Происхождение, сущность, функции денег

     В связи с введением в действие Гражданского кодекса Российской Федерации  Банком России был установлен порядок  проведения операций по банковским счетам клиентов. Списание денежных средств  со счета осуществляется на основании  распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом (или предусмотренных договором между банком и клиентом).

     В соответствии со ст. 855 ГК РФ, а также  поправкой к этой статье, принятой Государственной думой 18 июля 1996 г., при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету, списание этих средств осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность).

     Вместе  с тем 23 декабря 1997 г. принято постановление  Конституционного суда РФ, в котором  признано не соответствующим Конституции  РФ положение абзаца пятого п. 2 ст. 855 ГК РФ, в связи с чем при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

     в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

     во  вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, выплате вознаграждений по авторскому договору;

     в третью очередь в соответствии с постановлением Конституционного Суда осуществляется бесспорное списание задолженности (недоимки и пени за просрочку) по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на основании распоряжений (инкассовых поручений) налоговых органов, органов налоговой полиции и органов внебюджетных фондов, наделенных правами налоговых органов по бесспорному списанию задолженности;

     В четвертую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

     В пятую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности, в том числе списание по платежным документам клиента, предусматривающим перечисление платежей в бюджет и внебюджетные фонды и перечисление или выдачу денежных средств на оплату труда лиц, работающих по трудовому контракту.

     Списание  средств со счета по требованиям , относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной  очередности поступления документов (или наступления сроков платежа).

     При предоставлении в кредитную организацию платежных документов по перечислению средств (получению платы) в правой стороне в специально отведенных графах клиента проставляется очередность платежей, в соответствии с очередностью, установленной ГК РФ (ст. 855).

     Третий  принцип – принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

     В положении о безналичных расчетах, принятом в 9 июля 1992 г., видна тенденция  к превращению плательщика в главный субъект платежной операции, так как во всех формах безналичных расчетов инициатива платежа принадлежит плательщику. Данное обстоятельство соответствует рыночным отношениям в экономике страны.

     Все три принципа безналичных расчетов хотя и не четко, но прослеживаются в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 г.

     Правительство РФ разрешило Банке России широко использовать в целях укрепления денежного обращения как экономические, так и административные меры регулирования денежной массы.

     Денежно-кредитная  политика Банка России разрабатывается  в соответствии с целями макроэкономической политики на планируемый период, т.е. на предстоящий год.

     Исходя  из конечных целей денежно-кредитной  политики определяются ее промежуточные цели. Это определенные ориентиры роста денежной массы, рассчитанные с учетом динамики ВВП и возможного денежного предложения.⁹

     Для поддержания покупательной способности  рубля, его валютного курса Банка  России в 1999-2000гг.уделял особое внимание:

     росту организационных сбережений населения  и трансформации их в производственные инвестиции;

     Созданию  нового сегмента фондового рынка  – рынка закладных и облигаций, обеспеченных ипотекой; 

     Активизация межбанковского кредитного рынка.

     В процессе реализации денежно-кредитной политики Банк России постоянно контролирует величину и структуру денежной массы в обращении. Для этого используют специальные показатели, характеризующие процесс формирования денежной массы. Прежде всего это денежная база причем различают денежные базы в широком и узком смысле слова. Денежная масса в широком смысле слова включает в себя:

     Наличные  деньги в обращении, в том числе  в кассах коммерческих банков;

     Средства  в фонде обязательных резервов;

     Средства  на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России.

     Наиболее  удельный вес в структуре этой денежной базы в России составляют наличные деньги. К концу 2000г. на их долю приходилось 35,4%. Именно она выбрана  в 2000г. в качестве операционной цели денежно-кредитной политики Российской Федерации.

           Денежная база в  узком смысле включает в себя только наличные деньги, в том числе и  в кассах коммерческих банков , и  средства фонда обязательных резервов в Банке России.

           Процентная ставка центрального банка – один из важнейших  инструментов денежно-кредитного регулирования и используется для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления национальной валюты. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки Банка России – это минимальные ставки по которым он осуществляет свои операции.

           Поддержание Банком России процентных ставок на низком положительном  уровне стимулирует спрос на заемные  средства со стороны реального сектора и ведет к экономическому росту.

           В настоящее время  Банк России активно использует такой  инструмент денежно-кредитного регулирования, как обязательные резервы. Они выступают  механизмом регулирования общей  ликвидности банковской системы, который  используется для контроля за денежными агрегатами посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении. Банк России, устанавливая и изменяя нормативы обязательных резервов, воздействует на объем и структуру привлеченных кредитными организациями ресурсов, а следовательно, влияет на их кредитную политику.

           В 1999-2000гг. Банк России продолжил работу по совершенствованию действующего механизма обязательного резервирования и его нормативной базы. Подготовлены новые редакции положений касающихся порядка обязательного резервирования кредитных организаций в Банке России, которые упрощают и более подробно разъясняют этот порядок.

           Увеличение нормативов отчислений в обязательные резервы  свидетельствует о том, что в  настоящее время инструментом денежно-кредитной  политики является кредитная рестрикация. В данной ситуации банки вынуждены  сокращать активные операции, что ведет к уменьшению денежной массы в обращении и в условиях спада производства к сокращению инфляционных процессов в экономике.

           Расширению спектра  применяемых операций на открытом рынке  должны способствовать постепенное  восстановление объема операций во всех секторах финансового рынка, появление на рынке новых ликвидных инструментов, в том числе ценных бумаг Банка России и долговых обязательств Министерства финансов РФ. В 1999-2000гг. из-за последствий финансового кризиса Банку России не удалось широко использовать операции с ценными бумагами на открытом рынке: интерес к краткосрочным заимствованиям был невысок из-за роста избыточной ликвидности у кредитных организаций.

           В отношении купли-продажи  иностранной валюты на открытом рынке  Банка России проводит политику, направленную на предотвращение резких колебаний курса национальной валюты, наращивание золотовалютных резервов, пытается остановить увеличение денежной массы.

           Рефинансирование  коммерческих банков – важный инструмент денежно-кредитного регулирования экономики.¹⁰ В 1999-2000гг. коммерческие банки могли воспользоваться ломбардными кредитами, кредитами «овернайт», внутридневными кредитами . Составной частью проводимой Банком России политики рефинансирования являются его депозитные операции с кредитными организациями. Цель этих операций – изъятие излишней ликвидности банковской системы путем привлечения на депозитные счета в Банке России свободных денежных средств кредитных организаций.

           Конкретные направления  валютного регулирования как  одного из основных инструментов денежно-кредитного регулирования определены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Законом РФ от 9 октября 1992 г. №3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле». С сентября 1998 г. по настоящее время для регулирования валютного курса применяется режим «свободного плавания», подразумевающий определение курса на основе спроса и предложения. Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлено, что Банк России только в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики после консультаций с Правительством РФ вправе применять количественные ограничения. 

2.2. Проблемы электронных денег.

     Электронные деньги — код (или «зашифрованный набор символов»), являющийся эквивалентом монет и купюр, который либо хранится на стороне компании-эмитента, выпустившей деньги (аналог банковского счета), — в этом случае пользователь получает в «терминальном режиме» доступ к деньгам через Интернет, либо записан на специальных устройствах, принадлежащих пользователю, — тогда по мере использования денег он может изменяться (или терять свойства). 

     Во  избежание неверных подходов к анализу  электронных денег следует учитывать, что они могут выпускаться большим количеством кредитных институтов в рамках различных эмиссионных систем. Именно порядок эмиссии электронных денег обусловливает характер их взаимосвязи с современной денежной системой. Таким образом, необходимо четко различать системы электронных денег и платежные продукты, которые выпускаются в их рамках.

     Основная  ошибка традиционных интерпретаций  понятия электронных денег состоит, на наш взгляд, в том, что не делается принципиального различия между  открыто и закрыто циркулирующими системами, а также между открыто циркулирующими системами и системами открытого обращения, которые лежат в основе эмиссии наличных денег. Эти трактовки пытаются представить закрыто циркулирующие системы электронных денег в качестве закрытой версии традиционного наличного денежного обращения. 

     Особенности эмиссии электронных денег в рамках открыто и закрыто циркулирующих систем:

     Электронные деньги в открыто циркулирующих  системах. В этих системах предусматривается  возможность обращения стоимости  между хозяйствующими субъектами. Эмитент электронных денег ведет здесь эмиссионную базу данных, но не вмешивается в проведение платежных операций. Функционирование открыто циркулирующих систем электронных денег является в значительной степени гипотезой, так как в настоящее время нет успешных примеров их деятельности на межнациональном уровне. На национальном уровне примерами таких систем были Mondex, Ultimus и др. Однако широкого распространения они не получили. Только по отношению к открыто циркулирующим системам правомерно использовать первую и третью традиционные интерпретации электронных денег.

     Основными участниками расчетов платежа электронными деньгами в рассматриваемой системе  являются: плательщик (агент А); получатели – плательщики электронных денег (агенты B…Z); банк-эмитент (B). 

     В открыто циркулирующих системах электронные деньги представлены в  качестве денежного актива, который  может функционировать в платежных  потоках и обращаться в рамках денежной системы. Три потока электронных  денег следует рассматривать  как три различные операции, касающиеся движения стоимости: поток 1 – эмиссия электронных денег, поток 2 – платеж электронными деньгами, поток 3 – возврат электронных денег эмитенту. Широта обращения электронных денег в рамках этих систем определяется лишь составом участников, готовых их принимать и использовать в качестве средства платежа.