Формы страхования

Применительно к страхованию такой подход означает, что предприятие, заключившее договор  страхования, несет не только прямые затраты, связанные с уплатой  страховой премии, но и вмененные  издержки вследствие неиспользования  альтернативных механизмов управления рисками - создание резервных фондов самострахования, на которые на банковских счетах могли начисляться проценты, перенесение рисков на партнеров по бизнесу, использование средств на проведение превентивных мероприятий, обновление основных фондов, привлечение банковских кредитов на преодоление последствий страховых случаев и т.п. Более того, среди российских предпринимателей распространен такой "способ" управления риском, как пренебрежение к нему - игнорирование возможности наступления неблагоприятных событий. Последний вариант до наступления чрезвычайных событий вообще не связан с какими-либо затратами (ни прямыми, ни вмененными), но, если событие все же произойдет, затраты, связанные с ликвидацией его последствий, будут гораздо больше, чем при использовании каких-либо предварительных мер борьбы с риском. Поэтому еще раз подчеркнем, что при оценке эффективности страхования следует исходить не просто из предполагаемого размера страховой премии, а из соотношения "затраты - результат", причем, как минимум, в двух случаях - без наступления страхового случая и при его наступлении. 

Однако даже если предприниматель имеет твердое  намерение страховаться, у него все  равно есть альтернатива - выбрать  другой страховой продукт, другой способ приобретения страхования (например, не через посредника, а напрямую), другого страховщика либо воспользоваться услугами общества взаимного страхования, поэтому для него принципиальным моментом является оценка цены и качества страховой услуги, предлагаемой ему страховщиком. 

Страховая услуга, как и любой другой товар, обладает потребительной стоимостью и стоимостью. Потребительная стоимость (полезность) страховой услуги - это ее способность удовлетворять потребность в страховой защите (потребность в уверенности, чувстве защищенности, безопасности, с одной стороны, и потребность в реальном возмещении ущерба от страхового случая - с другой). Материализация потребительной стоимости в виде выплаты страхового возмещения или обеспечения зависит от наступления страхового случая. Стоимость - это общественно необходимые затраты на производство страховой услуги, равные себестоимости страховой услуги плюс (для коммерческих страховщиков) прибыль, позволяющая удерживать капитал в отрасли, не допускать его оттока из сферы страхования в более прибыльные виды бизнеса. Цена редко точно соответствует стоимости, а в основном колеблется под влиянием динамики спроса и предложения. 

Показатели эффективности  страхования для страхователя - это  своего рода индикаторы качества страховой  услуги, позволяющие потенциальному или реальному страхователю оценить, насколько данный вариант страхования удовлетворяет его запросы. Предлагаемая ниже система показателей, разумеется, не является исчерпывающей, однако она включает те базовые показатели, которые любой клиент страховщика может рассчитать для себя и оценить, насколько они соответствуют его ожиданиям.

ПОКАЗАТЕЛИ СТРАХОВЫХ  ОПЕРАЦИЙ

1-я группа - показатели, определяемые до заключения договора 

1.1. Действительная  стоимость имущества или предполагаемый  размер возможного ущерба (по страхованию ответственности или предпринимательского риска) 

1.2. Страховая  сумма (лимит ответственности) 

1.3. Уровень страхового  обеспечения (определяется как  отношение страховой суммы к  действительной стоимости имущества;  чем он выше, тем больше степень страховой защиты и тем она дороже; оптимально, если он соответствует размеру наиболее вероятного ущерба) 

1.4. Размер и  вид франшизы (франшиза показывает  размер ущерба, который финансирует  страхователь, поэтому она может  быть выгодна ему только при условии значительного снижения тарифов либо если частые мелкие убытки маловероятны) 

1.5. Система страхового  обеспечения: пропорциональная (при  уровне страхового обеспечения  менее 100% возмещение определяется  в той же пропорции от суммы  действительного ущерба), первого  риска (возмещение выплачивается  полностью, если ущерб меньше "первого риска", или в сумме "первого риска", если ущерб больше или равен ему), предельная (оплачивается разница между фактическим показателем (например, стоимость урожая) и установленным "пределом") 

1.6. Объем страховой  ответственности (конкретный перечень  рисков; для страхователя интересны вероятность наступления каждого из них, ее соотнесение с ценой их страхования, а также удешевление за счет комплексного страхования от всех рисков) 

1.7. Тариф (размер (в %) и его соотношение со  среднерыночными тарифами) и страховая премия (абсолютный размер в денежных единицах) 

1.8. Норматив  отнесения на себестоимость (суммарный  - до 3 % от объема реализуемой продукции  (работ, услуг), а также другие  льготы по налогам и взносам  во внебюджетные фонды и их  соотношение с размером страховой премии 

1.9. Периодичность  уплаты страховых взносов

2-я группа - показатели, определяемые до наступления  страхового случая 

2.1. Затраты на  переоформление договора страхования  (дополнительных соглашений) в связи  с изменением его условий - страховая сумма, место нахождения, увеличение степени риска и т.п. 

2.2. Стоимость  досрочного расторжения договора 

2.3. Объем финансирования  страховщиком мероприятий по  предупреждению страховых случаев

3-я группа - показатели, определяемые после наступления  страхового случая 

3.1.Действительный  размер ущерба (прямой и косвенный) 

3.2. Срок и  качество проведения экспертизы  по страховому случаю 

3.3. Затраты на  документальное подтверждение обстоятельств  страхового случая 

3.4. Затраты на  спасение застрахованного имущества

4-я группа - показатели, определяемые после выплаты 

4.1. Абсолютный  размер страховых выплат 

4.2. Полнота возмещения  ущерба (отношение страховой выплаты  к действительному прямому ущербу) 

4.3. Абсолютный  размер и доля ущерба, оставшегося  некомпенсированным 

4.4. Срок урегулирования  убытков и перечисления средств  по выплате 

4.5. Абсолютный  показатель "выгодности" страхования  (разность между полученным возмещением  и уплаченной премией)

5-я группа - показатели, определяемые после отказа в  выплате 

5.1. Сумма ущерба, оставшаяся невозмещенной 

5.2. Затраты страхователя  в связи с неудовлетворенными  требованиями по убыткам 

5.3. Судебные  издержки в связи с проигранными  исками к страховщику

6-я группа - показатели, определяемые после безубыточного  прохождения договора 

6.1. Размер скидок, бонусов и т.п., полагающихся страхователю  после безубыточного прохождения  договора независимо от пролонгации  договоров 

6.2. Размер льгот  и скидок при пролонгации договора  на новый срок

7-я группа - показатели, определяемые в целом за период страхования (ряд лет) 

7.1. Абсолютный  размер страховых премий и  выплат, их динамика и структура  (по видам страхового покрытия) 

7.2. Общее число  заключенных договоров страхования  (за период), застрахованных лиц  (по страхованию персонала) и средняя страховая сумма на одного застрахованного 

7.3. Число страховых  случаев, заявленных претензий,  выплат, отказов в выплатах, доля  отказов в общем количестве  заявленных убытков 

7.4. Абсолютный  размер некомпенсированных потерь (как прямого ущерба, так и косвенных убытков). Отражает недостаточность страхового покрытия. 

7.5. Убыточность  страховых сумм (доля выплат в  страховой сумме по каждому  происшедшему страховому случаю, а также по "среднестатистическому"  страховому случаю, наиболее частые  варианты размера выплат и т.п.). Показатель имеет значение для определения страховой суммы, так как при слишком низкой убыточности страхователь должен уменьшить страховые суммы либо отказать в страховании 

7.6. Полнота страховой  защиты (отношение выплат к общему ущербу по произошедшим страховым случаям). Слишком низкий показатель означает необходимость повышения уровня страхового обеспечения, расширения объема ответственности, отмены франшиз и т.п. 

7.7. Абсолютный  эффект страхования (общая сумма  выплат страхователю за ряд лет минус общая премия, им уплаченная). Может быть и отрицательной величиной, однако слишком большой по сумме минусовый показатель является сигналом для отказа от страхования в пользу альтернативных способов управления риском. 

7.8. Экономичность нейтрализации рисков (отношение совокупных затрат на страхование к размеру возможного ущерба). Показатель не должен быть больше 1. 

7.9. Уровень выплат (отношение выплат к уплаченной  страховой премии). 

Государственный страховой надзор 
 

Цель государственного регулирования — обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.  

Орган государственного надзора за страховой деятельностью осуществляет: 

• выдачу лицензий на ведение страховой деятельности; 

• ведение Единого  государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а  также реестра страховых брокеров; 

• контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; 

• установление правил формирования и размещения страховых  резервов, показателей и форм учета  страховых операций и отчетности о страховой деятельности; 

• разработку и  утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным к компетенции Департамента страхового надзора (ДСН), обязательных для исполнения всеми юридическими и физическими лицами, участвующими в организации страхования на территории Российской Федерации, в том числе методики расчета соотношений между активами и принятыми обязательствами страховщика, установления их нормативных размеров, обеспечения его платежеспособности; 

• обобщение  практики страховой деятельности, разработку и представление в установленном порядке предложения по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании; 

• мероприятия  по профессиональной подготовке и переподготовке кадров страхового надзора. 

Департамент страхового надзора в установленном порядке осуществляет контакты с аналогичными учреждениями других государств, представляет интересы России в международных организациях, связанных с надзором и регулированием страховой деятельности, и участвует в их работе; по поручению Правительства РФ участвует в подготовке международных договоров и соглашений по вопросам страхования, содействует сотрудничеству страховых организаций России со страховыми организациями других стран. Департамент страхового надзора имеет право: 

• устанавливать  условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; 

• получать от страховщиков установленную отчетность о страховой  деятельности, информацию об их финансовом положении, необходимую для выполнения возложенных на него функций, а также информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, и от отдельных граждан; 

• проводить  проверки соблюдения страховщиками  законодательства Российской Федерации о страховании и достоверности представляемой отчетности;