Расчет экономических показателей ОАО «АСБ Беларусбанк» на планируемый год

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ    «МИНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ     КОЛЛЕДЖ  СФЕРЫ ОБСЛУЖИВАНИЯ»

 

 

 

        Специальность  2-25 01 33   Операционно-кассовая работа в банке

 

 

 

 

 

 

                 КУРСОВАЯ     РАБОТА

 

по дисциплине   «Экономика организации»

 

 

на тему: Расчет экономических показателей ОАО «АСБ Беларусбанк» на планируемый год

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: учащийся группы № 04-10

 

                  Косик Дмитрий Валентинович

                  Вариант - 15                                                                                           

 

                                         Проверил:  преподаватель Бескаровайная Е.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск  2011 г.

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1. Расчет выручки от  реализации продукции (работ, услуг) 5

1.1. Основные термины, обозначения и формулы  5

1.2. Расчеты 5

2. Расчет среднегодовой  стоимости основных средств 7

2.1. Основные термины, обозначения и формулы 7

2.2. Расчеты 8

3. Расчет численности работников 10

3.1. Основные термины, обозначения и формулы 10

3.2. Расчеты 11

4. Расчет затрат  на производство и реализацию  продукции (работ, услуг) 13

4.1. Основные термины, обозначения и формулы 13

4.2. Расчеты 17

5. Расчет прибыли 22

5.1. Основные термины, обозначения и формулы  22

5.2. Расчеты 24

6. Расчет рентабельности 27

6.1. Основные термины, обозначения и формулы 27

6.2. Расчеты 28

7. Расчет и  анализ основных показателей  эффективности деятельности банка 29

7.1. Основные термины, обозначения и формулы 29

7.2. Расчеты 30

Заключение 33

Список использованных источников 35

Приложения 36

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

 

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны.

В условиях рыночных отношений ОАО «Беларусбанк» является одним из ведущих коммерческих банков в Республике Беларусь.                                     ОАО "АСБ Беларусбанк" – крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги. Обслуживание клиентов осуществляется на высочайшем уровне, услуги ОАО «Беларусбанк» востребованы во всех слоях нашего общества.

Для того чтобы определить на сколько успешно работает  данное кредитно-финансовое учреждение, необходимо произвести расчёт основных экономических показателей его деятельности, проанализировать их, определить динамику, проблемы и возможность их решения.

Информационные данные о деятельности банка должны быть доступны его клиентам. Они должны знать его реальное финансовое состояние и быть уверенными в сохранности своих вложений.

Целью данной работы является расчёт основных экономических показателей деятельности ОАО «Беларусбанк» на планируемый год. Исходя из этой цели, были поставлены следующие задачи:

- определить основные экономические показатели деятельности ОАО «Беларусбанк»;

- раскрыть сущность основных экономических показателей деятельности ОАО «Беларусбанк»;

- выделить основные направления деятельности ОАО «Беларусбанк»;

- проанализировать основные экономические показатели деятельности ОАО «Беларусбанк».

 

 

 

РАСЧЕТ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ)

 

1.1. Основные термины, обозначения  и формулы

 

Выручка представляет собой денежные средства, полученные ОАО «АСБ Беларусбанк» от представляемых банковских услуг по установленным тарифам и договорам по отдельным видам услуг.

Выручка включает все доходные поступления по всем источникам:

- доходы по платежам (Дп);

- доходы от сдачи в аренду  помещений (Да);

- доходы от консалтинговых услуг (Дк);

- доходы от реализации страховых  полисов (Дс.п.).

Расчет выручки за текущий год произведем по формуле:

 

Вт.г. = Дп + Да + Дк + Дс.п., тыс. руб.                     (1)

 

Величину выручки на планируемый год определим исходя из величины выручки в текущем году и планируемого темпа роста по формуле:

 

              Впл. = , тыс. руб.,                               (2)

 

где Вт.г. – выручка за текущий год, тыс. руб.;

n – темп прироста выручки на планируемый год, %. (см. приложение Б рисунок 1 )

 

1.2 Расчеты

 

1) Определим размер выручки в  текущем году:

Вт.г. = 661720 + 16728 + 13439 + 35215 = 727102 тыс. руб.

 

2) Определим размер выручки в  планируемом году:

Впл. =   = 967772,76 тыс. руб.   

   

Вывод:

В соответствии с полученными данными можно сделать вывод о том, что в планируемом году ОАО «АСБ Беларусбанк» рассчитывает получить выручку на 33,1 % больше, чем в текущем году.

Для получения выручки, соответствующей заявленным данным, ОАО «АСБ Беларусбанк» необходимо провести ряд мероприятий, а именно:

- увеличение спектра предоставляемых  услуг;

- внедрение инноваций маркетинговой  политики;

- внедрение новейшего оборудования  и прогрессивных технологий;

- освоение новых рынков, расширение филиальной сети;

- улучшение качества обслуживания  клиентов;

- повышение квалификации работников;

- защита клиентов от различных  рисков.

 

 

 

2. РАСЧЕТ СРЕДНЕГОДОВОЙ СТОИМОСТИ  ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

 

2.1. Основные термины, обозначения  и формулы

 

Основные средства, используемые в банковской деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» - представляют собой совокупность материально-вещественных ценностей, которые длительное время участвуют в процессе оказания банковских услуг, переносят свою стоимость на стоимость оказываемых услуг по частям, в процессе оказания услуг не изменяют своей натурально-вещественной формы и имеют срок использования более одного года.

Для расчета амортизационных отчислений и показателей эффективности использования основных средств (ОС) рассчитывается их среднегодовая стоимость.

Среднегодовая стоимость ОС рассчитывается по каждому виду по формуле:

 

Фпл = ,                   (3)

 

где Ф1.01 - стоимость ОС на начало текущего года, тыс. руб.;

Фнсг - стоимость ОС на начало следующего года, тыс. руб.;

Ф1.02 + Ф1.03 + … , Ф1.12 – стоимость ОС на 1-ое число каждого месяца, тыс. руб.

Если ОАО «АСБ Беларусбанк» не планирует изменение стоимости ОС, среднегодовая стоимость равна стоимости ОС на начало планируемого года.

Структура ОС определяется в процентах и показывает какой удельной вес в процентах занимает каждый вид ОС в общей сумме среднегодовой стоимости ОС. Рассчитывается структура ОС делением среднегодовой стоимости ОС каждого вида на общую сумму ОС и умножением на 100%, формула 4:

 

Si = * 100%,                                                                         (4)

 

где Si - удельный вес і-го вида ОС в общей сумме ОС, %;

Фі – среднегодовая стоимость і-го вида ОС, тыс. руб.;

Фпл – общая величина среднегодовой стоимости ОС, тыс. руб. (см. приложение Б рисунок 2)

 

2.2 Расчеты

 

1) Определим среднегодовую стоимость  ОС:

 

Фзд = = 66946,25 тыс. руб.

 

 

Фтс = =

= 36866,25 тыс. руб.

 

Фмо = = 12576,25 тыс. руб.

 

Фпр = = 4387,5 тыс. руб.

 

2) Определим удельный вес каждого  вида ОС:

Si зд = *100 % = 55,43 %

 

Si тс = *100 % = 30,52 %

 

Si мо = *100 % = 10,41 %

 

Si мо = *100 % = 3,63 %

 

Внесем полученные данные в таблицу:

 

Таблица 1 – Среднегодовая стоимость и структура основных средств

 

Виды ОС	Среднегодовая стоимость ОС, тыс. руб.	Структура ОС, %
Здания	66946,25	55,43
Транспортные средства	36866,25	30,52
Машины и оборудование	12576,25	10,41
Прочие	4387,5	3,63
Итого:	120776,25	99,99

 

Вывод:

На основании вышеизложенных данных можно сделать вывод о том, что в структуре основных средств ОАО «АСБ Беларусбанк» преобладают здания (55,43 %), минимальное значение в структуре основных средств составляют прочие (3,63 %). Общая величина среднегодовой стоимости основных средств говорит об их достаточном количестве для рентабельной работы                   ОАО «АСБ Беларусбанк». 

3. РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ РАБОТНИКОВ

 

3.1. Основные термины, обозначения  и формулы

 

Рассчитаем дополнительную численность операционно-кассовых работников ОАО «АСБ Беларусбанк» в связи с открытием нового участка.

Численность операционно-кассовых работников банка определяем на основании среднемесячных показателей по выполнению каждой операции, штатного норматива, определяющего количество операций данного вида для выполнения одним работником за 1 час и соответствующего фонда рабочего времени одного работника по норме за месяц.

Для определения численности операционно-кассовых работников на новый участок среднемесячный показатель по каждой операции разделим на штатный норматив и получим общее число человеко-часов на выполнение операций в среднем за месяц. Полученное значение разделим на фонд рабочего времени. Необходимо предусмотреть дополнительный штат подменных работников на подмену очередного отпуска.

 

                      Чдоп. = * Котп., чел.,                      (5)

 

 

где Qср.мес. – среднемесячный показатель по каждому виду операций, ед.;

Ншт. – штатный норматив в час, ед.;

Фр.вр. – среднемесячный фонд рабочего времени одного работника за месяц по норме, часов (168 ч.);

Котп. – коэффициент, учитывающий резерв подменных работников на период очередного отпуска (1,06).

 

Численность работников вновь открываемого с 1 августа участка в среднегодовых единицах определяется путем умножения этой численности работников на количество месяцев, которые будут работать работники до конца года и делением полученного результата на 12 месяцев.

Для определения общей среднегодовой численности на планируемый год в целом по ОАО «АСБ Беларусбанк» к ожидаемому наличию на начало планируемого года нужно прибавить среднегодовой прирост численности работников. Расчет произведем по формуле:

 

                        Чпл. =Чн.пл.г. +  , чел.,                                 (6)

 

где Чн.пл.г. – численность работников на начало года, чел.;

Чдоп. – увеличение численности работников на планируемый год;

n – число полных месяцев оставшихся до конца года с 1 августа;

12 – число месяцев в году.

 

3.2. Расчеты

 

1) Определим численность операционно-кассовых  работников на новом участке:

Чдоп. 1 = * 1,06 = 0,42 шт.ед.

 

Чдоп. 2 = = * 1,06 = 0,02 шт.ед.

 

Чдоп. 3 = * 1,06 = 0,63 шт.ед.

 

Чдоп. 4 = * 1,06 = 0,04 шт.ед.

 

Чдоп. 5 = * 1,06 = 0,02 шт.ед.

 

Чдоп. 6 = * 1,06 = 0,46 шт.ед.

 

Внесем полученные данные в таблицу:

 

Таблица 2 – Дополнительный штат работников

 

Перечень предлагаемых услуг	Среднемесячные показатели по оказанным услугам	Штатный норматив, ед.	Дополнительный штат работников, шт.ед.
Выполнение операций по вкладам:		-
- в белорусских рублях	1800	27	0,42
В иностранной валюте	180	51	0,02
Прием платежей:		-
- платежи в бюджет	1500	15	0,63
- плата за коммунальные услуги	160	25	0,04
- плата за кредит	40	11	0,02
Прием страховых взносов	2050	28	0,46
Итого	5730	-	1,59