Оценка эффективности реконструкции центральных тепловых пунктов в г. Сургуте

      -при  отсутствии приборов учета у  потребителей:

                 -программа реализации  услуг потребителям не изменится,  однако сократятся объемы покупной или производимой собственными котельными тепловой энергии и воды, поступающей для распределения и передачи в сети предприятия; сократятся расчетные потери в сетях (тепловая энергия – на 9% или 2751 Гкал, водоснабжение – на 5% или 13 тыс. м. куб.). 

     3.4.2. Анализ использования  персонала.

     Замена  изношенного оборудования на новое, имеющее более длительный период эксплуатации, и межремонтный цикл, приведет к сокращению обслуживающего и ремонтного персонала на предприятии.

     Внедрение системы телеметрического управления и контроля технологических процессов на ЦТП приведет к снижению потребности в оперативном диспетчерском персонале.

     Расчет  высвобождения нормативной численности  рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием  ЦТП приведен в Таблице 3.11. 

     3.4.3. Анализ использования  основных средств. 

      В связи со снижением потребления  услуг тепло- и водоснабжения, а  также сокращением объемов покупной или производимой собственными котельными тепловой энергии и воды, поступающей  для распределения и передачи в сети предприятия в результате внедрения новой техники на ЦТП, произойдет высвобождение производственных мощностей предприятия (9% мощностей теплоснабжения и 5% мощностей водоснабжения).

      Таким образом, за счет мероприятий по внедрению  новой техники на ЦТП, возможно подключение новых абонентов и наращивание объемов отпуска тепловой энергии и воды без строительства дополнительных источников.

     В результате реконструкции стоимость  основных средств, находящихся на балансе  предприятия увеличится. Расчет увеличения амортизационных отчислений по услугам передачи тепловой энергии и воды приведен в Таблицах 3.12. и 3.13. соответственно. 

     3.4.4. Анализ использования  материальных ресурсов.

     Внедрение на ЦТП насосного оборудования фирм Grungfos, Wilo с системой автоматического управления и частотно-регулируемым приводом позволит снизить удельный расход электроэнергии на передачу 1Гкал тепловой энергии и 1 м. куб. воды.

     Анализ  фактического потребления электроэнергии на ЦТП после реконструкции показывает, что удельный расход электроэнергии на передачу тепловой энергии снижается с 6 кВт.час\Гкал до 4,8; удельный расход электроэнергии на передачу воды снижается с 0,2 кВт.час\Гкал до 0,16.

     Анализ  фактического потребления холодной и подпиточной воды на ЦТП после  реконструкции показывает, что удельный расход холодной воды на промывку ЦТП снижается с 0,34 м. куб.\Гкал до 0,31; удельный расход подпиточной воды на промывку ЦТП снижается с   0,45 м. куб.\Гкал до 0,38.

     Установка регулирующего клапана и корректирующих насосов для регулирования параметров работы систем отопления потребителей, а также установка регулирующих клапанов для поддержания температуры горячей воды позволит минимизировать непроизводительные потери, сократить удельное потребление тепловой энергии и воды абонентами предприятия и тем самым снизить производство ресурсов источниками: котельными и водозаборами, таким образом, сократить потребление газа, электроэнергии и воды источниками. 

     3.4.5. Анализ себестоимости  продукции, работ,  услуг.

     Себестоимость продукции – важнейший показатель экономической эффективности производства продукции. Планирование и учет себестоимости ведут по элементам затрат, калькуляционным статьям расходов.

     К элементам затрат относятся: материальные затраты (сырье и материалы, топливо, электро- и теплоэнергия, затраты на оплату труда, отчисления на соц. нужды, амортизация ОС и прочие затраты.

     Себестоимость услуг по передаче тепловой энергии  и воды в условиях одновременной  реконструкции всех 102 ЦТП, отсутствия приборов учета у потребителей и  неизменности прочих факторов приведена в Таблицах 3.14. и 3.15. соответственно.

     В результате мероприятий по реконструкции  ЦТП общая себестоимость услуг  по передаче тепловой энергии снижается  с 827740,09 до 711123,41 тыс. рублей или 14,09%, а  услуг по передаче воды снижается с 63591,45 до 54890,60 тыс. рублей или 13,68%.

     Изменения коснулись следующих статей расходов, представленных в таблице 3.16. 

     Таблица 3.16. Сводный анализ изменения статей расходов. 

 

      Видно, что в результате мероприятий по реконструкции ЦТП по 7-8 видам материальных затрат произошло снижение в основном до 20%, однако отмечается  и резкий рост затрат по статье «Амортизация основных средств» до 137,34%, что, в свою очередь, позволит исключить расходы по статье «Капитальный ремонт основных средств».

      В составе себестоимости есть переменные (электроэнергия, вода на техн. нужды, з\плата  производственных рабочих и начисления на нее, покупные ресурсы, включая потери) и постоянные (амортизация, текущий  и капитальный ремонт, транспортные, общеэксплуатационные, общепроизводственные и прочие расходы) затраты. В результате мероприятий по реконструкции ЦТП доля переменных затрат в составе себестоимости услуг по передаче тепловой энергии снизилась с 68 до 65%, в составе себестоимости услуг по передаче воды снизилась с 54 до 50%., т. е. наблюдается снижение энерго-, материало- и трудоемкости производства, и повышение фондоемкости производства. 

     3.4.6. Анализ финансовых  результатов.

      Финансовые  результаты деятельности предприятия  характеризуются приростом суммы собственного капитала (чистых активов), основным источником которого является прибыль от операционной, инвестиционной, финансовой деятельности.

      Прибыль – часть чистого дохода, который  непосредственно получают предприятия  после реализации продукции как вознаграждение за вложенный капитал и риск предпринимательской деятельности.

     Финансовые  результаты деятельности СГМУП «ГТС»  и СГМУП «ГВК» по передаче тепловой энергии и воды в условиях одновременной  реконструкции всех 102 ЦТП, отсутствия приборов учета у потребителей и неизменности тарифов приведены в Таблице 3.17.

     Видно, что в результате мероприятий  по реконструкции ЦТП и снижения себестоимости услуг произошел  рост прибыли от оказания услуг по передаче тепловой энергии на 116616,68 тыс. рублей или 18,2%, от оказания услуг по передаче воды – на 8700,85 тыс. рублей или 17,35%.  

     Рентабельность  – степень доходности, выгодности, прибыльности бизнеса. Рентабельность услуг по передаче тепловой энергии  увеличилась с 10,97% до 29,17%, услуг по передаче воды – с 9,45% до 26,80%. 

     Произведем  оценку общей эффективности мероприятий  по реконструкции 1 ЦТП или всех 102 ЦТП одновременно. 

     Таблица 3.18. Сводная эффективность  мероприятий по реконструкции  ЦТП. 

 
 

   3.5. Основные условия  реализации мероприятий  по реконструкции  1 ЦТП с привлечением  заемных источников 

   Основным  источником для инвестирования в  реконструкцию служит нераспределенная прибыль предприятия и стоимость  накопленной амортизации. Предусмотрено, что источником для возврата инвестиционного  кредита и процентов по нему, является стоимость амортизации возмещенной потребителями за счет тарифной политики. Однако, использование всей суммы накапливаемой амортизации по годам реализации проекта на покрытие суммы кредита и процентов по нему,  лишает предприятие возможности осуществлять текущее инвестирование, связанное с обновлением ОФП, заморозив, таким образом, графики ремонтов и реконструкции на весь период возврата кредитных средств. Поэтому, с целью организации рационального процесса реконструкции системы ЖКХ, предусматривается расход амортизации в следующих размерах:

• 30% от ежемесячной суммы амортизационных отчислений - на возврат кредита и процентов по нему;

   70% - на прочие инвестиционные вложения. 

      Предполагаемая  сумма займа - 11450 тыс. руб.

Условия предоставления займа:

• привлечение средств из бюджета развития города Сургута в виде инвестиционного кредита сроком на 6 лет, под 7 % годовых с выплатой процентов и основного долга ежемесячно равными долями.
• обеспечение возврата полученных средств за счет использования энергосберегающих технологий эксплуатации ЦТП и обеспечения их эффективного функционирования.

 

     Получение займа предусмотрено в течение  четырех месяцев (май – август), в соответствии с графиком выполнения работ по реконструкции зданий ЦТП, доставкой и монтажом основного  технологического оборудования, проведением наладки и запуском в эксплуатацию.  

     График финансирования мероприятий представлен в таблице 3.19. Выплата процентов и основного долга по кредиту представлены в таблице 3.20.   

  Таблица 3.19. График финансирования

 

Таблица 3.20. Выплата процентов и основного долга по кредиту