Сущность банковской системы

     К основным пассивным операциям ЦБ относятся эмиссия банкнот, депозитная эмиссия, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, а также операции по образованию собственного капитала.

     К основным активным операциям ЦБ относятся  учетно-ссудные  операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом  и иностранной валютой, преследующие получение соответствующего дохода. [10, c.243]

     Следует отметить, что в современной практике ЦБ высокоразвитых стран определилась тенденция резкого сокращения объемов  прямого кредитования правительства  за счет средств самого ЦБ. Наоборот, основными кредиторами государства  под залог ценных бумаг чаще всего выступают коммерческие банки, частные финансовые компании и население страны.

     Если  банковскую систему представлять как  двухуровневую, то на втором уровне всегда доминируют именно коммерческие банки.

     Коммерческий  банк (от итал. соттетсе — торговля, деловой) выступает юридическим лицом, выполняет соответствующие операции, получает прибыль и уплачивает налоги.

     К основным операциям  коммерческих банков относятся:

     1. Мобилизация и концентрация свободных  денежных средств. Это приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента.

     2. Предоставление кредита. Это наиболее значимая банковская функция. Она относится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками и субъектами кредитования (заемщиками)). Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается кругооборотом фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С другой стороны, кредит является основным источником получения банками прибыли.

     3. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам. Они занимают значительную часть операционного времени банковского персонала и являются одной из наиболее значимых функций банковской системы. Проведение расчетов между субъектами хозяйствования играет огромное значение для функционирования экономики. Своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства. Это возлагает на коммерческие банки огромную ответственность за своевременное проведение платежей.

     4. Выпуск кредитных средств обращения. Эта функция присуща банкам развитых капиталистических стран, но вполне возможно, что в недалеком будущем она займет достойное место в кредитных институтах Республики Беларусь. Банки кредитуют клиентуру не только за счет аккумулированных временно свободных капиталов, но и путем депозитно-чековой эмиссии. Они сами создают вклады в процессе выдачи ссуды. Открывая кредит, банк зачисляет деньги на вклад с правом выписки чеков в пределах остатка на счете. В этом случае выдача кредита предшествует открытию вклада. На основе вклада возникают чеки. Кроме того, клиенту по его требованию могут быть выплачены наличные деньги. Кредитовая запись банка на текущий счет клиента, не сопровождающаяся предварительными взносами денег, называется мнимым вкладом, в отличие от реального вклада, образуемого за счет действительного взноса денег. В современных условиях различие между реальными и мнимыми вкладами постепенно стирается. Взнос в банк наличных денег может основываться на создании мнимого вклада в другом банке. Отделить мнимые вклады от реальных практически невозможно.

     5. Консультации и предоставление  экономической и финансовой информации. Банки концентрируют у себя  сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для хозяйствующих субъектов. Они предоставляют разнообразную коммерческую информацию, иногда конфиденциального характера, в первую очередь хозорганам, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.[8, c.266]

     По  видам собственности выделяются государственные, частные,  смешанные, иностранные и кооперативные банки.

     В зависимости от используемой организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки  могут функционировать как АО открытого и закрытого типа, ООО  и т. д.

     На  втором уровне с учетом реально выполняемой роли есть смысл выделять банки—лидеры или банки—монополисты. Такие «банки главной улицы» часто рассматриваются как «системообразующие банки». Здесь приходится учитывать и те дополнительные полномочия, которыми государство обычно наделяет наиболее крупные коммерческие банки. К таким системообразующим банкам, выступающим в роли уполномоченных правительства, обычно относятся сберегательный банк, инвестиционный банк (банк реконструкции и развития), банк экспорта — импорта (внешнеэкономической деятельности) и агропромышленный банк.

     По  территориальному признаку обозначаются региональные (земельные, городские, местные), межрегиональные и республиканские  банки. В современных условиях особо  выделяются банки свободной экономической зоны, а также международные банки и их филиалы. [3, c.176]

     По  наличию филиалов выделяются банки  с филиальной сетью (отделениями) и  без филиалов.

     По  характеру операций принято выделять универсальные и специализированные банки (с учетом доминирующего вида операций или ориентации на определенную отрасль национальной экономики).

     Так, сберегательные банки специализируются на привлечении денежных средств  на депозитные счета и краткосрочном  кредитовании своих клиентов. На ранних этапах развития эти учреждения занимались только аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка, включает кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Сберегательные банки продолжают выполнять функцию социальной защиты мелких вкладчиков.

     Инвестиционные  банки, мобилизуя долгосрочный ссудный  капитал, отдают предпочтение инвестиционному  кредитованию, выполняют операции по размещению ценных бумаг корпораций. Такие банки выступают в роли организаторов фондового рынка страны. Каждая крупная фирма или корпорация с мировым именем, как правило, имеет свой инвестиционный банк.

     Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды клиентам под залог недвижимого  имущества (земли, строений). Специализируется на кредитовании операций по приобретению земли, сельскохозяйственной техники и жилья. Благодаря своей долгосрочности (20—30 лет) ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования тех проектов, когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих и весьма невысоких доходов.

     Средства  для предоставления кредитов ипотечный  банк получает от продажи закладных  листов, которые обеспечены ипотечными долгами. Такие закладные листы  на практике чаще всего оказываются  наиболее защищенным средством вложения денежных средств. Деятельность ипотечных банков осуществляется на основе залогового права. [2, стр. 318]

     А также второй уровень банковской системы включает в себя небанковские финансово-кредитные организации. В  качестве таковых выделяются организации, которые выполняют лишь некоторые банковские операции. Поэтому сами по себе полноценным банками не являются.

     Так, сберегательная касса традиционно  ограничивается лишь аккумуляцией свободных  денежных средств населения, а мобилизованные денежные ресурсы передает для размещения крупному банку—партнеру.

     Лизинговые  компании специализируются на кредитовании инвестиционных проектов под залог  приобретаемого имущества (оборудования),  используя денежные ресурсы банка-учредителя.

     Инвестиционные  компании выполняют операции по размещению корпоративных ценных бумаг. Для мобилизации ресурсов размещают собственные акции, часто привлекают кредит коммерческих банков.

     Особо следует выделить кредитные союзы  — собирают денежные средства и  вкладывают их в кредитование проектов собственных учредителей, т. е. во многом напоминают «кассу взаимопомощи», организованную на платной основе.

     С учетом характера деятельности к  небанковским организациям, которые  выполняют лишь отдельные банковские операции, а поэтому не могут быть признанными в качестве банков в широком смысле слова, относятся страховые компании и пенсионные фонды.

     Большое значение сегодня имеют небанковские организации, которые относятся  к и инфраструктуре банковской системы. Прежде всего — это ассоциации банков, гарантийные бюро, банковские научно-практические журналы, кредитные бюро и т. п.

     Централизация ссудного капитала часто приводит к  возникновению банковских консорциумов, банковских групп, координирующих совместную деятельность по обслуживанию крупных  инвестиционных проектов и продвижению на фондовом рынке ценных бумаг крупного хозяйствующего субъекта. [5, стр. 422]

     Далее будет актуально рассмотреть  тенденции в развитии банковской системы. Одна из важнейших тенденций  состоит в том, что постепенно стираются различия между типами банков.

     Дело  в том, что клиенты банков все  больше нуждаются в комплексном  обслуживании. Данное обстоятельство, а также обострение конкурентной борьбы, необходимость диверсификации банковского дела приводят к тому, что банки расширяют перечень нетрадиционных операций. В современных условиях банки не могут позволить себе игнорировать то или иное направление раз вития банковских услуг. Глобальная тенденция к универсализации крупнейших банков сочетается со специализацией мелких и средних банков на выполнении ограниченного круга операций.

     Постепенно  стираются различия между банками  и небанковскими кредитными организациями. Возрастает конкуренция за оказание услуг и проведение консультаций по финансовым и предпринимательским  вопросам. Крупнейшие банки активно  обзаводятся собственными финансово-кредитными учреждениями, что ведет к утрате функциональной и юридической обособленности банков от небанковского сектора.

       Для денежно-кредитного регулирования Нацбанк использует централизованные кредитные ресурсы. Источниками их формирования служат: собственный капитал Нацбанка (уставный, резервный фонды, свободные остатки других фондов); временно свободные средства на корреспондентских счетах банков и их филиалов, открытых в Нацбанке; средства, перечисляемые коммерческими банками в централизованный фонд регулирования кредитных ресурсов и др. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. Банковская система в Республике Беларусь: особенности и проблемы 

     В Республике Беларусь с 1991 г. начала складываться двухуровневая банковская система, состоящая из:

     1) Национального банка Республики Беларусь; 

     2) Коммерческих банков.

     Национальный  банк Республики Беларусь является Центральным банком республики и подотчетен Верховному Совету Республики Беларусь. Он имеет право законодательной инициативы. Председатель правления Нацбанка назначается Верховным Советом, его заместители и члены правления — Президиумом Верховного Совета.

     Национальный  банк Республики Беларусь самостоятелен  в своей деятельности в пределах полномочий, предоставленных законом и своим Уставом, утверждаемым Верховным Советом Республики Беларусь. Он ежегодно представляет Верховному Совету отчет о своей работе.

     Государственные органы не имеют права вмешиваться  в деятельность Нацбанка, осуществляемую в рамках его полномочий. Он не несет ответственности по обязательствам правительства так же, как и правительство — по обязательствам Нацбанка, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.[13. c.13]

     В Беларуси функционирует 30 коммерческих банков. Их филиальная сеть насчитывает более 500 отделений. Суммарный собственный капитал банков составил — 2,1 трлн. ВУ. В 17 банках присутствует доля иностранного капитала (около 6% от уставного фонда).