Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2011 в 23:52, курсовая работа
Цель курсового проекта – приобретение практических навыков подготовки и обоснования управленческого решения по созданию производственного участка по ремонту энергетического оборудования.
Задачи, решаемые в курсовом проекте:
•изучение научной и методической литературы по вопросам принятия инвестиционного управленческого решения и оценки его эффективности и рисков специальными методами;
•разработка схемы проведения расчетов;
•разработка модели расчетов в EXCEL;
•проведение вариантных расчетов, оценка устойчивости проекта к изменению факторов: объем, цена, переменные затраты, ставка дисконтирования;
•оценка рисков проекта;
•оформление результатов расчета (пояснительная записка, графики, таблицы, расчеты);
•формулировка выводов.
Введение 3
Раздел 1. Разработка модели оценки эффективности инвестиционного проекта и проведение расчетов в EXCEL 4
1.1. Последовательность разработки инвестиционных решений 4
1.2. Основные методические положения по расчетам 6
1.3. Краткая характеристика проектов 7
1.3.1. Расчеты в постоянных ценах 9
1.3.2. Расчеты в переменных ценах 17
Раздел 2. Анализ проектных рисков 24
2. 1. Экспертный анализ рисков 24
2.2. Количественный анализ рисков 27
2.2.1. Определение показателей предельного уровня 31
2.2.2. Анализ чувствительности проекта 33
2.2.3. Метод анализа сценариев 38
Модель «взаимосвязь таблиц» 41
Пояснительная записка 42
6.2. Платежи и отчисления (налоги): см. расчет
6.3. Объем сбыта по периодам (в натуральных единицах ,шт):
| Продукт | 5 лет | ||||
| 1год | 2год | 3год | 4год | 5год | |
| 1.вариант | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| 2вариант | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 3вариант | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
Раздел 5. Производственный план
1. Месторасположение
и земля: по месту нахождения
предприятия ПРП Энергоремонт
Характеристика
месторасположения:
| Транспортные сети | Имеются |
| Инженерные сети | Имеются |
| Близость необходимых ресурсов | Имеется |
| Близость потребителей продукции | Расположены на расстоянии |
2. Технология, качество и сертификация производства:
Все требования к технологическим операциям имеются. Предприятие подобные виды работ выполняет. Технология проведения работ разработана.
3. Технологический
цикл производства и
в течение года.
4. Производственные площади и помещения:
Аренда помещения
с краном.
| № п/п | Наимено-вание, характе-ристика | Общее количество кв.м | Обеспече-ние | Сроки предостав-ления | Готовность, необходимые работы, наличие договоров | Затраты
Тыс. руб. |
| 1 |
Аренда
ангара с коммуникациями |
1080 кв.м | нет | К моменту начала реализации проекта | нет | 1800 |
5. Оборудование,
оснастка и инструмент:
| Наименова-ние, характерис-тика | Цена
Т. руб. |
Имеюще-еся количество | Дополни-тельно требуемое количество | Поставщик, условия | Срок поставки | Затраты
Тыс. руб. |
| 1.балансировочный
станок
2. контейнер для перевозки 3. уникальный токарный станок 4. кантователь 5. токарный станок 6.вертикально-фрезерный станок 7.карусельный станок 8.оборудование для аргонодуг.сварки 9. прочее оборудование |
6000 200 10000 100 250 300 500 100 290 |
нет | 1 | В течение месяца | нет | 17740 |
6. Комплектующие
и материалы:
| Наименование, характеристика | Цена | Затраты тыс.руб./год |
| электроэнергия | 80 | 80 |
| теплоэнергия | 234 | 234 |
| Итого | 314 | 314 |
| Долж-ность, квалифи-кация | Имеется чел. | Дополни-тельно требуется чел. | Возмож-ные катего-рии работни-ков | Источник пополне-ния | Оклад в мес.
Тыс.руб |
Занятость (мес. в год) | Затраты
Тыс.руб/год |
| Рабочий | 12 | рабочие | дополнительно | 8 | В течение года | 1 152,000 |
8. Прямые расходы на производство продукции:
| Наименова-ние | Ед. измерения | Цена
Тыс. руб |
| Электроэнергия
Теплоэнергия Цеховые расходы Общезаводские расходы Фонд заработной платы Аренда |
тыс. руб/период
тыс. руб/период тыс. руб/период тыс. руб/период тыс. руб/период тыс. руб/период |
80
234 1152 207 1152 1800 |
10. Постоянные
расходы на производство
| Наименова-ние | Сумма
Тыс. руб |
Период выплат в течение проекта | Регулярность выплат | Налоги (в т.ч. НДС) |
| 1.Теплоэнергия | 234 | В год | За год | |
| 2.Электроэнергия | 80 | В год | За год | |
| 2.Арендная плата | 1800 | За месяц | ежемесячно |
11. Расчет текущих затрат по участку
| № | Наименование | Ед. измере-ния | Количество | Цена | Сумма
Тыс. руб |
Наличие расшифровки затрат |
| 1 |
Сырье и материалы | 17740 | ||||
| 2 |
Покупные комплектую-щие изделия | - | ||||
| 3 |
Полуфабрика-ты | - | ||||
| 4 |
Возвратные отходы | - | ||||
| 5 |
Топливо и энергия на технологичес-кие цели | 314 | ||||
| 6 | Зарплата основная | 8 | ||||
| 7 | Зарплата дополнитель-ная | |||||
| 8 | Начисления на зарплату | |||||
| 9 | Общепроизводственные
расходы(62% от ФОТ)
Общезаводские (20% от ФОТ) |
368,2 118,8 |
||||
| 10 | Арендная плата | 1800 | ||||
| |
Итого затраты | 20349 |
12. Смета затрат на проект:
| № | Наименование | Количе-ство | Цена | Стои-мость всего
Тыс. руб |
В том числе собств. средств | Наличие расшифровки затрат |
| 1 |
Приобретение оборудования | 17740 | 17740 | |||
| 2 |
Изготовление нестандарт-ного оборудования | - | ||||
| 3 |
Строительно-монтажные работы | - | ||||
| 4 |
Обучение персонала | - | ||||
| 5 |
Зарплата с начислениями | |||||
| 6 |
Прочие расходы
Итого |
17740 |
17740 |
13. Транспорт
и связь, энергетическое и
14.Экологичность и безопасность производства: соответствуют
Раздел 6. Организационный план
1. Команда управления и ведущие специалисты:
| Ф.И.О., должность | Задачи, функции, ответственность | Год рождения, образование, специальность, опыт работы, достижения |
| Зам. дир. по развитию | Курирование проекта | |
2. Правовое обеспечение: имеется
3. Партнеры по реализации проекта -:нет
4. Поддержка и льготы: нет
5. Организационная структура реализации проекта: линейная (руководитель – исполнители)
6. График реализации
проекта: в течение шести
Раздел 7. Финансовый план
Расчеты приведены в приложении …..
Способ
| Вариант расчета | Всего капитало-вложений | Из них заем-ных средств | Собственных средств | Процентная
ставка
по кредиту, % год |
Ставка дисконта по собственным средствам, % год |
| 1 | 17740 | - | 17740 | 15 |
Раздел 8. Риски и гарантии
1. Риски предприятия
и форс-мажорные
Анализ чувствительности:
| Варианты | Изменение, % | Показатели | ||||
| Т окуп-ти(лет) | Т окуп-ти диск (лет) | NPV | IRR | IP | ||
| 1). БАЗОВЫЙ | 7,9 | 8,2 | -6 989,032 | -301,920 | 0,61 | |
| Объем-const, цена-const, затраты - const | 100 | |||||
| Ставка дисконтирования - const | 100 | |||||
| 2). Второй вариант | ||||||
| Объем1 | 120 | 6,3 | 6,5 | -4 160,402 | -134,493 | 0,77 |
| 90 | 9,1 | 9,5 | -8 403,348 | -423,487 | 0,53 | |
| Объем2 | 120 | 7,3 | 7,5 | -6 046,156 | -237,147 | 0,66 |
| 90 | 8,3 | 8,6 | -7 460,471 | -338,743 | 0,58 | |
| Объем3 | 120 | 5,9 | 6,2 | -3 453,245 | -102,961 | 0,81 |
| 90 | 8,9 | 9,2 | -8 167,628 | -400,744 | 0,54 | |
| Цена - const, затраты - const | ||||||
| Ставка дисконтирования - const | ||||||
| 3). Третий вариант | ||||||
| Объем - const, затраты - const | ||||||
| Цена работа1 | 115 | 6,6 | 6,8 | -4 867,560 | -169,476 | 0,73 |
| 90 | 9,1 | 9,5 | -8 403,348 | -423,487 | 0,53 | |
| Цена работа2 | 115 | 7,4 | 7,7 | -6 281,875 | -252,345 | 0,65 |
| 90 | 8,3 | 8,6 | -7 460,471 | -338,743 | 0,58 | |
| Цена работа3 | 115 | 6,3 | 6,6 | -4 337,192 | -142,894 | 0,76 |
| 90 | 9,5 | 9,8 | -8 756,926 | -459,829 | 0,51 | |
| 4). Четвертый вариант | ||||||
| Объем - const, цена - const | ||||||
| Зперемен: | ||||||
| электроэнергия | 110 | 7,9 | 8,2 | -7 027,664 | -304,816 | 0,60 |
| 90 | 7,9 | 8,2 | -6 950,401 | -299,045 | 0,61 | |
| теплоэнергия | 110 | 8 | 8,3 | -7 102,030 | -310,450 | 0,60 |
| 90 | 7,8 | 8,1 | -6 876,035 | -293,567 | 0,61 | |
| Ставка дисконтирования - const | ||||||
| 5). Пятый вариант | ||||||
| Объем - const | ||||||
| Цена - const | ||||||
| Затраты - const | ||||||
| Ставка дисконтирования | 110 | 7,9 | 8,2 | -7 023,675 | -304,669 | 0,60 |
| 90 | 7,9 | 8,2 | -6 953,795 | -299,162 | 0,61 | |