Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Октября 2010 в 15:12, Не определен
Введение
1. Теоретические основы социально-психологических методов управления
1.1. Сущность и содержание социально-психологических методов, их роль в управлении предприятием
1.2. Проблемы использования социально-психологических методов управления на предприятии в современных условиях
1.3. Социально-психологические методики и их анализ
2. Проектно-расчетная часть
Заключение
Перечень использованной литературы
2.1.
Расчет затрат, связанных
с совершенствованием
системы управления
персоналом (см. таблицу 2)
Таблица
2
| Наименование показателя | Индекс показателя | Единица измерения | Формула вычисления в общем виде | Формула вычисления в цифрах | Результат | Расшифровка обозначений, входящих в формулу |
| Единовременные затраты на совершенствование управления | |
руб. | Ку1+Ку2 +Ку3 + Ку4 | 1057680+14985000+
214020000+9100000 |
239162680 | |
| Предпроизводственные затраты | Ку1 | руб. | (3i*Mi*n+3pi)*Kдi*Kсi | (2500*48*10+400000)*1,5*1,356 | 1057680 | 3i - месячный оклад 1-го
работника, занятого разработкой оргпроекта,
руб.;
Мi - количество месяцев работы 1-го работника, занятого разработкой оргпроекта; n - количество работников, занятых разработкой оргпроекта; Кд - коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату; Кс - коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды; 3р - другие расходы, связанные с разработкой и внедрением оргпроекта |
| Капитальные вложения в управление, связанные с внедрением мероприятий | Ку2 | руб. | Ктсу + Кт.м.н +Кин +Кс.р.з. + Кп.к. + Кос + Кв | 6500000+6500000*0,1+6500000*0, 2200000*0,05+ 1900000 |
14985000 | Кт.с.у. - затраты на приобретение
вспомогательного оборудования, организационной
техники;
Кт.м.н.- затраты на транспортировку, монтаж, наладку и пуск технических средств управления; Кин - затраты на покупку производственно-хозяйственного инвентаря; Кс.р.з.= СПН, здесь С- стоимость 1м3здания, помещения, руб; П-площадь здания, помещения, м2; Н - высота этажа здания, помещения, м; Кпк - затраты на переподготовку и повышение квалификации работников управления для работы в условиях после внедрения мероприятий; Кос- затраты на пополнение оборотных средств; Кв - сумма реализации высвобожденных
в результате внедрения оргпроекта технических
средств управления. |
| Сопутствующие капитальные вложения в производство, вызванные осуществлением мероприятий | Ку3 | руб. | Кзд + Кпу+ Коб+ Ки + Косн+ Ко – Кл | 35000000+10500000+94000000+ 0,01+94000000*0,02+70000000+ |
214020000 | Кзд -капитальные вложения
в производственные здания;
Кпу - капитальные вложения в сооружения и передаточные устройства; Ко6 -капитальные вложения в машины, оборудование и транспортные средства; Ки -капитальные вложения в производственно-хозяйственный инвентарь; Косн -капитальные вложения в технологическую оснастку и инструмент; Ко- капитальные вложения в оборотные фонды; Кл - сумма реализации высвобождаемых в результате внедрения мероприятий производственных фондов. |
| Сопутствующие капитальные вложения при использовании продукции, произведенной после осуществления мероприятий. | К у4 | руб. | Кн– Кнл | 7000000+2100000 | 9100000 | Кн – капитальные вложения
при использовании этой продукции;
Кнл – сумма реализации высвобождаемых производственных фондов при использовании этой продукции. |
| Годовые текущие затраты, связанные с совершенствованием управления персоналом | Зу | руб. | 31 + 32+33 + 34 + 35 + 36 + 37 + 38 + 39 + 310 + 311 | 890000+890000*0,356+890000*0, 890000*0,04+890000*0,02+ 890000*0,4+890000+ 890000*0,1 |
2906740 | 31- основная
и дополнительная заработная плата;
32- отчисления на социальное страхование; 33- расходы на командировки; З4- расходы на служебные разъезды; 35- расходы на содержание легкового транспорта; 36- канцелярские и типографские расходы; 37- почтово-телеграфные и телефонные расходы; 38- расходы на содержание и эксплуатацию зданий, помещений и инвентаря; 39- расходы на содержание и эксплуатацию ЭВМ и оргтехники; 310- расходы на подготовку, переподготовку и повышение квалификации управленческих кадров; включают текущие годовые расходы организации, осуществляющей обучение; 311- прочие управленческие расходы, не вошедшие в перечисленные статьи расходов. |
2.1.1.
Распределение единовременных затрат
по этапам в соответствии
с данными таблицы 2 (см. таблицу 3).
Таблица
3
Этапы разработки оргпроекта |
Удельный вес
затрат,
% к итогу |
Единовременные затраты, руб. |
| Технико-экономическое обоснование (ТЭО) и задание на opгпроектирование (ЗО) | 10
15 |
23916268 |
| Организационный общий проект (ООП) | 20 | 35874402 |
| Организационный рабочий проект (ОРП) | 30 | 47832536 |
| Внедрение | 25 | 71748804 |
| Весь оргпроект | 100 | 239162680 |
2.2.Расчет результатов осуществления проекта по совершенствованию системы управления персоналом (см. таблицу 4)
Таблица 4
| Наименование показателя | Индекс показателя | Единица измерения | Формула вычисления в общем виде | Формула вычисления в цифрах | Результат | Расшифровка обозначений, входящих в формулу |
| Дополнительная годовая прибыль от снижения расходов на заработную плату работников и отчислений на социальные нужды | Пр3 | руб. | (ΔРОСН * Зосн + ΔРвсп*Звсп+ ΔРспец * 3спец) * Кс | (400*43100+200*25400+100* |
37317120 | ΔРосн, ΔРВСП,
ΔРспец - количество условно высвобожденных
соответственно основных рабочих, вспомогательных
рабочих, специалистов, (чел.);
ΔЗосн , ΔЗВСП, Δ3спец - соответственно средняя годовая заработная плата основных, вспомогательных рабочих и специалистов (руб.); Кс - коэффициент учитывающий размер отчислений на социальные нужды |
| Дополнительная
годовая прибыль от снижения уровня
постоянных расходов |
Прупр | руб. | (ΔРосн*Зосн)*Кро6*Кцех*Кзав | (400*43100)
*2,7*1,4*1,5 |
97750800 | |
| Общая дополнительная годовая прибыль за вычетом текущих затрат | Пр.год | руб. | Прз + Прупр – Зу | 37317120+
97750800-2906740 |
132161180 | |
| Налог на прибыль | Н | руб. | Пргод *НПР | 132161180*0,28 | 37005130,4 | |
| Чистая прибыль | Прчист | руб. | Пргол
— Н |
132161180-37005130,4 | 95156049,6 |
2.3. Выбор горизонта расчета и формирования финансовых потоков
2.3.1. Формирование денежных потоков (см. таблицу 5)
Таблица 5
| Год | Единовременные капитальные вложения, в общем виде | Единовременные капитальные вложения, тыс.руб. | Чистая прибыль, в общем виде | Чистая прибыль, тыс.руб |
| 1 | Ку(1 эт) + Ку(2эт) | 59790670 | Прчист | 95156049,6 |
| 2 | Ку(3эт) | 47832536 | Прчист + Прчист • ΔВ | 95156049,6*1,2=114187259,5 |
| 3 | Ку(4эт) | 71748804 | Прчист + Прчист • 2ΔВ | 114187259,5*1,2=137024711,4 |
| 4 | Ку(5эт) | 59790670 | Прчист + Прчсит • 3ΔВ | 137024711,4*1,2=164429653,7 |
| Итого | Ку общ | 239162680 | Прчист общ | 510797674,2 |
2.3.2.Определение дисконтных коэффициентов для каждого года (см. таблицу 6)
Таблица 6
| Формула в общем виде | Формула в цифрах | Результат | Расшифровка обозначений |
| 0,91 | L – коэффициент
дисконтирования E – постоянная норма дисконта | ||
| 0,83 | |||
| 0,75 | |||
| 0,68 |
2.3.3.
Дисконтирование денежных
Таблица 7
| Год | Капитальные
затраты |
Чистые денежные поступления | Коэффи
циент дисконти рования |
Текущие затраты | Текущая прибыль |
| 1 | Ку (1эт) + Ку (2эт) | Прчист | L1 | 59790670*0,91=54409509,7 | 95156049,6*0,91=86592005,14 |
| 2 | Ку (3эт) | Прчист + Прчист • ∆В | L2 | 47832536*0,83=39701004,88 | 114187259,5*0,83=94775425,39 |
| 3 | Ку (4эт) | Прчист + Прчист • 2∆В | L3 | 71748804*0,75=53811603 | 137024711,4*0,75=102768533,6 |
| 4 | Ку (5эт) | Прчист + Прчист • 3∆В | L4 | 59790670*0,68=40657655,6 | 164429653,7*0,68=111812164,5 |
| Итого | 188579773,2 | 395948128,6 |
2.3.4. Определение чистого дисконтированного дохода (см. таблицу 8)
Таблица 8
| Формула в общем виде | Формула в цифрах | Результат |
| ЧДД = - | 395948128,6-188579773,2 | 207368355,4 |
2.3.5.
Таблица 9
| Наименование показателя | Формула в общем виде | Формула в цифрах | Результат |
| Индекс доходности | 395948128,6/188579773,2 | 2,1 | |
| Фактический срок окупаемости капитальных затрат | 1/2,1 | 0,48 | |
| Ориентировочная внутренняя норма доходности | ВНД = ИД * 100 – 100,%. | 2,1*100-100 | 110 |
2.3.6. Таблица основных показателей эффективности проекта (см. таблицу 10)
Таблица 10
| № | Наименование показателей | Единицы измерения |
Значение показателей |
| 1 | Рост объема производства продукции | % | 15 |
| 2 | Рост производительности труда | % | 20 |
| 3 | Условное высвобождение численности персонала | чел. | 700 |
| 4 | Чистая прибыль от реализации проекта | руб. | 95156049,6 |
| 5 | Чистый дисконтный доход | руб. | 207368355,4 |
| 6 | Индекс доходности | руб / руб | 2,1 |
| 7 | Внутренняя норма доходности | % | 110 |
| 8 | Срок окупаемости | лет | 0,48 |