Управление банковскими рисками в ОАО «Банк Москвы»

Критерии оценки степени  риска могут быть как общими, так  и специфичными для отдельных  видов риска.

Наиболее разработаны  в экономической литературе критерии оценки кредитного риска, которые известны, как правила «си»: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность заработать средства для  погашения долга в ходе текущей  деятельности, капитал заемщика, обеспечение  кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие операции законодательной  базе и стандартам).

Можно выделить критерии оценки и других видов риска:

- процентный риск: влияние  движения процента по активным  и пассивным операциям на финансовый  результат деятельности банка,  длительность окупаемости операции  за счет процентного дохода, степень  чувствительности активов и пассивов  к изменению процентных ставок  в данном периоде;

- риск несбалансированной  ликвидности: качество активов  и пассивов, соответствие структуры  активов и пассивов по суммам, срокам, степени ликвидности и  востребованности[38.,с 33].

Допустимый размер рисков различного вида должен фиксироваться  через стандарты (лимиты и нормативные  показатели), отражаемые в документе  о политике банка на предстоящий  период. Эти стандарты определяются на основе бизнес-плана. К их числу можно отнести:

• долю отдельных сегментов в портфеле активов банка, кредитном портфеле, торговом и инвестиционных портфелях;
• соотношение кредитов и депозитов;
• уровень показателей качества кредитного портфеля;
• долю просроченных и пролонгированных ссуд;
• долю МБК в ресурсах банка;
• уровень показателей ликвидности баланса и достаточности капитальной базы;
• стандартные требования к заемщикам банка (по длительности участия в данной сфере бизнеса, соответствию среднеотраслевым экономическим показателям, ликвидности баланса и т.д.).[38.,с 34]

Кредитный риск - вероятность, что дебитор не сможет осуществить  процентные платежи или выплатить  основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном  соглашении - является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный  риск означает, что платежи могут  быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. В современной  российской экономике кредитный  риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем.

Рыночный риск связан с  колебаниями цен на четырех важнейших  экономических рынках: рынке долговых бумаг, рынке акций, валютном и товарном, то есть рынках, чувствительных к изменению  процентных ставок. Рыночный риск - риск возникновения у банка финансовых потерь (убытков) вследствие изменения  рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Он относится  к категории спекулятивного риска, состоящего в том, что движение цен  может привести к прибыли или  убытку.

Для управления рыночным риском банк формирует политику, где прописывает  цели и методы, направленные на защиту капитала от негативных воздействий  неблагоприятных изменений цен.

Операционные риски - риски  потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала, либо внешних  событий, таких как, например, стихийные бедствия и т.д.[21.,с 66]. Операционный риск в той или иной степени несут все банки, т.к. каждый из них может столкнуться с ошибками и сбоями в работе информационных систем и персонала. Однако не во всех банках есть подразделения по управлению рисками, и уж тем более не во всех банках на сегодняшний день есть управления операционными рисками.

Сегодня банкам предлагается множество видов страхования, ориентированных  как раз на защиту от операционных рисков - рисков потерь, вызванных неадекватными, неэффективными или ошибочными процессами, действиями персонала или систем, а также внешними факторами. Эта  тема могла бы стать основой для  активизации сотрудничества между  страховщиками и банкирами, однако роль страхования в управлении операционными  рисками до сих пор до конца не выяснена.

                        1. 2 Управление банковскими рисками

Не менее сложная методологическая проблема - управление рисками как  на макро-, так и на микроуровне. На уровне банковской системы основными механизмами регулирования банковских рисков являются: минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков; требования к составу и нормативы достаточности капитала; стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками; требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка; нормативные требования к методикам количественной оценки риска и т.д. На уровне коммерческих банков в дополнение к внешним используются внутренние механизмы управления рисками, к которым относятся внутренние модели оценки и методы управления рисками (лимитирование, хеджирование, внутренний контроль и др.)

Система управления банковскими  рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала  банка, позволяющих обеспечить положительный  финансовый результат при наличии  неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового  события и принимать меры к  исключению или снижению его отрицательных  последствий.

Эта система управления может  быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные  с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации. При другой системе классификации рисков в  качестве самостоятельных блоков выделяются подсистемы управления индивидуальными (частными) рисками и блок управления совокупными рисками. К первому  блоку относятся управление риском кредитной сделки и других видов  операций банка, ко второму — управление рисками различных портфелей  банка — кредитного, торгового, инвестиционного, привлеченных ресурсов и т.д.[14.,с 77]

Выбор стратегии работы банка  осуществляется на основе изучения рынка  банковских услуг и отдельных  его сегментов. К числу наиболее рисковых стратегий относятся, как  известно, стратегия лидера и стратегия, связанная с продажей новых услуг  на новом рынке. Рисковость этих стратегий сглаживается, если банк на других сегментах рынка продолжает работать со старой клиентурой, предлагая ей отработанный пакет услуг. Относительно рискована и стратегия работы с VIP-клиентами, предполагающая индивидуализацию услуг.

Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга  риска.

Механизм защиты банка  от риска складывается из текущего регулирования риска и методов  его минимизации. При этом под  текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показателей  и принятие на этой основе оперативных  решений по операциям банка.

Наконец, в аспекте организации  процесса управления рисками рассматриваемая  система предполагает выделение  следующих элементов управления:

• субъекты управления;
• идентификация риска;
• оценка степени риска;
• мониторинг риска.[31.,с 45]

Все элементы этого описания системы управления банковскими  рисками, представляют собой различное  сочетание приемов, способов и методов  работы персонала банка. Остановимся  подробнее на отдельных элементах  данного построения системы.

Субъекты управления банковскими  рисками зависят от размеров и  структуры банка. Но общим для  всех банков является то, что к их числу можно отнести:

• руководство банка, отвечающее за стратегию и тактику банка, направленные на рост прибыли при допустимом уровне рисков;
• комитеты, принимающие решения о степени определенных видов фундаментальных рисков, которые может принять на себя банк;
• подразделение банка, занимающееся планированием его деятельности;
• функциональные подразделения, отвечающие за коммерческие риски, связанные с направлениями деятельности этих подразделений;
• аналитические подразделения, предоставляющие информацию для принятия решений по банковским рискам;
• службы внутреннего аудита и контроля, способствующие минимизации операционных рисков и выявлению критических показателей, сигнализирующих о возможности возникновения рисковой ситуации;
• юридический отдел, контролирующий правовые риски.