Экономикщ-стетестический анализ численности и движения рабочей силы

     Коэффициент текучести кадров (Кт):

Коэффициент постоянства  состава персонала предприятия (Кп.с.):

.

Приведем анализ указанных выше показателей на ООО  «Новгороднефтепродукт»: 

Таблица – Характеристика движения рабочей  силы ООО «Новгороднефтепродукт» 

 

Анализируя данные таблицы можно выявить следующее:

1. Коэффициент оборота по приему на работу снизился в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 15,8%. Это негативная тенденция, так как прием работников снизился на данном предприятии.
2. Коэффициент оборота по выбытию в 2008 году по сравнению с 2007 годом остался без изменения. Это говорит о том что предприятие не привлекает новых работников;
3. Что касается коэффициента текучести кадров, то здесь можно отметить, что он возрос на 200%. Это выявляет значительную динамику рабочей силы, как по приему, так и по выбытию.
4. Последний показатель, которым характеризуется движение рабочей силы – это показатель постоянства состава. Что говорит о том, что никаких изменений не произошло.  

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3.4 Анализ использования фонда рабочего  времени 

     Полноту использования трудовых ресурсов можно  оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период, а также  по степени использования фонда  рабочего времени. Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению  и в целом по предприятию.

     Таблица 11 - Использование трудовых ресурсов предприятия 

 

Фонд  рабочего времени (ФРВ) зависит от численности  рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности  рабочего дня:

ФРВ=ЧР∙Д∙П

На анализируемом  предприятии фактический фонд рабочего времени меньше планового на 115890 ч, в том числе за счёт изменения:

а) численности  рабочих

=( - )∙∙= (764-768)∙225∙7,8= +7020 ч;

б) количества отработанных дней одним рабочим

=ЧР_ф∙(Д_ф - )∙ = 768∙(215-225)∙7,8= -59904ч;

в) продолжительности  рабочего дня

=ЧР_ф∙Д_ф∙(П_ф - П_ПЛ)=768∙215∙(7,5 - 7,8)= -49536 ч.

Как видно  из приведённых данных, имеющиеся  трудовые ресурсы предприятие использует недостаточно полно. В среднем одним  рабочим отработано по 215 дней вместо 225, из-за чего сверхплановые целодневные  потери рабочего времени составили  на одного рабочего 10 дней, а на всех - 7680 дней, или 59904 ч (1640∙7,8). Существенны и внутрисменные сверхплановые потери рабочего времени: за один день они составили 0,3 ч, а за все отработанные дни всеми рабочими - 49536 ч. Общие потери рабочего времени – 109440 ч (59904 + 49536), или 8,8 % (109440 / 1231950).

Для выявления  причин целодневных и внутрисменных  потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового  баланса рабочего времени.

Таблица 12 - Анализ использования фонда рабочего времени, дни

 

Продолжение

Потери  могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными  отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной  потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива  и т.д. Каждый вид потерь анализируется  более подробно, особенно те, которые  зависят от предприятия. Уменьшение потерь рабочего времени по причинам, зависящим от трудового коллектива, является резервом увеличения производства продукции, который не требует дополнительных капитальных вложений и позволяет  быстро получить отдачу.

В моём примере большая часть потерь [(492 + 197 + 656)∙7,8 + 9840=20 330 ч] вызвана субъективными факторами: дополнительные отпуска с разрешения администрации, прогулы, простои, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочего времени. Недопущение их равнозначно высвобождению 11 работников (20 330/1755).

Существенны на данном предприятии и непроизводительные затраты труда, которые складываются из затрат рабочего времени в связи  с отклонениями от технологического процесса. Они составляют 1640 часов.

Сокращение  потерь рабочего времени - один из резервов увеличения реализации продукции. Чтобы подсчитать его, необходимо потери рабочего времени (ПРВ) по вине предприятия умножить на плановую среднечасовую выработку продукции:

ВП=ПРВ∙ =(20 330 + 1640)∙284,9=6259,2 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3.5 Динамика уровней заработной платы

     Таблица 13 - Численность работников и среднемесячная заработная плата по разделам за 2007 и 2008 года 

 

     Динамика  уровней заработной платы анализируется  на основе индексов заработной платы. Чаще всего используется индекс переменного состава заработной платы, который рассчитывается по следующей формуле:

      =

     где     Т₀ и Т₁ — среднесписочная численность отдельных категорий

     персонала (или численность персонала предприятий  или отраслей) в базисном и отчетном периодах;

               Х₀ и X₁ — средняя зарплата по категориям персонала

     (по  предприятиям или отраслям) в  базисном и отчетном периодах.

= = 1,1041

     Изменение в абсолютном выражении: Δ = - = 484 (руб.)

     Среднемесячная  заработная плата работников этих разделов возросла в 1,1 раз в результате повышения  заработной платы работников каждой из рассматриваемых отделов и  изменения удельного веса численности  работников этих отделов в общей  численности.

     Определим влияние изменения уровня заработной платы в каждом отделе на изменение  среднего уровня заработной платы всех работников, занятых в этих отделах. Для этого рассчитаем индекс фиксированного состава заработной платы.

      = = 1,1016

     Изменение в абсолютном выражении: Δ = - = 473,5 (руб.)

     Этот  индекс показывает, что под влиянием изменения уровня заработной платы  в каждом отделе, средний уровень  заработной платы всех работников этих отделов увеличился в 2008 г. по сравнению  с 2007 г. в 1,1 раз.

     Следовательно, влияние структурного фактора на средний уровень зарплаты всех работников, занятых в этих отделах, составит:

      = = 1,0023

     Изменение в абсолютном выражении: = 0,0025 (руб.).

     Проверка:

      = ∙ = 1,0023 ∙ 1,1016 = 1,1041 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.6 Анализ изменения производительности труда и заработной платы 

     По  имеющимся данным вычислим темп роста  производительности труда, темп роста  заработной платы, коэффициент опережения.