Расчет инвестиций (капитальных вложений) в проект

 

 

2. Определение численности и ФОТ работников АТП

 

    Годовой фонд рабочего времени, ч

       ,  (17)

где  Д_к = 365 дней – число календарных дней в году;  

      Д_в = 103 дня – число выходных дней в году;

      Д_п = 12 дней – число праздничных дней в году;

      Д_отп = 28 дней – дни очередного отпуска;

Д_гос = 2 дня – дни неявок в связи с выполнением государственных обязанностей (принимается 0,5–1% от Д_к);

      Д_б = 11 дней – дни неявок по болезни (принимается до 3% от Д_к);

Д_проч = 12 дней – дни прочих неявок (дополнительный отпуск за непрерывный стаж работы и т.д.);

      Т_рд = 8 ч – продолжительность рабочего дня водителя;

      

= 1576ч

    Численность водителей, чел

       ,     (18)

где  t_п-з = 14652,56 ч – подготовительно-заключительное время работы водителей (принимается 4% от АЧ_р).

      

= 242 чел

    Общая численность работающих в АТП, чел

       ,   (19)

где  N_рем = 49 чел – численность ремонтных рабочих, принимается из расчёта 1 человек на единицу подвижного состава;

   

 = 49чел

N_п-в = 13 чел – количество подсобно-вспомогательных работников (принимается 20–30% от N_рем);

      N_ауп = 30 чел – численность специалистов, служащих, младшего обслуживающего персонала, работников пожарно-сторожевой охраны и других (принимают 10 % от N_вод+ N_рем + N_П-В).

      

 334 чел

 

       Заработная плата считается сначала  отдельно по категориям работников, затем рассчитывается среднемесячная з/п 1–го среднесписочного работника АТП.

       ,    (21)

где Т – часовая тарифная ставка работника (25 – 50 руб. в зависимости от рода работ и квалификации);

      Ч – количество отработанных часов  в месяц, ч;

Ч = ФРВ/12 ,      (22)

Ч = 1576/12 = 131 ч

      ПН  – премии и надбавки (10–20% от Т*Ч);

      N_i – отдельная категория работников (водители, ремонтники, АУП и т.д.). 

    Таблица 3 – Расчёт заработной платы работников АТП

 

    Премии  и надбавки

    ПН _вод = 0,1·131·35= 459 руб.

    ПН _рем = 0,1·131·40 = 524 руб.

    ПН _п-в = 0,1·131·35= 459 руб.

    ПН _ауп = 0,1·131·45 = 590 руб.

    Для персонала, работающего на условиях оклада, выражение (Т*Ч) заменяется ставкой оклада, соответствующей квалификации работника.

    Зр _вод = (35*131+459)×242 = 1220648 руб.

    Зр  _рем = (40*131+524)×49= 282436 руб.

    Зр  _п-в = (35*131+459)×13 = 65572 руб.

    Зр  _ауп = (45*131+590)×30 = 194550 руб. 

    Зарплата 1-го среднесписочного работника

    

= 5279 руб. 

    Фонд  оплаты труда, руб.

       ,    (20)

где Зр = 5279 руб. – среднемесячная заработная плата одного среднесписочного работника АТП;

     12 – число месяцев в году;

     Край = 1– районный коэффициент.

      

= 23274055 руб. 

3. Смета затрат АТП

 

      Затраты предприятия группируются по следующим статьям:

1. Материальные затраты;
2. Фонд оплаты труда;
3. Отчисления на социальные нужды:
• на социальное страхование – 3,2%;

0,032·23274055= 744770 руб.

• мед. страхование 2,8%;

0,028·23274055= 651673 руб.

• пенсионный фонд 20%.

0,20·23274055= 4654811руб.

Итого 26% от ФОТ

0,26·23274055= 6051254руб.

4. Амортизация подвижного состава ;
5. Общехозяйственные расходы;
6. Платежи и налоги, включенные в себестоимость в IV квартале 2010г.

 

1. Материальные  затраты

 

    Расход  топлива, л

       ,     (23) 

где Q₁ – расход топлива на пробег, л;

     Q₂ – расход топлива на ездку с грузом, л;

     Q_зп – расход топлива на зимний период, л;

     Q_вн – расход топлива на внутригаражные нужды, л. 
 

    Расход  топлива на пробег, л

       ,      (24)

где  Н_л = 33 л/100км – линейная норма расхода топлива на 100 км.

= 2198559 л 

    Расход топлива на ездку с грузом, л

       ,      (25)

где  Не = 1,3– для дизельного двигателя.

 = 297629 л 

    Расход  топлива на зимний период, л

       ,      (26)

где  С_Р.З.Н. = 2,5% – величина среднегодовой зимней надбавки, %

       ,     (27)

где ЧЗМ = 3 – число зимних месяцев в году;

     Зим. над. = 10 % – зимняя надбавка;

      

= 2,5 % 

      

= 62405 л 

    Расход  топлива на внутригаражные нужды, л

       ,     (28)

     

= 12481 л

    Тогда

      

= 2571074л 

    Результаты  расчёта затрат на топливо приводятся в таблице 4.

 

Таблица 4 – Затраты на топливо

 

    Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы, руб.

    З_смаз=0,2×З_топл,     (25)

    где З_топл=51421,480 тыс. руб. - затраты на топливо(таблица 2).

    Тогда

                              З_смаз=0,2×51421480=10284,296 тыс. руб.

    Затраты на износ и ремонт шин, руб.

       ,     (30)

где Ц_ш = 15000 руб. – средняя стоимость шины Bridgestone 11.00 R20;

L_ш.п. = 70000 км – нормативный пробег шины. 

    Нормативный пробег шин

     N = 10шт. – число колёс на автомобиле, без учёта запасного;

      

= 14276,357 тыс. руб.

 

    Затраты на ремонтный фонд, руб.

       ,    (31)

где к₁ = 30 – коэффициент, учитывающий изменение цен в последнем квартале расчетного периода;

к₂ = 1,3 – коэффициент, учитывающий затраты на ремонт пассивной части основных фондов.

так как норма  затрат на материалы на все виды технических воздействий на 1000 км пробега и норма затрат на запчасти на ТР на 1000 км пробега неизвестны принимаем (n_мат + n_з/ч) в диапазоне значений от 2 до 2,5 принимаем 2,5 руб.

      

= 649,574 тыс. руб. 

    Затраты на воду, тепловую и электрическую  энергию, руб.

       ,     (32)