Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Сентября 2011 в 22:13, курсовая работа
Цель курсового проекта — систематизация и углубление теоретических и практических знаний по экономическим и технологическим дисциплинам и их применение в плановых расчетах. В курсовом проекте необходимо разработать технико-экономический план развития предприятия на 2006 год, рассчитать величину затрат на производство товарной продукции, определить себестоимость единицы продукции предприятия изготовителя и прибыль от ее реализации. Основной задачей проекта ставится оценка основных технико-экономических показателей, предусмотренных в годовом плане и указание дальнейших перспектив улучшения деятельности предприятия.
Введение 5
1. Общие сведения о предприятии 6
2. Анализ технико-экономического уровня производства и разработка
плана развития предприятия 9
3. Планирование маркетинга, анализ рынков сбыта и конкурентов 13
4. Прогнозирование производства продукции 19
5. Организация производства и управления установкой 20
5.1. Характеристика технологического потенциала 20
5.2. Расчет производственной мощности установки 20
5.3. Расчет потребности в материальных ресурсах 22
5.4. Затраты на оплату труда персонала цеха 23
5.5. Организация управления установкой 24
5.6. Планирование себестоимости продукции 25
6. Финансовый план 28
7. Оценка рисков 30
8. Основные технико-экономические показатели бизнес-плана 31
Заключение 32
Список использованных источников информации 33
Таблица 5.4
Расчет численности рабочих
| Наименование профессии |
Расчет
числа
рабочих | |||
| число рабочих в смену | число смен в сутки | явочное число рабочих | списочное число рабочих | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Оператор | 8 | 3 | 24 | 26 |
| 2. Наладчик | 2 | 3 | 6 | 7 |
Расчет фонда оплаты труда рабочих выполняется на списочную численность на основе действующих часовых тарифных ставок и установленных на предприятии размеров доплат (табл. 5.6). Тарифный фонд заработной платы определяется умножением списочной численности рабочих на эффективный фонд времени в часах и на часовую тарифную ставку рабочего.
Премии принимаются по данным предприятия и составляют 25% от тарифного фонда заработной платы.
Основной фонд заработной платы определяется суммированием премий и тарифного фонда заработной платы.
Дополнительная заработная плата включает доплаты за вредность, за работу в ночное и вечернее время и оплату отпусков. На ОАО «Нафтан» она составляет 30% от основной заработной платы.
Годовой
фонд оплаты труда определяется суммированием
основной и дополнительной заработной
платы рабочих.
Таблица 5.5
Расчет фонда оплаты труда, млн руб.
| Наименование профессии | Эффективный
фонд времени, ч |
Списочное число рабочих, чел | Расчет
фонда
оплаты труда | |||||
| Часовая тарифная ставка, руб. | Тарифный фонд заработной платы, млн руб. | Премии, млн руб.
(25 % от тарифного ФЗП) |
Основной фонд оплаты труда, млн руб. | Дополнительная
зарплата, млн руб.
(30% от основного ФЗП) |
Годовой фонд оплаты труда, млн руб. | |||
| 1.Оператор | 1952 | 26 | 6800 | 345,1 | 86,3 | 431,4 | 129,4 | 560,8 |
| 2. Наладчик | 1952 | 7 | 6790 | 92,8 | 23,2 | 116,0 | 34,8 | 150,8 |
В настоящее время на ОАО «Нафтан» существует линейно–функциональная система управления производственной и финансово–хозяйственной деятельностью предприятия. С одной стороны, каждое производство, цех, участок возглавляет руководитель, осуществляющий все функции и полномочия по управлению и, в свою очередь, подчиняется руководителю вышестоящего звена (линейная структура управления). С другой стороны, руководители функциональных служб (отделов) специализируются в определенных областях деятельности, отвечают за осуществление соответствующих функций и непосредственно дают распоряжения производственным подразделениям по вопросам, входящих в их компетенцию (функциональная структура управления).
Расчет
фонда оплаты труда аппарата управления
установкой «Паракс – парек» представлен
в табл. 5.7.
Таблица 5.6
Расчет фонда оплаты труда аппарата управления цеха
| Наименование должностей | Кол. чел. | Месячный оклад, тыс. руб. | Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. | |||
| по должностному окладу | Премия
(25%) |
Дополнительная зарплата (30%) | Всего | |||
| Начальник установки | 1 | 2300 | 27600 | 6900 | 8280 | 42780 |
| Заместитель начальника установки | 1 | 1694 | 20323 | 5080 | 6097 | 31500 |
| Главный оператор | 1 | 1583 | 19006 | 4752 | 5702 | 29460 |
| Итого | 3 | 66929 | 16732 | 20079 | 103740 | |
Результаты
расчета численности работников установки
и их оплаты труда сводятся в табл. 5.8.
Таблица 5.7
Затраты по трудовым ресурсам
| Наименование |
Величина показателя |
| Численность работников, всего, чел. | 36 |
| В т.ч.: руководители | 3 |
| специалисты | 33 |
| Фонд оплаты труда, млн. руб. | 815,3 |
| Среднегодовая зарплата 1 работника, млн. руб. | 22,65 |
| Товарная продукция, млн. руб. | 175725 |
| Производительность труда 1 работника, млн. руб. | 4881 |
Вначале
проведем расчет амортизационных отчислений
в табл.5.9
Таблица 5.8
Расчет
суммы амортизационных
| Наименование основных фондов | Балансовая стоимость, млн руб. | Норма амортизации, % | Сумма амортизации, млн руб. |
| Здания | 9810 | 1,4 | 137,34 |
| Сооружения | 3915 | 3 | 117,45 |
| Передаточные устройства | 3735 | 4,5 | 168,08 |
| Оборудование | 26190 | 15 | 3928,5 |
| Транспортные средства | 1260 | 12,5 | 157,5 |
| Инструмент | 45 | 20 | 9 |
| Прочие | 45 | 10 | 4,5 |
| Итого | 45000 | ─ | 4522,37 |
Смета общепроизводственных
расходов составляется по номенклатуре
статей, приведенных в табл. 5.10.
Таблица 5.9
Смета общепроизводственных расходов на 2006 год
| Наименование статей | Сумма, млн. руб. |
| 1 | 2 |
| А. Расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования | |
| 1.Амортизация оборудования, транспортных средств и инструмента | 4095 |
| 2. Эксплуатации оборудования | 45,24 |
| 3. Ремонт оборудования | 204,3 |
| 4.
Внутризаводское перемещение |
45,24 |
| 5. Износ МБП | 112,16 |
| 6. Прочие расходы | 450,19 |
| итого | 4952,13 |
| Б. Расходы по организации, обслуживанию и управлению производством | |
| 7. Содержание аппарата управления | 103,74 |
| 8. Амортизация зданий, сооружений и инвентаря | 427,37 |
| 9. Содержание зданий, сооружений и инвентаря | 137,7 |
| 10.Ремонт зданий, сооружений и инвентаря | 275,4 |
| 11.Испытания, опыты, исследования | 0,72 |
| 12.Рационализация и изобретательство | 0,36 |
| 13.Охрана труда | 244,59 |
| 14.Износ и ремонт МБП | 0,72 |
| 15.Прочие расходы | 119,06 |
| итого | 1190,6 |
| ВСЕГО | 6142,73 |
Калькуляция
себестоимости 1 тонны параксилола
рассчитывается в табл. 5.11.
Таблица 5.10
Калькуляция себестоимости 1 тонны параксилола
| Статья калькуляции |
Затраты на годовой выпуск, млн руб. |
Себестоимость 1 тонны параксилола, руб. | Пояснения к расчету |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1.Сырье и материалы | 98456,7 | 2187927 | |
| 3. Вспомогательные материалы на технологические цели | 261,6 | 5813 | |
| 3. Топливо и энергия на технологические цели | 2869,3 | 63762 |
Продолжение табл.5.10
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 4. Основная заработная плата производственных рабочих | 547,4 | 12164 | |
| 5. Дополнительная заработная плата производственных рабочих | 164,2 | 3649 | |
| 6. Отчисления от средств на оплату труда | 277,52 | 6167 | 39% от суммы осн. и доп. ЗП |
| 7. Расходы
на подготовку и освоение |
3077,3 | 68384 | |
| 8. Износ инструментов, приспособлений и спец. расходы | 2113,08 | 46957 | |
| 9. Общепроизводственные расходы | 6142,73 | 136505 | |
| 10. Общехозяйственные расходы | 3558 | 79067 | 500% от суммы осн. и доп. ЗП |
| 11. Прочие производственные расходы | 1174,68 | 26104 | |
| 12. Производственная себестоимость | 118642,51 | 2636500 | |
| 13. Коммерческие расходы | 1186,43 | 26365 | |
| 14. Полная себестоимость | 119828,94 | 2662865 |
Информация о работе Проект бизнес-плана по производству параксилола в ОАО «Нафтан»