Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Ноября 2009 в 16:59, Не определен
Введение
1. Основные показатели деятельности предприятия (организации), выводы
2. Планирование сбыта продукции (работ, услуг)
3. Планирование производства продукции (работ, услуг)
4. Планирование труда и заработной платы
5. Планирование себестоимости продукции
6. Планирование прибыли и рентабельности
| № пп | Группы и категории работников предприятия |
Численность (чел) |
| 1 | Промышленно-производственный персонал-всего, в том числе |
2547 |
| а) рабочие | 2518 | |
| - основные | 2209 | |
| - вспомогательные | 309 | |
б) служащие |
29 | |
| - руководители | 9 | |
| - специалисты | 14 | |
| - прочие служащие | 6 | |
| 2. | Непромышленный персонал | 255 |
| Всего: | 2802 |
Основные рабочие=перенос из табл.4.2
Вспомогательные рабочие=перенос из исходной таблицы
Рабочие=Основные + Вспомогательные
Руководители=перенос из исходной табл.
Специалисты=перенос из исходной табл.
Прочие служащие=перенос из исходной табл.
Служащие=Специалисты + Руководители +Прочие служащие
Промышленно-производственный персонал=Рабочие + Служащие
Непромышленный
персонал=(5(%)*Численность
Исходные данные для планирования фонда
заработной платы
Часовые тарифные ставки рабочих 1 разряда, принятые в организации (руб.):
Тарифная сетка
| Разряд | I | II | III | IV | V | VI |
| Тарифный коэффициент | 1,0 | 1,11 | 1,23 | 1,36 | 1,56 | 1,82 |
| Часовые тарифные ставки рабочих сдельщиков (руб.) | 46 | 51,06 | 56,58 | 62,56 | 71,76 | 83,72 |
| Тарифные ставки рабочих-повременщиков (руб.) | 39 | 43,29 | 47,97 | 53,04 | 60,84 | 70,98 |
Среднечасовая тарифная ставка определяется:
Сч ср. = Сч м + (Сч б - Сч м)(Рср - Рм), где
Сч м - часовая ставка меньшего разряда
Сч б - часовая ставка большего разряда
Pep - значение среднего разряда
Рм - значение меньшего разряда
В основных цехах запланированы: премии – 30%, прочие доплаты – 10%. Процент дополнительной заработной платы определяется отношением дней отпуска к номинальному фонду рабочего времени и плюс 1-2% за прочие доплаты.
Исходные данные среднего разряда работ по изделиям
Изделие A – IV,2
Изделие B – IV,4
Изделие C – III,8
Изделие D – III,9
Исходные данные по средним разрядам вспомогательных рабочих по цехам предприятия
В заготовительном цехе - III,4
В механическом цехе - III,3
В сборочном цехе - III,2
В инструментальном цехе - III,80
В ремонтно-механическом
цехе - IV,2
В заготовительном цехе работы с тяжелыми условиями труда. Часовые тарифные ставки запланировано повысить на 10-15%.
По вспомогательным рабочим премии запланировать в пределах 25%, прочие доплаты 10%.
По непромышленной группе работников фонд заработной платы планировать, исходя из средней заработной платы ППП.
Фонд заработной платы уборщиков, охраны определить из расчета минимальной заработной платы по действующему законодательству.
Таблица 4.4.
| Наименование изделия | Потребное кол-во чел/час на выпуск продукции (нчас) | Среднечасовая тарифная ставка (руб.) | Фонд сдельной зплаты (тыс. руб.) | Премии | Доплаты к основной заработной плате | Фонд основной з/платы (тыс. руб.) | Фонд дополни-тельной з/платы (тыс. руб.) | Всего фонд заработной платы (тыс. руб.) | |||
| % | Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Изделие А | 195149 | 64,4 | 12567,6 | 30 | 3770,3 | 10 | 1256,76 | 17594,66 | 12 | 2111,36 | 19706,02 |
| Изделие В | 301644 | 66,24 | 19980,9 | 30 | 5994,3 | 10 | 1998,09 | 27973,29 | 12 | 3356,80 | 31330,09 |
| Изделие С | 160524 | 61,36 | 9849,7 | 30 | 2954,3 | 10 | 984,976 | 13788,97 | 12 | 1654,68 | 15443,65 |
| Изделие D | 229400 | 61,91 | 14202,2 | 30 | 42060,66 | 10 | 1420,22 | 19883,08 | 12 | 2386,0 | 22269,08 |
| Итого | 886717 | Х | 56600,46 | Х | 16979,6 | Х | 5660,04 | 79240 | Х | 9508,84 | 88748,84 |
Согласно Положению о премировании на предприятии за результаты работы премии планируются в среднем 30%. Средний процент доплат основной ЗП 10%, дополнительная заработная плата 12% от основной заработной платы
Потребное кол-во чел-час на выпуск продукции (нчас)=перенос из Табл.4.2.
Среднечасовая тарифная ставка=перенос из исх. Табл.
Фонд сдельной зплаты= (Потребное кол-во чел/час на выпуск продукции * Среднечасовая тарифная ставка)/1000
Премии= (Фонд сдельной зплаты* %Премии)/100%
Доплаты к основной зплате= (Фонд сдельной зплаты* %Доплаты к основной зплате)/100%
Фонд основной зплаты= Фонд сдельной зплаты + Премии + Доплаты к основной зплате
Фонд дополнительной зплаты= (Фонд основной зплаты* % Фонд дополнительной зплаты)/100%
Всего фонд зплаты= Фонд основной зплаты+ Фонд дополнительной зплаты
Таблица 4.5.
| Наименование цехов | Численность (чел) | Средне-часовая тарифная ставка (руб.) | Полезный ФРВ (час) | Фонд тарифной зплаты (тыс. руб.) | Премии | Доплаты к основной зплате (тыс. руб.) | Фонд основной заработ-ной платы (тыс руб) | Фонд дополнительной заработной платы | Всего фонд заработной платы (тыс руб) | |||
| % | Тыс руб | % | Тыс руб | % | Тыс руб | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| Заготовитель-ный | 9 | 51,91 | 400 | 186,876 | 25 | 46,719 | 10 | 18,6876 | 252,2826 | 12 | 30,2739 | 282,5565 |
| Механический | 17 | 44,68 | 400 | 303,824 | 25 | 75,956 | 10 | 30,3824 | 410,1624 | 12 | 49,2195 | 459,3819 |
| Сборочный | 13 | 44,22 | 400 | 229,944 | 25 | 57,486 | 10 | 22,9944 | 310,4244 | 12 | 37,2503 | 347,675 |
| Инструментальный | 131 | 46,98 | 400 | 2461,752 | 25 | 615,438 | 10 | 246,1752 | 3323,3652 | 12 | 398,8038 | 3722,169 |
| Ремонтно-механический | 139 | 49,32 | 400 | 2742,192 | 25 | 685,548 | 10 | 247,2192 | 3701,9592 | 12 | 444,2351 | 4146,1943 |
| Итого | 309 | Х | Х | 5924,588 | Х | 1481,147 | Х | 592.4588 | 7998,1938 | Х | 959,7832 | 8957,983 |
В заготовительном цехе работа с тяжелыми условиями труда. Часовые тарифные ставки повышены на 15%
Численность=перенос из исх. Табл.
Среднечасовая тарифная ставка=перенос из исх табл.
Полезный ФРВ=перенос из Табл. 4.1
Фонд тарифной зплаты= (Среднечасовая тарифная ставка* Полезный ФРВ* Численность)/1000
Премии=(Фонд тарифной зплаты*%Премии)/100%
Доплаты к основной зплате=(Фонд тарифной зплаты*% Доплаты к основной зплате)/100%
Фонд основной зплаты= Фонд тарифной зплаты+ Премии+ Доплаты к основной зплате
Фонд дополнительной зплаты=(Фонд основной зплаты*% Фонд дополнительной зплаты)/100%
Всего фонд зплаты=
Фонд основной зплаты+ Фонд дополнительной
з
Фонд
заработной платы
служащих по плану
на 2 квартал 2007 года
Таблица 4.6.
| пп |
Производственно-управленческие функции | СМО
( руб.) |
Численность (чел) | Фонд
заработной платы
(тыс. руб.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Общее руководство | 20000 | 1 | 66 |
| 2 | Производственно-коммерческая деятельность | 15000 | 3 | 148,5 |
| 3 | Финансирование деятельности | 17500 | 1 | 57,75 |
| 4 | Руководство | 12000 | 3 | 118,8 |
| 5 | Подбор и расстановка кадров | 9000 | 9 | 267,3 |
| 6 | Экономическая деятельность | 7500 | 1 | 247,3 |
| 7 | Бухгалтерский учёт и контроль | 7000 | 5 | 115,5 |
| 8 | Учет и контроль | 6500 | 1 | 21,45 |
| 9 | Учёт рабочего времени | 5500 | 1 | 18,15 |
| 10 | Учётная деятельность | 4000 | 4 | 52,8 |
| Итого | Х | 29 | 891 |