Разработка проекта управленческоро решения по оптимизации кредитной политики банка

2) минимальное отклонение суммарной оценка показателей отражающих  хозяйственно-финансовой деятельность у выбранного заемщика р ( ) от заданного кредитной организацией для оценки кредитоспособности ( ). Кредитная организация хотела бы, показатели отражающих  хозяйственно-финансовой деятельность заемщика р для оценки кредитоспособности j обладали определённым i-ым уровнем значения l-го признака. Это значение можно характеризовать как критическое – . Тогда в формализованном виде это условие отбора показателей для расчета кредитоспособности можно представить следующим образом:

 

где           - отклонение значения l-го признака от показателей отражающих  хозяйственно-финансовой деятельность заемщика р от критического значения.

Отклонение суммарной оценки, характеризующие показатели отражающих  хозяйственно-финансовой деятельность заемщика р (DП_рj) можно рассчитать и следующим образом:

 

Показателей отражающих  хозяйственно-финансовой деятельность заемщика, имеющие значения этих признаков соответственно ниже критических, не устраивают кредитную организацию. Тогда l-й показатель – характеристика показатели отражающие  хозяйственно-финансовой деятельность заемщика р для оценки кредитоспособности j должен отвечать определенным ограничениям:

 

 

 

Таким образом, выполнены 1-5 этапы подготовки к построению модели. Далее можем сформировать модель по второму условию оценки кредитоспособности:

 

 

Критериальная функция:

 

Ограничения:

 

  

        

 

 

 

 

 

При построении экономико-математической модели объекта или системы, для которого разрабатывается управленческое решение.

3.4. Выбор экономико-математического  аппарата, используемого для решения данной задачи

В результате проведения сравнительного анализа был выбран расчетно-аналитический  метод принятия управленческого решения, который в наибольшей степени соответствует заданным критериям, которые должны быть учтены при решении выбранной задачи – оценки кредитоспособности заемщика 

Рассмотрим более подробно процесс выбора расчетно-аналитического метода

Основой для отбора метода являются такие  критерии как возможность  получение оптимального решения , те наличие всех необходимых исходных данных для разработки управленческого решения данным методом, универсальность, выявление текущих, ситуационных проектных и трансформационных рисков и другие. При этом, чем по большему числу критериальных признаков будет осуществляться отбор методов, тем более высокая степень обоснованности предпочтительности того или иного метода будет обеспечена.

Таким образом, расчетно-аналитический метод  в наибольшей степени соответствует заданным критериям, которые должны быть учтены при решении выбранной задачи – оценки кредитоспособности заемщика.

В рамках решения данной задачи можно выделить несколько направлений ее решения. С одной стороны, это оптимизация деятельности банка за счет внедрения автоматизированной системы, а с другой стороны, это более глубокий анализ клиента, за счет расширения набора финансовых коэффициентов.

Можно предложить несколько вариантов  решения данной проблемы.  (рисунок 4):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.4 Дерево решений

 

Согласно приведенного дерева решений  и принятия управленческого решения  оценки кредитоспособности клиента  были выбраны и оценены как  наиболее отвечающие поставленным целям и задачам, следующие решения:

• Ввести в анализ клиента плановые показатели, перспективы развития
• Глубже изучать менеджмент самого заемщика
• Получать количественную оценку риска невозврата кредита и риска задержки выплаты процентов по кредиту и основной суммы долга для каждого заемщика с учетом отраслевой и региональной специфики;

Критерий эффективности управленческого  решения выражается, как правило, в виде совокупности показателей  и выступает в качестве мерила познания изучаемого явления.

При выборе критерия эффективности  решения следует руководствоваться  следующими основными требованиями:

во-первых, он должен быть выражен  количественно, т.е. иметь физический смысл;

во-вторых, должен наиболее полно отражать результаты решения;

в-третьих, быть достаточно простым, понятным и конкретным.

Как правило, процесс выбора критерия эффективности основывается на логических рассуждениях и интуиции лица, принимающего решение.

Критерием оценки эффективности решения  поставленной проблемы будет являться усовершенствование обслуживания клиентов, при которой все предлагаемые услуги будут реализованы за определенный период.

Для окончательного принятия решений  по каждому исследуемому  варианту необходимо сопоставить как получаемый  в результате принятия решения эффект, так и возможные затраты  (денежные, затраты трудовых, материальных и прочих ресурсов) на его реализацию. Количественная оценка эффекта, полученного в результате принятия того или иного решения, выражается не только в денежной форме, но и зависит от изменений в составе капитальных вложений, социальных условий труда, психологического  климата и т. д. Сопоставление вариантов предусматривает исключение непригодных и выбор наиболее приемлемых. Анализ производится с использованием методов экономического и системного анализа.

В наиболее общем виде выбор окончательного решения определяется характером поставленной задачи, имеющимися ресурсами, информационной обеспеченностью процесса управления.

Принято решение об оценке кредитоспособности клиента с одновременным внедрением автоматизированной системы.

Показателями по которым оценивается  кредитоспособность заемщика являются: прибыль, собственные и заемные средства, запасы и затраты, дебиторская и кредиторская задолжности заемщика.

Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика состоит из следующих этапов:

1. Критерии нумеруются в порядке убывания важности.
2. Определяется значение f*1. Лицом, принимающим решение, устанавливается величина уступки D1 по этому критерию.
3. Решается  задача по критерию f2 с дополнительным ограничением f1(X) ³ f*1 - D1.

Далее  пункты 2 и 3 повторяются  для критерия f2,…, fk.

Полученное решение  не всегда принадлежит области компромиссов.

В соответствии с настроенными правилами кредитный агент в территориально удаленной торговой точке заполняет анкету заемщика. По окончании ввода вся информация о заемщике подписывается ЭЦП кредитного агента и направляется в банк. На этапе заполнения анкеты поддерживается механизм поэтапного ввода информации.

Далее сотрудник службы экономической безопасности банка  анализирует информацию о заемщике и принимает решение о возможности выдачи кредита.

На следующем этапе Шлюз экспортирует данные о заемщике в скоринговую систему и предоставляет сотруднику кредитного отдела информацию о максимальной сумме кредита.

Далее на основании полученных из скоринговой системы данных и анкеты заемщика сотрудник кредитного отдела принимает окончательное решение о выдаче и условиях кредита.

При получении позитивного  решения кредитный агент в торговой точке формирует полный пакет документов для подписания кредитного договора с заемщиком. После подписания заемщиком всех документов кредитный агент направляет в банк подтверждение о заключении кредитного договора.

Сотрудники службы экономической  безопасности и кредитного отдела банка имеют возможность в своих АРМах формировать отчеты с учетом суммы кредита, даты выдачи и срока погашения кредита.

Группа сканирования производит сканирование всех документов, подлежащих хранению в составе клиентского досье, а также осуществляет полный цикл введения документа в Систему.

4. Расчетная часть

4.1. Расчет проекта  управленческого решения по оптимизации  кредитной политики банка

Управленческое решение можно считать эффективным в том случае, если не существует другого решения, имеющего более высокие оценки хотя бы по одному критерию и равные оценки по остальным критериям эффективности. Правильный выбор критерия эффективности, по существу, эквивалентен не только правильной формулировке задачи, но и определению основных направлений действий по реализации решения.

Эффективность управленческих решений определяется многими количественными  и качественными факторами технико-технологического, социально-экономического и организационного характера.

К технико-технологическим  факторам повышения эффективности управленческих решений относятся: машиновооруженность труда, степень использования средств оргтехники, техническая культура специалистов и технических исполнителей и другие.

К социально-экономическим  факторам относятся: авторитет руководителя, межличностные отношения, психологические характеристики, конфликтные ситуации, система морального и материального стимулирования, утомляемость, физические нагрузки, общее состояние здоровья работников и другие.

К организационным факторам: степень рациональности структуры  аппарата управления, состояние разделения  и кооперации труда, подбор и расстановка кадров, организация исполнения, организация рабочих мест, рациональность использования рабочего времени.

При решении проблемы определения эффективности принятия решений весьма важными условиями являются учет действия и взаимодействия различных групп факторов, определение количественного влияния как на эффективность деятельности по управлению производством, так и на конечные результаты эффективности производства.

Часто критерий эффективности решения выражается вероятностными характеристиками - вероятностью достижения цели операции или математическим ожиданием какого-либо показателя, характеризующего успех или неуспех в выполнении той или иной операции (действия).

При рассмотрении различных вариантов решений, ведущих к достижению определенных целей, задача обычно формируется как необходимость  достижения поставленной цели при оптимальных затратах. Между тем многогранность управленческой деятельности определяет необходимость определения как технико-технологических, так и социально-экономических, политических и прочих целей. В зависимости от выполняемых функций цели могут быть подразделены на простые и сложные.

Помимо экономического важен социальный аспект эффективности  принятия решений. Важно учесть: перспективную значимость решений, их возможный результат и последствия, уровень соответствия принятых решений задачам общественного развития. Следует предвидеть возможные последствия воздействия решений не только на непосредственных исполнителей, но и на широкие слои населения, изменения в их психологии, в образе мышления и поведении, стиле деятельности и т.д.

Рассчитаем кредитоспособность на примере частной фирмы «Верба»

Частной фирме "Верба" за время работы кредитной линии  было выдано кредитных средств 88 516,36 рублей., погашено - 44 986,00 рублей, получено процентов 37 240,07 рублей., остаток задолженности по кредиту на 10.01.09 г. - 43530,36 рублей. На 10.01.09 г. задолженности по процентам нет.

Частная фирма  "Верба" по состоянию на 01.01.09 г.. отнесена к категории "Б" - заёмщик с минимальным риском.

Анализ финансового состояния предприятия показал:

 Деятельность предприятия стабильно прибыльна: 2006 г. - получена прибыль в размере 45 000. рублей; 2007 г. - 58 000 рублей; 2008 г. – 18 200 рублей .

Снижение прибыли в 2008 г. объясняется тем, что предприятие  производило дополнительные затраты, связанные с увеличением арендных площадей, организацией нового производственного  цеха, монтажом нового оборудования.

Объёмы реализации постоянно увеличивались: 2006 г. – 171 400 рублей; 2007 г. – 345 000 рублей; 2008 г. – 658 500 рублей

В основу технико-экономического обоснования  положен прогноз  увеличения объёмов реализации в  связи с освоением выпуска  новой, пользующейся повышенным спросом  полиграфической продукции и увеличением объёмов выпуска прежней продукции в 2,5 раза и достижение реализации в сумме 1650 000 рублей . Учитывая, что в 1 кв. 2009 г. предприятие только осваивает новое оборудование и выходит на рынок с новой продукцией, то можно предположить значительный рост реализации в последующих кварталах. Но достижение объёма реализации 1650 000 рублей  вряд ли возможно по причине затяжки во времени приобретения и ввода в эксплуатацию нового оборудования и освоения новых технологических процессов.

Поступления денежных средств на расчётный счёт предприятия значительны, обороты по расчётному счёту регулярны и составили: 
за 2008 г. - по дебиту - 539 969,48 рублей

по кредиту - 537 710,29 рублей

за период с 01.01.09 по 10.01.09 - по дебиту – 22 466  рублей, по кредиту – 22 472 рублей .

Темпы поступлений денежных средств в 2009г. выше, чем в 2008г.,

Среднемесячная величина поступлений приблизительно 45 000 рублей  превышает сумму кредита