Технико-экономическое обоснование предприятия

     В месяц – 0,15*(0,75*55.000.000/16)=ок.386.720 рублей.

     В год – 0,15*12*(0,75*55.000.000/16)=4.640.640 рублей.

     При этом, будет обслужено:

     В месяц 0,75*117/16=5,48 крупных заказов  и

     0,75*254/16=11,9 мелких заказов

     В год12(0,75*117/16)=65,76 крупных заказов  и

     12(0,75*254/16)=142,8 мелких заказов

     Таким образом, среднее время обслуживания одного клиента всем агентством составит

     22(раб.дня)*8(час)*11(работников)/17,38(заказов)=111,39час.

     При этом, средняя загруженность одного работника составит:

     5,48/11=ок.0,5 крупного проекта в месяц

     11,9/11=1,08 мелкого заказа

     Режим работы рекламного агентства – рабочие дни с 09.00час. до 18.00час. с перерывом на обед (13.00-14.00) – время работы всех потенциальных клиентов и их служб маркетинга и сбыта.

     На  предприятии введена смешанная  форма оплаты труда (базовый минимум  оплаты труда – по тарифным ставкам  в соответствии со штатным расписанием, остальное - премиальный фонд). На формирование премиального фонда направляется 20% от чистой прибыли предприятия.

     Он  распределяется между работниками  администрации (5 работников) и остальными работниками (6 работников) в пропорции 1:2. Далее распределение производится пропорционально личному коэффициенту каждого работника, который определяется умножением коэффициента трудового  участия на коэффициент квалификации и коэффициент стажа работы.

     Прогнозируемый  премиальный фонд (в зависимости  от прогнозных показателей объема заказов) составляет

     (386.720-88.000(план. расходы) – 30*80(ком. платежи) -60*200(аренда) –110.000 (оклад)) х0,2(процент от прибыли) =

     174.320*0,2=

     34.864 рубля

     В таблице 6 приведено штатное расписание рекламного агентства «PR» и объем фонда оплаты труда. 
 

     Таблица 5

     Штатное расписание рекламного агентства «PR»

 

     Таким образом, при реализации данного  проекта годовой фонд оплаты труда  составит 1.738.368 рубля. 

Планирование  текущих расходов 

     Для планирования текущих расходов необходимо рассчитать объем расходов на рекламу, на аренду помещения, оплату труда и уплату соответствующих налогов.

     Расчет  расходов на деятельность рекламного агентства.

     При этом основными статьями расходов будут  транспортные (расход на оплату автомобильного топлива). Для того, чтобы рассчитать среднесуточные расходы на автомобильное  топливо следует рассмотреть  характер деятельности персонала на протяжении месяца (Таблица 6): 
 
 

     Таблица 6

     Расход  автомобильного топлива

 

     Таким образом, произведенный расчет показывает объем денежных средств, необходимый  на обеспечение мобильности передвижения сотрудников при условии полной загрузки их рабочего дня и с учетом поездок в другие регионы и  города, включая командировки и посещение  семинаров и тренингов.

     Итоговое  значение показывает, что для удовлетворения транспортных нужд рекламного агентства  потребуется порядка 500 рублей в  час, или

     500*8*22=88.000 рублей в месяц.

     Исходя  из полученных данных составляем таблицу  текущих расходов рекламного агентства «PR» (Таблица 8).

     При этом, в ходе данного расчета за основу берется оптимистический  объем выручки, рассчитанный в первом разделе курсовой работы, а в последующие  – оптимистический с учетом роста  объемов оказанных услуг на 20%.

Таблица7

     Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)

 

Планирование  текущих доходов 

     Задачей данного раздела является оценка потенциальных доходов создаваемого предприятия. Основным видом доходов  является выручка от реализации, которую  можно оценить по формуле: 

      ,где 

     Цi – цена i-го вида товара,

     Кi- количество реализованного товара i –го вида  

     С учетом того, что рекламное агентство «PR» обладает достаточно широким ассортиментным перечнем предлагаемых услуг планирование текущих доходов будет производиться исходя из совокупных данных (по всем товарным группам), определенным в разделе 1 курсовой работы.

     При этом, мною были определены цены на каждый вид услуг на основании методов  сравнения цен конкурентов (раздел 1 курсовой работы), и исходя из затрат на производство и реализацию данного вида услуг.

     Здесь следует указать, что согласно проведенным  исследованиям в настоящее время  заказчик рекламы в регионе выбирает следующий вид рекламы:

     - ТВ-реклама - 31%;

     - брендинг, позиционирование - 22%;

     - промо-акции и сэмплинги (т.н.  рекламные игры) - 18%;

     - реклама в Интернет – 10%;

     - радиореклама -8%;

     - имиджевая реклама в «глянцевых»  журналах 

     (сетевой  рекламодатель) - 5%;

     - наружная реклама - 6%.

     Исходя  из того, что при регистрации юридического лица и организации его работы изначально агентство позиционирует  себя как крупного игрока в сфере  рекламного бизнеса Барнаула и Алтайской области при технико-экономическом обосновании проекта его следует отнести к категории крупных агентств, которые занимают на данный момент 75% рекламного рынка региона.

     Наиболее  эффективным здесь является определение  объема оказанных услуг на основании  количественного показателя средней  аудитории рекламных агентств региона, данные которой приведены в Таблице№2, с учетом данных среднестатистического заказ рекламодателя и комиссионного вознаграждения агентства в сумме 15% от суммы бюджета рекламной кампании.

     Следовательно, объективно полагая на возможность  внедрения своего агентства в  данную «премиум»-группу можно рассчитывать на следующий объем выручки от проведенных рекламных кампаний:

     В месяц – 0,15*(0,75*55.000.000/16)=ок.386.720 рублей.

     В год – 0,15*12*(0,75*55.000.000/16)=4.640.640 рублей.

     При этом, будет обслужено

     В месяц 0,75*117/16=5,48 крупных заказов  и

     0,75*254/16=11,9 мелких заказов

     В год12(0,75*117/16)=65,76 крупных заказов  и

     12(0,75*254/16)=142,8 мелких заказов

     Таким образом, среднее время обслуживания одного клиента всем агентством составит

     22(раб.дня)*8(час)*11(работников)/17,38(заказов)=111,39час.

     При этом, средняя загруженность одного работника составит:

     5,48/11=ок.0,5 крупного проекта в месяц

     11,9/11=1,08 мелкого заказа.

     Таким образом, исходя из этого предположения, можно определить плановое количество клиентов в год и годовой товарооборот в оптимистической оценке – соответственно 65,76 крупных и 142,8 мелких заказов в год на сумму 30.937.500 рублей, что позволит агентству получить 4.640.640 рублей комиссионных.

     Учитывая  тот факт, что в настоящее время  основной спрос на соответствующие  услуги удовлетворяют именно рекламные  агентства, для определения соответствующего дохода необходимо учитывать цену, по которой эти агентства оказывают  соответствующие услуги (Таблица 8):

     Таблица 8

     Оценка  доходности рекламного агентства в  г. Нижний-Тагил