слишком медленно. К сожалению и нередки проявления профессионального эгоизма страховщиков, оценивающих эффективность страхования с узких позиций своего бизнеса, не заботясь о превращении его в важнейшую часть общественного устройства, порядка и стабильности. Отсюда стихийное и крайне неравномерное развитие страхового рынка, по-прежнему сосредоточенного главным образом в Москве и Центральном федеральном округе.

Совместными усилиями представители власти и представители страхового сообщества реализовали бы начало планомерного развития страхования и страховой культуры на благо российского народа и государства.

В целях улучшения взаимодействия с органами государственной власти и управления решением конференции создан Межрегиональный совет страховых ассоциаций под эгидой Всероссийского союза страховщиков, представляющего интересы всего страхового сообщества на федеральном уровне.

Также, большее внимание развития культуры страхования уделяется подбору персонала в компанию. Постоянный мониторинг качественного состава персонала. Постоянный поиск эффективных и результативных сотрудников изнутри, их развитие и продвижение. Постоянный поиск внешних кандидатов. Привлечение профессионалов на работу в компанию (рис. 2.5).

 

Рис. 2.5 – Схема отбора персонала в компанию ОСАО «РЕСО-Гарантия»

Из рисунка 2.5 можно сделать вывод, что ключевой фактор успеха – качественное использование таких методов, как отбор кандидатов, адаптация, ежегодная оценка и использование ее результатов, формирование кадрового резерва, обучение и развитие, мотивация.

Главными направлениями сотрудничества является:

– энергичная работа по реализации Концепции развития страхования в Российской Федерации, одобренную Правительством РФ 25 сентября 2002 г.;

защита национального страхового рынка при вступлении в ВТО;

– формирование благоприятных экономических и правовых условий для ускоренного развития страхования, снятия искусственных административных барьеров, установления экономически обоснованных налогов, действенного антимонопольного регулирования, совершенствования лицензирования страховой деятельности;

– работа в области нормативного регулирования страхового рынка на региональном уровне;

– создание инфраструктуры страхового рынка и информационное сотрудничество;

– обеспечение равноправного доступа участников регионального страхового рынка к реализации Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;

– разработка программ комплексного управления городскими и муниципальными рисками;

– реализация инвестиционных проектов для размещения страховых резервов, предоставление специальных гарантий страховщикам;

– поддержка малых и средних региональных страховых организаций;