Разработка проекта управленческоро решения по оптимизации кредитной политики банка

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Управление предприятием – это  процесс, который может быть рассмотрен с различных точек зрения. В  настоящее время сложилась ситуация, когда качество управленческих решений  и, соответственно, информационная система подготовки управленческих решений являются выраженным конкурентным преимуществом. На сегодняшний день сложилась объективная необходимость совершенствования информационной системы подготовки управленческих решений на предприятии на основе единства методологической базы развития организационных и информационных компонентов системы поддержки управленческих решений.

Кредиты играют важную роль, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В частности, он может  возникнуть при ухудшении финансового  положения заёмщика, возникновении  непредвиденных осложнений в его  планах, не застрахованном залоговом  имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Кредитный риск банка  – это степень неопределенности возникновения нежелательных событий при осуществлении финансовых сделок, суть которых состоит в том, что контрагент банка не сможет выполнить взятых на себя по соглашению обязательств и при этом не удастся воспользоваться обеспечением возврата заемных средств.

Таким образом, важной компонентой  банковского менеджмента является стратегия управления рисками. Она  должна обеспечить минимизацию возможных  затрат при осуществлении банковской деятельности, которая в условиях рыночной экономики и конкуренции невозможна без риска.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают  необходимость использования экономических  методов управления кредитом, ориентированных  на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить  неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

Одним из основных путей  снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.

Целью данного курсового проекта является выработка эффективного управленческого решения по оптимизации кредитной политики банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть актуальность и важность управленческого решения оптимизации кредитной политики;
• дать организационно-экономическую сущность поставленной задачи
• разработать модель решения задачи по оптимизации кредитной политики
• рассмотреть реализацию этапов построения модели;
• осуществить выбор экономико-математического аппарата, используемого для решения данной задачи;;
• провести оценку экономической эффективности управленческого решения.

1. Аналитическая часть

1.1 Основы кредитной  политика банка

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого банка.

Кредитная политика банка  представляет собой систему денежно-кредитных  мероприятий, проводимых банком для  достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов  банковской политики.

На начальном этапе  реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в  стране в целом, региона работы потенциальных  заемщиков, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.

Исходя из проведенных  исследований руководство банка  принимает меморандум кредитной  политики на конкретный период ,как  правило он составляет год. В этом документе излагаются:

Основные направления  кредитной работы банка на предстоящий  период, конкретные показатели кредитной  деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень  рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

• соотношения кредитов и депозитов;
• соотношения собственного капитала и активов;
• лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;
• лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 %  от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;
• клиентские лимиты:

а) для акционеров (пайщиков);

б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

в) для новых клиентов;

г) для неклиентов банка;

• географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);
• требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);
• требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;
• планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

Утверждается Положение  о порядке выдачи кредитов, где  отражается:

• организация кредитного процесса;
• перечень требуемых документов от заемщика  и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;
• правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный  процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по кредитованию.

Для успешной реализации кредитной политики банку необходимо вести учет всех факторов, которые  оказывают воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

К основным формам повышения  источников кредитного потенциала относятся:

• повышение числа банковских клиентов;
• увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
• рост организационной сети банка;
• объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).

В процессе управления кредитными операциями коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов:

• разработка целей и задач кредитной политики банка;
• создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений;
• изучение финансового состояния заемщика;
• изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;
• разработка и подписание кредитного соглашения;
• анализ рисков невозврата кредитов;
• кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
• мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Кредитная политика коммерческого  банка — это комплекс мероприятий  банка, цель которых — повышение  доходности кредитных операций и  снижение кредитного риска.

При формировании кредитной  политики банк должен учитывать ряд  объективных и субъективных факторов. К факторам влияющим на кредитную политику банка относятся: макроэкономические (общее состояние экономики страны; денежно-кредитная политика Банка России;финансовая политика Правительства России), региональные и отраслевые (состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком; cостав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков-конкурентов), внутрибанковские (величина собственных средств банка; cтруктура пассивов; cпособности и опыт персонала)

Банку необходимо организовать и отладить кредитную политику. Так он сможет своевременно реагировать на изменения в кредитной политике государства, а также снизить возможные внутренние риски при организации процесса кредитования.

Кредитная политика банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка. Одна из основных целей банковской политики в распределении средств кредитного потенциала — это обеспечение соответствия структуры источников средств со структурой активов банка.

Стратегия и тактика банка в сфере получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики.

1.2 Управление кредитными рисками

Понятие кредитной политики неразрывно связано с кредитным  риском. Все методики кредитования предприятий-заемщиков основываются на снижении кредитного риска.

Принятие управленческих решений в сфере действия кредитных рисков без опоры на систему стратегических установок обусловливает необоснованные риски банков, ухудшает их ликвидность и предопределяет возможность банковского дефолта.

В современных условиях достаточно мощного воздействия негативных внешних и внутренних факторов лишь ограниченное число банков разрабатывает свою рисковую стратегию управления кредитными рисками. Большинство кредитных организаций ориентируется, в основном, на реализацию краткосрочных целей. В результате, ухудшается доходность и финансовая устойчивость развития, возникают проблемы в межбанковской конкурентной борьбе.

Функционируя в нестабильной среде и не имея полной, достоверной информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены оттачивать мастерство стратегического управления кредитными рисками посредством сбалансированности стратегических и тактических методов управления, организации действенного банковского риск-менеджмента.

При этом изрядное число банков при осуществлении управления рисками ставят задачу обеспечить динамичный рост, другие предпочитают минимизировать риски и поддерживать имидж устойчивого в финансовом отношении банка при невысоком уровне выплат процентов. В обоих случаях управление кредитными рисками становится составляющей банковского менеджмента с выделением в специфическую рисковую стратегию со своими принципами, целями и задачами. Искусство банковской деятельности как раз и состоит в том, чтобы еще до открытия рисковых позиций (кредитных сделок с юридическими и физическими лицами) идентифицировать и оценить все вероятные возможности развития событий и выработать единственно правильную и обоснованную рисковую кредитную стратегию.

Современная концепция кредитного риск-менеджмента - это концепция стратегического управления. В теория стратегического управления кредитными рисками основывается на системном подходе к анализу экономических процессов и свойствах целенаправленных саморазвивающихся систем.

Управление кредитными рисками представляет собой деятельность по разработке рисковых кредитных стратегий банка, ее важнейших целей и способов их достижения, в основе которой лежит совокупный анализ внешних и внутренних факторов, воздействующих на кредитные риски, стратегическое планирование.

Управление кредитными рисками как процесс можно представить в виде последовательности нескольких этапов: