Технологические и функциональные аспекты развития ОАО "Мосэнергосбыт"

Оглавление

 

 

 

 

 

 

Введение

В последнее двадцатилетие энергетическая эффективность экономики обеспечивала рост благосостояния в мире примерно в равных долях за счет увеличения производства энергоресурсов и улучшения их использования и в развитых странах меры по энергосбережению давала 60-65 % экономического роста. В результате энергоемкость национального дохода уменьшилась за этот период в мире на 18 % и в развитых странах – на 21-27 %. Не случайно коренное повышение энергетической эффективности экономики (применение системных мер по энергосбережению) является центральной задачей Энергетической стратегии России.

Энергетическая стратегия предусматривает интенсивную реализацию организационных и технологических мер экономии топлива и энергии, т.е. проведения целенаправленной энергосберегающей политики. Для этого Россия располагает большим потенциалом организационного и технологического энергосбережения. Реализация освоенных в отечественной и мировой практике организационных и технологических мер по экономии энергоресурсов способна к 2020 году уменьшить их расход в стране на 40-48 % или на 360-430 млн. т. у. т. в год.

Актуальность исследуемой темы энергосбережения обусловлена тем, что энергоресурсосбережение является одной из самых серьезных задач XXI века. От результатов решения этой проблемы зависит место нашего общества в ряду развитых в экономическом отношении стран и уровень жизни граждан. Россия не только располагает всеми необходимыми природными ресурсами и интеллектуальным потенциалом для успешного решения своих энергетических проблем, но и объективно является ресурсной базой для европейских и азиатских государств, экспортируя нефть, нефтепродукты и природный газ в объемах, стратегически значимых для стран-импортеров.

Цели энергосбережения совпадают и с другими целями муниципальных образований, таких как улучшение экологической ситуации, повышение экономичности систем энергоснабжения и др.

Снижение потребления позволяет обеспечивать подключение новых потребителей при минимальных капитальных затратах на развитие инфраструктуры и снимает проблемы выделения земельных участков под новое строительство объектов генерации, отчуждение санитарно-защитных зон и т.д., что в целом положительно сказывается на градостроительном развитии.

Объектом исследования является предприятие ОАО "Мосэнегросбыт".

Предметом анализа являются причинно – следственные связи экономических явлений, процессов, ситуаций, раскрывающие механизм достижения поставленных целей, задач в производственной и иной деятельности.

Цель настоящей выпускной квалификационной работы – провести комплексный экономический анализ и разработать рекомендации по улучшению состояния ОАО "МОСЭНЕРГОСБЫТ".

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Анализ деятельности предприятия ОАО "Мосэнергосбыт"

1.1 Краткая характеристика предприятия

В июле 2008 года с ликвидацией ОАО РАО "ЕЭС России" завершилась структурная реформа электроэнергетики России. К этому моменту все генерирующие и большинство сбытовых компаний обрели частных владельцев. В то же время ОАО "Мосэнергосбыт" осталось под контролем государства, чьи акции перешли в управление новой компании, объединившей энергосистему Дальнего Востока России – ОАО "РАО Энергетические системы Востока".

Приоритетной задачей Общества в 2008 году стало обеспечение работы механизмов соблюдения прав акционеров, информационной прозрачности, качества корпоративного управления.

Важным событием стало создание филиала "Мосэнергосбыт – центр продаж", который принял на себя от ЗАО "ЦОПэнерго" функции организации расчетов с бытовыми клиентами. Создание филиала позволит Компании эффективно взаимодействовать с потребителями, усилить конкурентные преимущества в преддверии конкурса на статус гарантирующего поставщика в 2011 году.

В 2010 году Компания более чем на 60 % увеличила чистую прибыль, которая составила 760 млн. руб. при плане в 468 млн. руб.

В течение года Компания последовательно совершенствовала свою работу на оптовом и розничных рынках электроэнергии. Благодаря усилиям ОАО "Мосэнергосбыт" повысило эффективность работы на оптовом рынке и уровень сбора денежных средств. ОАО "Мосэнергосбыт" обслуживал более 6,1 млн. абонентов – юридических и физических лиц. Выручка Общества составила 129018,03 млн. руб.

В целях консолидации деятельности гарантирующего поставщика электрической энергии в октябре 2008 года Советом директоров Компании было принято решение отказаться от услуг посредников в оказании услуг энергоснабжения бытовым клиентам. Для оказания этих услуг Компания создала филиал "Мосэнергосбыт – центр продаж". Главными задачами нового филиала стали сохранение клиентской базы и совершенствование работы с клиентами в рамках клиентоориентированной политики Компании.

Перед компанией стоят серьезные задачи по сохранению клиентской базы, усилению конкурентных преимуществ, сохранению полезного отпуска и уровня реализации в условиях финансово-экономического кризиса, внедрению новых технологий в энергосбытовую деятельность.

Согласно уставу компании система органов управления Общества имеет следующую структуру: общее собрание акционеров; совет директоров; правление; генеральный директор.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества. В прошедшем году Общее собрание акционеров проводилось дважды:

• 19 мая 2011 г. – годовое Общее собрание акционеров;
• 27 августа 2011 г. – внеочередное Общее собрание акционеров.

Порядок, сроки созыва и проведения общего собрания акционеров помимо ФЗ "Об акционерных обществах" регулируются также Уставом Общества и Положением о порядке подготовки и проведения Общего собрания акционеров ОАО "Мосэнергосбыт".

В связи с этим в 2008 г. Компания заключила договор страхования гражданской ответственности членов органов управления и должностных лиц, в том числе и ответственности членов Совета директоров. В 2008 г. к членам Совета директоров Общества иски согласно ст. 71 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" не предъявлялись.1

1.2 Экономический анализ предприятия

Таблица 1. Динамика изменений основных результатов финансово-хозяйственной деятельности, млн. руб.

Наименование	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Выручка от реализации продукции	201 740,0	215 977,0	213 460, 0
Затраты на производство и продажу продукции	193 612,5	207 614,6	210 461,2
Прибыль (убыток) от продаж	8 127,5	8 362,5	2 999,4
Проценты к уплате	9,4	0,6	5,2
Проценты к получению	221,7	393,9	628,8
Сальдо прочих доходов и расходов	-2 752,8	-2 990,7	-1 714,3
Прибыль (убыток) до налогообложения	5 374,7	5 765,1	1 908,7
Налог на прибыль	-1 232,2	-1 689,2	-592,9
Чистая прибыль	3 894,9	4 382,6	1 519,6

По итогам 2012 года выручка от реализации продукции составила 213 460,6 млн. руб., снизившись по сравнению с выручкой за 2011 год на 2 516,4 млн. руб. При этом затраты на производство и продажу продукции выросли за 2012 год на 2 846,7 млн. руб. и по итогам рассматриваемого периода составили 210 461,2 млн. руб. Снижение выручки и рост затрат привели к снижению прибыли от продаж на 5 363,1 млн. руб. и чистой прибыли на 2 863,0 млн. руб.

Таблица 2. Итоги выполнения ключевых показателей эффективности

Показатели	Ед. измерения	План 2012 г.	Факт 2012 г.
EBITDA	%	712,00	3 387,3
Выполнение графиков ввода мощностей и плана по финансированию и освоению инвестиционной программы	%	90,0	93,96
Снижение УПЗ вследствие реализации программы управления издержками	%	3,3	6,2
Выполнение плана по валовой прибыли от реализации коммерческих услуг	млн. руб.	171,4	176,2

 

По итогам 2012 года все ключевые показатели эффективности достигнуты. Кроме того, наблюдается существенный рост EBITDA и экономии расходов за счёт реализации программы управления издержками по сравнению с плановыми данными на 2012 год.

Таблица 3. Динамика и структура внеоборотных активов, млн. руб.

Показатель	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
Внеоборотные активы, в т. ч.:	4 516,4	5 078,9	6 313,3
нематериальные активы	204,5	345,3	372,7
основные средства, в т. ч.:	3 829,6	4 112,1	5 228,2
земельные участки	7,4	7,4	37,7
здания	2 719,7	3 141,1	3 342,0
машины, оборудование	899,5	784,0	387,1
транспортные средства	19,0	18,2	36,4
другие виды основных средств	4,4	1,8	1,9
вложения во внеоборотные активы	179,7	159,6	423,0
Финансовые вложения	173,3	177,8	184,3
Отложенные налоговые активы	141,9	298,2	383,8
Прочие внеоборотные активы	167,2	145,5	144,3

 

За 2012 год внеобротные активы Общества увеличились на 1 234,4 млн. руб. (24,3%) и на 31.12.2012 составили 6 313,3 млн. руб. Рост активов обусловлен увеличением основных средств на 27,1% вследствие реализации проектов в рамках инвестиционной программы Общества. В 2012 году была введена в эксплуатацию автоматизированная система коммерческого учёта электроэнергии бытовых потребителей в г. Москве (Юго-Восточный, Восточный округа, р-ны Щукино-Строгино, Рублево-Успенский и др.), г. Дубне, г. Пушкине, г. Лобне; приобретены здания и земельный участок для производственных нужд.

Таблица 4. Динамика и структура оборотных активов, млн. руб.

Показатель	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
Оборотные активы	17 699,2	26 747,8	24 801,4
НДС по приобретенным ценностям	2,5	2,9	77,9
Долгосрочная дебиторская задолженность	46,9	62,8	62,5
Краткосрочная дебиторская задолженность	12 822,2	9 174,1	15 292,7
Финансовые вложения (краткосрочные)	1 250,0	300,0	650,0
Денежные средства	2 844,8	16 061,2	7 411,4
Прочие оборотные активы	518,2	860,8	947,6

 

За 2012 год оборотные активы Общества уменьшились на 1 946,8 млн. руб. (7,3%) и на 31.12.2012 составили 24 801,4 млн. руб. Изменение стоимости оборотных активов связано с уменьшением денежных средств на 8 649,8 млн. руб. (53,9%) в результате выплаты дивидендов по решению годового Общего собрания акционеров в размере 0,1341 руб. на 1 обыкновенную акцию.

Таблица 5. Динамика и структура долгосрочных и краткосрочных обязательств

Показатель	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
Долгосрочные обязательства	493,4	402,9	370,1
Краткосрочные обязательства	17 250,9	22 259,6	23 849,8
Оценочные обязательства	1 430,0	1 512,7	1 146,9