Управление банковскими рисками в ОАО «Банк Москвы»

Качественное управление риском повышает шансы коммерческого банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками  называется политикой риска. Под  политикой риска принимается  совокупность различных мероприятий, имеющих целью снизить опасность  ошибочного принятия решения.

Знать о возможном наступлении  риска необходимо, но недостаточно. Важно установить как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска,  и каковы его последствия.

Выявление риска может осуществляться различными способами:

• анализ объективных факторов (вероятностный анализ исследования операций),
• анализ субъективных факторов (интуитивное предсказание тенденции поведения рынка)

 В настоящее время российские  участники финансового рынка  в управлении рисками опираются  на интуицию, чей-то авторитет  и на предыдущий опыт. Лишь  незначительный процент руководителей  способен учитывать риск, с применением  математических методов.

Процесс управления риском достаточно динамичен и его эффективность  во многом зависит от быстроты реакции  на изменение условий рынка, экономической  ситуации в целом, финансового состояния  коммерческого банка. Особое значение в решении рисковых задач играет интуиция, которая представляет собой  способность находить правильное решение  проблемы и инсайт, т.е. осознания решения некоторой проблемы.

В процессе управления риском следует  учитывать следующие правила:

• нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал,
• всегда нужно помнить о возможных последствиях риска,
• нельзя рисковать многим ради малого,
• положительное решение, связанное с риском, принимается лишь при отсутствии сомнений,
• всегда существует несколько решений рисковых задач.

Комплексный подход к управлению риском позволяет более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

Одним из традиционных методов оценки и управления риском считается статистический метод. Основными инструментами  статистического анализа являются – дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации. Суть этого  метода состоит в анализе статистических данных за возможно больший период времени, что позволяет сравнить частоту возникновения потерь банка  с вероятностью их возникновения. Данный способ можно применять к оценке самых разных видов рисков банка, как внешних, так и внутренних. При этом частота возникновения  допустимого уровня потерь для данного  банка зависит от числа случаев  наступления конкретного уровня потерь и общего числа случаев в статистической выборке.

При работе банка в безрисковой зоне потери не ожидаются, что позволяет получить хорошую прибыль. При попадании в зону допустимого риска прибыль банка превышают понесенные потери. В зоне недопустимого риска банк не получает прибыли от своей деятельности. Она направляется на покрытие возникших потерь. В зоне критического риска банк близок к банкротству. Полученной прибыли не хватает для покрытия потерь.

Статистический метод  заключается в том, чтобы изучить  статистику потерь и прибылей, имевших  место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

    Таким образом, управление банковскими рисками является весьма скрупулезным процессом, требующим тщательной подготовки, высокой квалификации и ответственного подхода к оценке реальных последствий наступления рисковой ситуации 

Глава  2.  Управление банковскими рисками в ОАО «Банк Москвы»

                  2.1 Краткая характеристика ОАО «Банк Москвы»

Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный  спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц. По состоянию на 30 июня 2010 года (по МСФО) активы Банка Москвы составили 824 млрд рублей, кредитный портфель — 549,5 млрд рублей.[41]

Банк Москвы входит в топ-5 крупнейших российских кредитных организаций  по размеру активов и капитала и в топ-3 по объему привлеченных средств населения.

Ключевым акционером Банка  с момента основания в 1995 году является Правительство Москвы. Сегодня  город владеет 48,11% акций Банка  напрямую и 15,28% через ОАО «Столичная страховая группа».

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных  и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

Банк представлен практически  во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 394 обособленных подразделения, включая дополнительные офисы, обменные пункты и операционные кассы. По состоянию на 1 ноября 2010 года в регионах России работало 259 подразделений Банка. В Москве и Московской области действует 135 офисов Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 471 почтово-банковском отделении столичного региона.

Организационная структура, представленная на рисунке 1, отражает характерные для банка виды деятельности. В банке организованы 6 основных управлений: депозитное, кредитное, валютное, учетно-операционное, а также управление планирования, управление посреднических операций и 8 внутренних служб, обеспечивающих качественную работу банку.

Рисунок 1. Организационная структура ОАО «Банк Москвы»

В сеть Банка также входят 5 дочерних банков, находящихся за пределами  России: ОАО «БМ Банк» (Украина), ОАО «Банк Москва-Минск» (Беларусь), Латвийский Бизнесбанк (Латвия), Эстонский кредитный банк (Эстония) и АО «Банк Москвы» — (Белград) (Сербия). Представительство Банка Москвы действует во Франкфурте-на-Майне (Германия).

В Банке Москвы действует  собственный Процессинговый центр, обслуживающий карточные программы Банка. Процессинговый центр сертифицирован Visa International и MasterCard и располагает широкой сетью банкоматов (2,8 тыс. штук).

Высокую надежность Банка  Москвы подтверждают рейтинги международных  рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’s Investors Service — Baa1, по данным Fitch Ratings — ВВВ.

Активная работа Банка  по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями  клиентов, внедрение и развитие новых  продуктов и услуг позволили Банку Москвы по итогам 2009 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность бизнеса.

Активы-нетто Банка Москвы увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов  более чем на 90% был обеспечен  операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

По итогам 2009 года Банк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2006 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8%. Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.

      Практически двукратный рост капитала в 2009 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2010 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2007 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%.(рисунок 2.)

Рисунок 2. Динамика активов-нетто и капитала Банка Москвы за 2004-2008 гг.

На фоне существенного  роста капитала и объемов бизнеса  показатели эффективности работы Банка  Москвы несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.

Достижению высоких финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств  Банка.

Ключевым фактором роста  бизнеса Банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в  ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания  необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2010 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

Основным источником ресурсов Банка Москвы традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных клиентов составляют еще около 30% привлеченных средств. Таким образом, ресурсная база Банка Москвы формируется практически целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств.(рисунок 3.)

Рисунок 3. Структура работающих активов и привлеченных средств Банка Москвы

                     2.2 Система управления банковскими рисками в ОАО «Банк Москвы»

Система управления банковскими  рисками ОАО «Банк Москвы»  включает в себя следующие этапы:

- идентификация риска,  выявление его факторов;