Бизнес-план по производству мягкой мебели ООО «Элизабет»

 

 

На рекламу мы планируем затратить 137 500 руб.

Рис. 4.1

 

18

На этапе разработки маркетинговой стратегии очень важно определить стратегию сбыта и распространения нашего товара, то есть каким образом наша продукция будет доведена до покупателя.

Мы планируем реализовывать нашу продукцию через торговые организации. Как правило, в таких организациях большой поток покупателей, что дает нам хорошую возможность для успешной реализации готовой продукции.

Схема распространения  нашего товара:

 

 

 

Главным ориентиром рыночного поведения являются цены. От цен зависит, какие издержки производителей будут возмещены в процессе реализации, а какие нет, каковы будут доходы от производства, в какие отрасли будут направлены ресурсы.

В нашем бизнесе основная цель в первый год работы  – чтобы товар покупали, мы стремимся завоевать репутацию, большую долю рынка, увеличить объем продаж. Поэтому цена на наш товар должна быть приемлемой для покупателя, чтобы он смог приобрести данный товар.

Рассмотрим как формируется цена, из каких элементов она складывается на примере дивана прямого «Оскар».

 

 

 

 

 

 

19

Таблица 4.3  – Калькуляционные статьи затрат (производство дивана       «Оскар»)

Статьи затрат	Статьи, руб.
Сырье и материалы	6 450
Комплектующие изделия и полуфабрикаты	2 630
Топливо и энергия на технологические цели	584
Основная зарплата производственных рабочих	2 000
Дополнительная зарплата производственных рабочих (20 % от основной зарплаты)	400
Отчисления во внебюджетные фонды (34% от зарплаты общей)	816
РСЭО (120% от основной зарплаты)	2 400
Цеховые расходы (130% от основной зарплаты)	2 600
Цеховая себестоимость	17 880
Общехозяйственные расходы	682
Прочие производственные расходы	438
Производственная себестоимость	19 000
Коммерческие (внепроизводственные) расходы	594
Полная себестоимость	19 594
Прибыль	4 898
Оптовая цена	24 492

 

 

1. Определяем оптовую цену предприятия:

Цопт. = Сп + П = 19 594 + 4 898 = 24 492(руб.)

2. НДС в составе отпускной цены предприятия:

НДС = Цопт. ´ 0,18 = 24 492 ´ 0,18 = 4408(руб.)

3. Отпускная цена предприятия:

Цопт. = Цопт. + НДС = 24 492 + 4408 = 28 900 (руб.)

Полученная цена может увеличиваться или уменьшаться с учетом наценок и скидок соответственно.

 

20

4. Наценка торговой организации:

Нт.ор. = Цопт. ´ 0,15 = 28 900 ´ 0,15 = 4 335 (руб.)

5. НДС, образованная у торговой организации:

НДСт.ор. = Нт.ор. ´ 0,18 = 4 335 ´ 0,18 = 780,3 (руб.)

6. Отпускная цена торговой организации:

Цт.ор. = Цопт. + Нт.ор. + НДСт.ор. = 28 900 + 4 335 + 780,3 =

= 34 015,3 (руб.)

Согласно созданной маркетинговой стратегии, основанной на грамотной рекламной компании произведенного товара, продуманном товародвижении и сформированной приемлемой цены для покупателя можно сделать вывод, что наша компания сможет легко внедрится и закрепить свои позиции на сегодняшнем мебельном рынке города.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

Раздел 5 Производственный план

           План производства детально проработан и сформирован на основании проведенных маркетинговых исследований будущего рынка сбыта, а также на основе плана по выпуску готовой продукции. Выполнение производственного плана обеспечит получение прибыли, необходимой для дальнейшего существования и развития предприятия.

Первым шагом в реализации бизнес-плана по производству мягкой мебели станет поиск и подбор помещений, необходимых для ведения данного бизнеса. Отметим, что нам необходимо помещение, которое будет разделено на 3 зоны. Первое помещение –– это непосредственно цех по производству мебели. Второе – это офисные помещение, в котором будут располагаться такие структурные подразделения как бухгалтерия, отдел маркетинга, а также необходимые помещения для осуществления деятельности директора организации, главного контролера качества продукции, менеджера по коммерческим вопросам и др. Третье – складские помещения для хранения как сырья и материалов, необходимых для изготовления мягкой мебели, так и уже готовой продукции.

Помещение общей площадью 280 кв. м будет арендовано. Арендная плата составит 300 тыс. руб. в год.

Следующим шагом станет приобретение оборудования для цеха. В настоящий момент на рынке оборудования для мебельных производств представлено множество как отечественных, так и зарубежных производителей. Рассмотрим какое оборудование, инструменты и приспособления необходимы для обеспечения производственного и организационного процессов предприятия ООО «Элизабет».

 

 

 

 

22

Таблица 5.1  – Стоимость основных производственных фондов ООО «Элизабет»

№ п/п	Наименование	Количество единиц	Цена, руб.	Сумма, руб.
1	Станок КСМ-1	2	14 000	28 000
2	Станок ЦДК-5	2	24 900	49 800
3	Станок ЦКБ-40	2	18 940	37 880
4	Станок токарный	2	9 850	19 700
5	Станок ФСШ-1А	2	12 800	25 600
6	Станок 4х сторонний	1	36 000	36 000
7	Станок круглопильный	2	18 980	37 960
8	Сушильное оборудование	1	13 000	13 000
9	Компрессор СО-45Б	2	3 220	6 440
10	Ручной эл. инструмент	4	2 200	8 800
11	Швейная машина 1022 класс	4	12 400	49 600
12	Швейная машина с пром.столом	4	14 250	57 000
13	Раскройный стол	2	20 700	41 400
14	Пневматический инструмент	4	2 340	9 360
15	А/м «Газель»	2	400 000	800 000
16	Компьютер	6	24 000	144 000
17	Принтер	3	11 000	33 000
18	Кассовый аппарат	1	4 050	4 050
	Итого:	—	—	1 401 590

 

На основе данных таблицы 5.1 мы можем определить, что на приобретение оборудования и инструментов, непосредственно участвующих в производственном процессе и обеспечивающих его нам потребуется 1 401 590 руб.

 

23

Для производства мебели нам понадобятся следующие материалы:

• Поролон;
• Обивочные материалы;
• Фурнитура;
• Доски ХП;
• Фанера ДВП;
• Металлоизделия;
• Ватин;
• Полиэтилен;
• Картон;
• Нитки;
• Клей;
• Подушки.

Для своевременного обеспечения предприятия необходимыми сырьем и материалами для производства мягкой мебели планируется заключить долгосрочные договоры на поставку материалов со следующими фирмами-поставщиками: ООО «ANDRIA»; ООО Нижегородская компания «Мега-Трейд», ООО «Химтрейд», ООО «Фанерный Дом» и др. Данные компании были выбраны на основе одного из главных критериев – расположение непосредственно в городе Нижнем Новгороде, но и немало важным критерием являлся имидж и хорошие отзывы других организаций, уже работающих с данными поставщиками.

         Мягкая мебель изготавливается поэтапно. Основными этапами технологического процесса являются:

1. Сушка пиломатериала.

2. Заготовительные операции:

- раскрой пиломатериала  по длине (торцовочный станок);

- раскрой пиломатериала  по ширине (круглопильный станок  ЦДК-5);

- стружка (четырехсторонний  станок);

24

- резание шипов и проушин (шипорезный станок);

- долбление гнезд под  средники;

- раскрой плитных материалов (ручной эл. инструмент);

- раскрой и пошив чехлов (раскройный стол);

- раскрой поролона.

Некоторые операции ведутся параллельно.

3. Пооперационный контроль.

4. Сборочные операции:

5. Пооперационный контроль.

6. Приемка готовой продукции.

7. Упаковка.

В проектировании мебели принимают участие высококвалифицированные конструкторы, дизайнеры и технологи. Предложенные к выпуску модели мебели и отдельные детали рассматривает технический совет фабрики при участии руководителей производства, коммерческого управления и службы контроля качества. Одобренные образцы, рекомендуемые для внедрения и производства, обязательно экспонируются на выставках, в т.ч. международных. 

Для отделки видовых декоративных элементов мебели применяются уникальные итальянские технологии с экологически чистыми полиуретановыми лакокрасочными материалами, позволяющими создавать различные оттенки декора. Отделочное покрытие обеспечивает надёжную защиту древесины от воздействия окружающей среды и придаёт мебели красивый внешний вид. 

 

 

 

25 
Раздел 6 Организационный план

На нашем предприятии будет задействовано 48 человек, в том числе промышленно-производственный и непромышленный персонал. Набор сотрудников осуществляется менеджером по персоналу с помощью объявлений об открывшихся вакансиях в средствах массовой информации. Данные о количественном составе персонала ООО «Элизабет» представлены в таблице 6.1.

Таблица 6.1 – Штатное расписание

№ п/п	Должность	Кол-во человек	Оклад, руб.	Премия, руб.	Зарплата общая, руб.
1	Директор	1	32 000	—	32 000
2	Бухгалтер	1	24 000	—	24 000
3	Главный технолог производства	1	18 000	3 600	21 600
4	Главный контролер качества продукции	1	17 000	2 400	19 400
5	Менеджер по коммерческим вопросам	1	23 000	—	23 000
6	Начальник службы безопасности	1	16 000	1 000	17 000
7	Менеджер по персоналу	1	22 000	—	22 000
8	Начальник отдела маркетинга	1	24 000	—	24 000
9	Менеджер по рекламе	1	23 000	—	23 000
10	Маркетолог	1	21 000	—	24 000
11	Дизайнер конструктор	1	20 000	—	22 000
12	Мастер-бригадир	1	17 000	3 000	20 000
13	Сборщик-столяр	12	14 000	3 000	204 000
14	Швея-раскройщица	8	13 000	2 800	126 400
15	Ремонтно-обслуживающий персонал	4	12 500	2 000	58 000
16	Зав.складом материалов	1	12 000	2 600	14 600
17	Зав. складом ГП	1	12 000	2 600	14 600
18	Машинист	2	11 000	2 000	26 000
19	Водитель	2	11 000	2 000	26 000
20	Грузчик	2	9 800	2 000	23 600
21	Охранник	2	7 000	2 000	18 000
22	Уборщик	2	5 000	2 000	14 000
	Итого:	48	364 300	33 000	736 200