Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Декабря 2011 в 10:13, дипломная работа
Целью исследования является разработка антикризисной маркетинговой стратегии инновационного предприятия.
Задачи:
рассмотреть современную концепцию антикризисного управления;
провести отраслевой анализ, выделить стратегические зоны хозяйствования;
провести анализ конкурентов ООО "АВЭК";
исследовать жизненный цикл продукта компании ООО "АВЭК"
рассчитать коэффициенты адаптивности и синергии;
провести SWOT-анализ и SNW-анализ по продукту;
Таблица 22 – Общие издержки ООО «АВЭК» по состоянию на 10.05.2010
| Наименование | Сумма, руб. | Выплаты | В течение |
| Содержание офиса (с учетом электроэергии) | 100 000 | Ежемесячно | Всего проекта |
| Содержание автомобилей (у компании 1 автомобиль) | 7 000 | Ежемесячно | Всего проекта |
| Ремонт и запасные части | 40 000 | Ежемесячно | Всего проекта |
| Итого | 147 000 | Ежемесячно | Всего проекта |
Далее в таблицах 19 – 25 представим расчет NPV для обоих вариантов.
NPV – чистая текущая стоимость;
CFt – приток денежных средств в период t;
r – ставка дисконтирования;
It – сумма затрат в периоде t;
t – период;
n – суммарное число периодов.
Для начала рассмотрим вариант 1: увеличение плана продаж на 7 %, соответственно план продаж на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2012 станет следующим (таблица 23). При этом остальные данные (таблицы 18, 19, 22 остаются неизменными).
Таблица 23 – План продаж продукта ESSV на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015 в денежном и штучном выражениях
| Период | Объем продаж, рублей | |
| рублей | штук | |
| 2010 | 40 373 831 * 1,07 = 43 200 000 | 180 |
| 2011 | 200 000 000 * 1,07 = 214 000 000 | 892 |
| 2012 | 500 000 000 * 1,07 = 535 000 000 | 2229 |
| 2013 | 520 000 000 * 1,07 = 556 400 000 | 2318 |
| 2014 | 570 000 000 * 1,07 = 609 900 000 | 2541 |
| 2015 | 640 000 000 * 1,07 = 684 800 000 | 2853 |
Если на производство 180 стабилизаторов требуется 10 комплектовщиков и 10 производственных рабочих, то каждый рабочий способен собрать в год 9 стабилизаторов, соответственно на производство 892 стабилизаторов потребуется уже 100 рабочих. При этом считаем заработную плату постоянной величиной. Данные представлены в таблице 24.
Таблица 24 – Производственный персонал ООО "Авэк" в стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015 для варианта увеличения объема продаже на 7%
| Производственный персонал | Заработная плата в месяц, руб. | 2010 | 2011 (план) | 2012 (план) | 2013 (план) | 2014 (план) | 2015 (план) |
| Комплектовщики (монтажники) | 750 рублей за одну смену * 24 смены = 18 000 | 10 | 50 | 124 | 129 | 141 | 159 |
| Инженер | 40 000 | 2 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Начальник производства | 75 000 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Производственные рабочие | 550 рублей за смену * 24 смены = 13 200 | 10 | 50 | 124 | 129 | 141 | 159 |
| Снабженец | 22 000 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Итого | - | 24 | 105 | 255 | 265 | 289 | 325 |
Тогда расчет показателя NPV для варианта увеличения плана продаж на 7% можно представить в табличном виде (таблица 25).
Таблица 25 – Расчет чистой текущей стоимости будущих денежных потоков ООО «АВЭК» на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015
| Наименование | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
| Поступления от продаж | 41 195 000 | 214 000 000 | 535 000 000 | 556 400 000 | 609 900 000 | 684 800 000 |
| Другие поступления | - | - | - | - | - | - |
| Затраты на материалы и комплектующие (1) | 17 200 000 | 89 200 000 | 222 900 000 | 231 800 000 | 254 100 000 | 285 300 000 |
| Затраты на заработную плату производственному персоналу (2) | 5 868 000 | 21 744 000 | 50 193 600 | 52 065 600 | 56 558 400 | 63 297 600 |
| Суммарные прямые издержки (1+2) | 23 068 000 | 110 944 000 | 273 093 600 | 283 865 600 | 310 658 400 | 348 597 600 |
| Общие издержки (3) | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 |
| Затраты на персонал (4) | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 |
| Суммарные постоянные издержки (3+4) | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 |
| Налоги | 4 699 530 | 21 566 540 | 52 791 096 | 54 872 016 | 60 041 024 | 67 342 536 |
| Другие выплаты | - | - | - | - | - | - |
| Издержки всего | 36 071 530 | 140 814 540 | 334 188 696 | 347 041 616 | 379 003 424 | 424 244 136 |
| Чистая текущая стоимость | 4 220 321,25 | 53 878 116,5 | 166 114 094,7 | 262 500 461,6 | 350 064 152,4 | 431 457 466,4 |
Таким образом видим, что при развитии альтернативы 1 и увеличения спроса, а соответственно и плана продаж на 7% в 2015 году компания ООО "Авэк" получит 431 457 466,4 рублей.
Далее рассмотрим вариант 2: уменьшение плана продаж на 7 %, соответственно план продаж на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2012 станет следующим (таблица 26). При этом стальные данные (таблицы 18, 19, 22 остаются неизменными).
Таблица 26 – План продаж продукт ESSV на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015
| Период | Объем продаж, рублей | |
| рублей | штук | |
| 2010 | 40 373 831 * 0,93 = 37 547 663 | 156 |
| 2011 | 200 000 000 * 0,93 = 186 000 000 | 775 |
| 2012 | 500 000 000 * 0,93 = 465 000 000 | 1938 |
| 2013 | 520 000 000 * 0,93 = 483 600 000 | 2015 |
| 2014 | 570 000 000 * 0,93 = 530 100 000 | 2209 |
| 2015 | 640 000 000 * 0,93 = 595 200 000 | 2480 |
Если на производство 156 стабилизаторов требуется 10 комплектовщиков и 10 производственных рабочих, то каждый рабочий способен собрать в год около 8 стабилизаторов, соответственно на производство 775 стабилизаторов потребуется уже 96 рабочих. При этом считаем заработную плату постоянной величиной. Данные представлены в таблице 27.
Таблица 27 – Производственный персонал ООО "Авэк" в стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015 для варианта увеличения объема продаже на 7%
| Производственный персонал | Заработная плата в месяц, руб. | 2010 | 2011 (план) | 2012 (план) | 2013 (план) | 2014 (план) | 2015 (план) |
| Комплектовщики (монтажники) | 750 рублей за одну смену * 24 смены = 18 000 | 10 | 48 | 121 | 126 | 138 | 155 |
| Инженер | 40 000 | 2 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Начальник производства | 75 000 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Производственные рабочие | 550 рублей за смену * 24 смены = 13 200 | 10 | 48 | 121 | 126 | 138 | 15 |
| Снабженец | 22 000 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Итого | - | 24 | 101 | 249 | 259 | 283 | 317 |
Тогда расчет показателя NPV для варианта уменьшения плана продаж на 7 % можно представить в табличном виде (таблица 28).
Таблица 28 – Расчет чистой текущей стоимости будущих денежных потоков ООО «АВЭК» на стратегический период 01.06.2010 – 01.06.2015
| Наименование | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
| Поступления от продаж | 37 547 663 | 186 000 000 | 465 000 000 | 483 600 000 | 530 100 000 | 595 200 000 |
| Другие поступления | - | - | - | - | - | - |
| Затраты на материалы и комплектующие (1) | 15 600 000 | 77 500 000 | 193 800 000 | 201 500 000 | 220 900 000 | 248 000 000 |
| Затраты на заработную плату производственному персоналу (2) | 5 868 000 | 20 995 200 | 49 070 400 | 50 942 400 | 55 435 200 | 61 800 000 |
| Суммарные прямые издержки (1+2) | 21 468 000 | 98 495 200 | 242 870 400 | 252 442 400 | 276 335 200 | 309 800 000 |
| Общие издержки (3) | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 | 1 764 000 |
| Затраты на персонал (4) | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 | 6 540 000 |
| Суммарные постоянные издержки (3+4) | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 | 8 304 000 |
| Налоги | 4 392 429 | 19 039 272 | 46 532 544 | 48 373 464 | 52 932 672 | 59 332 800 |
| Другие выплаты | - | - | - | - | - | - |
| Издержки всего | 34 164 429 | 125 838 472 | 297 706 944 | 309 119 864 | 337 571 872 | 377 436 800 |
| Чистая текущая стоимость | 2 786 848,06 | 43 607 645,52 | 137 109 850,9 | 217 438 644,4 | 290 451 738,7 | 358 477 336,9 |
Информация о работе Разработка антикризисной маркетинговой стратегии предприятия