Экспертная оценка рисков (карта рисков) на примере крупной промышленной компании ОАО "Магнитогорский металлургический комбинат"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Января 2012 в 11:33, практическая работа

Описание работы

В данном кейсе будет описана практика формирования системы управления рисками в крупной промышленной компании на примере ОАО "Магнитогорский металлургический комбинат".
ОАО "ММК" является одним из ведущих предприятий российской черной металлургии и опыт внедрения на комбинате процедур управления рисками носит уникальный характер с учетом истории и культуры компании, сложившейся структуры управления, профессионализма менеджеров и специалистов.

Скачать архив (40.10 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

В 140.docx

— 160.42 Кб (Скачать файл)

     Стандарт, разработанный специалистами подразделения  по управления рисками, с использованием консультаций членов рабочей группы, также содержит набор типовых  методов количественной и качественной оценки рисков и основные типовые  решения по управлению рисками для  использования в подразделениях компании. Система управления рисками  в ОАО "ММК" в соответствии со Стандартом предприятия "Управление рисками" имеет следующую структуру. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Система управления рисками  в ОАО "ММК"

Высший (регламентирующий и  контролирующий) уровень

Комитет Совета директоров,  
ответственные за управление рисками  
(Председатель комитета)

Утверждает:
  • порядок организации системы управления рисками;
  • политику управления рисками;
  • процедуры и регламенты управления рисками;
  • допустимый уровень рисков;
  • методики, регламентирующие порядок определения величины рисков
 Осуществляет  контроль:
  • эффективности функционирования систем управления рисками
  • исполнения процедур и регламентов управления рисками
 
  
Второй (исполнительный) уровень

Подразделение по управлению рисками

    Осуществляет:

    • разработку методик оценки рисков
    • учет и оценку текущих рисков и мониторинг новых рисков
    • разработку процедур управления рисками
    • ведение баз данных и агрегированной информации по рискам
    • расчет лимитов и мониторинг их соблюдения
    • предоставление руководству отчетности по рискам
    • расчет эффективности мероприятий по управлению рисками
 Третий (оперативный) уровень

Структурные подразделения и  компании группы, деятельность которых связана  с факторами риска

Осуществляет:

  • оперативный контроль за принимаемыми рисками
  • выявление факторов риска и участие в экспертной оценке риска
  • согласование методик оценки рисков
  • соблюдение лимитов по рискам
  • разработку и выполнение мероприятий по управлению рисками

     Стандарт  предприятия был утвержден в  апреле 2011 года и является одним из общесистемных документов компании, на основании которого разрабатываются документы, положения и инструкции по управлению рисками более низкого уровня. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     4. Результаты и эффект  от внедрения системы  управления рисками  (СУР)

     Необходимо  понимать, что внедрение системы  управления рисками не дает ежеминутного результата и нацелена на долгосрочный характер и получение дополнительных конкурентных преимуществ в перспективе. Однако уже на сегодняшний момент можно говорить об успешности опыта  внедрения комплексной системы  управления рисками и эффективности  процессов принятия решений с  учетом факторов риска. Ниже представлены основные результаты, достигнутые на момент составления кейса.

2000 г. — управление рисками до внедрения СУР 2011 г. — управление рисками после внедрения СУР
Идентификация рисков
Выявление имущественных  рисков, подлежащих страхованию от прямого имущественного ущерба, перерыва производства и поломки оборудования Выявление всех значимых рисков через процедуру  формирования карты рисков по основным бизнес процессам с учетом вероятности  возникновения рискового события  и потенциальных потерь.
Методы  оценки
Оценка рисков экспертным методом или с привлечением страховых компаний Разработка  и документирование методов качественной и количественной оценки рисков с  применением методов сценарного анализа, VAR, стресс-тестирования, Монте-Карло.
Методы  управления
Страхование имущественных  рисков и рисков ответственности 

Урегулирование  последствий рисковых событий (планы  ликвидации аварий на производстве)

 Документирование  и реализация широкого спектра методов  управления рисками.

Административно-хозяйственные  инструменты:

  • мониторинг и внутренний контроль;
  • определение ответственности менеджеров структурных подразделений за принятие рисков, превышающих допустимый уровень и/или лимиты;
  • установление лимитов и допустимых значений показателей риска;
  • проведение превентивных мероприятий на производстве;
  • документирование порядка взаимодействия структурных подразделений при управлении рисками;
  • разработка планов минимизации последствий реализации рисков.

Финансовые  инструменты:

  • страхование;
  • самострахование;
  • лимитирование;
  • диверсификация;
  • хеджирование
Организационная структура управления рисками
Наличие структурного подразделения по управлению рисками в составе Дирекции по финансам Наличие структурного подразделения по управлению рисками в составе Дирекции по стратегическому планированию и  собственности, что обеспечивает независимость  от основных бизнес-процессов, являющихся источником риска).

Разработка и  внедрение стандарта по управлению рисками, предусматривающего распределение  ответственности и полномочий руководителей  и подразделений при реализации всех этапов управления рисками (идентификация, оценка, управление, контроль) на всех уровнях управления от Совета Директоров до конкретного подразделения

Культура (философия) управления рисками
  Разработка, утверждение и публикация Политики в области управления рисками. Доведение  единой политики и принципов управления рисками до каждого сотрудника, формирование принципов принятия решений с  учетом выявления и оценки рисков. Формирование культуры страхователя.

     Основные  критерии эффективности управления рисками на ОАО "ММК"

     Система управления рисками оказывает позитивное воздействие на бизнес через следующие  факторы:

    • Рост / стабилизация стоимости компании за счет более позитивных ожиданий инвесторов в отношении стабильности и определенности финансовых показателей работы компании
    • Большая инвестиционная привлекательность компании при привлечении заемных средств (снижение премии за риск при кредитовании, повышение кредитных рейтингов)
    • Выполнение требований регуляторов (акт Сарбейнса-Оксли, ERM COSO, ФСФР) при размещении ценных бумаг

     Эффекта от управления рисками, подлежащими количественной оценке на ОАО "ММК"

Вид риска Качественное  описание эффекта Эффект, 2004 год
Производственный  риск Эффект  выражается:  
- в размере получаемых страховых возмещений; — в размере разницы страховых платежей, возникшей между различными предложениями страховщиков в результате выбора наиболее оптимальных условий страхования путем проведения тендера между страховыми компаниями и проведения внутреннего производственного аудита.		 301,0 млн.  руб.
Инвестиционный (проектный риск) Эффект  выражается в снижении отклонений запланированных  вложений и результатов реализации инвестиционных проектов от фактических  показателей реализации проекта Полученный  эффект может быть определен при  реализации проектов в течение 3-5 лет  как сопоставление планируемых  и фактических результатов проекта
Валютный  риск Эффект  выражается в сокращении влияния  колебаний курсов валют на прибыль  за счет снижения объема открытой валютной позиции 204,3 млн.  руб.
Риск  контрагента (кредитный риск) Эффект  выражается в сумме (безрисковой) дебиторской задолженности и авансов выданных 47,3 млн.  руб. 
ИТОГО   552,6 млн.  руб.

Информация о работе Экспертная оценка рисков (карта рисков) на примере крупной промышленной компании ОАО "Магнитогорский металлургический комбинат"