Планирование коэффициента загрузки оборудования

 

Рыночная потребность (графа 3) –приложение 3. Количество оборудования по рыночной потребности (графа 4) – табл. 4.6 графа 7 по расчету. План по объему производства изделий (графа 6) определяется путем выражения рыночной потребности из  формулы (5):

Рп*Vпр                                                                                                            (2.12)

Гр.5(Итого)= Кзагр.средн.*кол-во устан.оборуд-я

План по объему производства изделий (гр.6) =(гр.5*Фэф)/Станкоемкость

Объем производства,% от рыночн.потребности(гр.7)=гр.6/гр.3*100

итого графы 5 – скорректированное значение оборудования фактически установленного на предприятии на коэффициент загрузки оборудования; подстрочные значения в графе 5 определяются как отношение произведения подстрочных значений по графе 4 и итого колонки 5 на итого колонки 4.

Таким образом, на основе приведенных расчетов было определено необходимое количество оборудования для удовлетворения рыночной потребности. В соответствии с производственными возможностями были скорректированы программы выпуска изделий.

 

2.2 Расчет численности промышленно-производственного персонала 

Определим трудоемкость производственной программы.

Таблица 10 - Трудоемкость производственной программы

Наименование изделия	Марка изделия	План по объему производства изделий, шт	Трудоемкость изделия, н/ч	Трудоемкость производственной программы, н/ч, гр.3*гр4
1	2	3	4	5
А	С1	1341	4800	6436800
	С2	321	4000	1284000
	С3	111	5600	621600
Б	К1	951	2950	2805450
	К2	382	1320	504240
	К3	57	1600	91200
В	Л1	2203	1180	2599540
	Л2	911	1440	1311840
	Л3	541	2150	1163150
Г	Д1	81	419	33939
	Д2	92	450	41400
	Д3	305	570	173850
Итого	-	7296	26479	17067009

 

Графа 3 заполняется на основе данных графы 6 табл. 4.9; графа 4 – трудоемкость изделия – из исходных данных (приложение 3).

Рассчитаем численность основных производственных рабочих на основе расчета эффективного фонда времени одного работающего.

Таблица 11 - Расчет эффективного фонда времени одного работающего

Состав рабочего времени	Дни	Часы
1. Календарные дни	366	8784
2. Выходные, в т.ч. праздники	112	2688
3. Предпраздничные часы	8	192
4. Номинальный фонд рабочего  времени	254	6096
5. Целосменные потери  рабочего времени	30	720
6. Внутренние потери рабочего  времени	16,93	406,4
7. Эффективный фонд времени  работы одного  рабочего	207	4969,6

 

Пункт 1 – 2 – исходные данные табл. 4.5, приложение 9,12. Номинальный фонд рабочего времени представляет собой разницу между количеством календарных дней и количеством нерабочих дней. Эффективный (полезный) фонд рабочего времени представляет собой разницу номинального фонда рабочего времени и целосменных и внутренних потерь.

Определим численность основных производственных рабочих (таблица 12).

Таблица 12 - Численность основных производственных рабочих

Наименование показателей	Значение показателей
1. Трудоемкость производственной программы, н/ч (итог графы 5 табл. 10.)	17067009
2. Эффективный фонд времени  одного рабочего, ч (п. 7 табл. 11)	4969,6
3. Коэффициент перевыполнения  норм	1,12 для всех вариантов
4. Численность основных  производственных рабочих, ч	3847

 

Численность основных производственных рабочих есть отношение трудоемкости производственной программы к эффективному фонду рабочего времени одного рабочего, скорректированному на коэффициент перевыполнения норм.

Ч =   ТЕ пр. прог./(Ф рв * К пвн )                                                                                  (2.12)

где ТЕ пр. прог. – трудоемкость производственной программы;

ЭФ рв – эффективный фонд рабочего времени;

К пвн – коэффициент перевыполнения норм.

Определим структуру кадров промышленно-производственного персонала.

Таблица 13 - Структура кадров ППП

Категории персонала	Процент от основных рабочих	Численность, чел	Удельный вес в общей численности ППП, %
1	2	3	4
1. Основные рабочие	-	3847	56
2. Вспомогательные рабочие	50	1924	28
3. Руководители и служащие	25	962	14
4. Прочий персонал	2	77	1
Итого	-	6810	100

 

Расчет фонда оплаты труда ППП приводится в таблице 14.

Таблица 14 - Плановый фонд заработной платы

Категория ППП	Планируемая заработная плата, р.	Удельный вес в общей численности ППП, %	Численность, чел.	Фонд заработной платы, р.
1	2	3	4	5
1. Основные рабочие	20 000	56	3847	76940000
2. Вспомогательные рабочие	15000	28	1924	28860000
3. Руководители и служащие	18 000	14	962	17316000
4. Прочий персонал	8000	1	77	616000
Итого	-	100	6810	123732000

 

На основе вышеприведенных расчетов было установлено количество основных производственных рабочих и определена структура кадров промышленно-производственного персонала. С учетом планируемой заработной платы был рассчитан общий плановый фонд.

 

2.3. Расчет себестоимости  продукции по предприятию

Рассчитаем полную себестоимость изделий и товарной продукции

 Себестоимость продукции на предприятии определяется двумя методами: по технико-экономическим факторам и прямым методом по нормам затрат (по элементам и статьям калькуляции).

Себестоимость товарной продукции рассчитывается по формуле:

С  = ТП * З р. ,                                     

где ТП  – объем товарной продукции, тыс. р.

       З р. - затраты на 1 р. товарной продукции.

Таблица 15 - Расчет полной себестоимости изделий и товарной продукции

Наименование изделий	Марка изделий	Объем производства по плану, шт	Оптовая цена, р	Объем товарной продукции, тыс.р (гр3*гр4)	Затраты на 1 рубль товарной продукции, коп	Себестоимость товарной продукции, р
						гр.5*гр.6
1	2	3	4	5	6	7
А	С1	1341	720000	965520000	0,86	830347200
	С2	321	910000	292110000	0,76	222003600
	С3	111	920000	102120000	0,82	83738400
Б	К1	951	397000	377547000	0,75	283160250
	К2	382	220000	84040000	0,81	68072400
	К3	57	313000	17841000	0,7	12488700
В	Л1	2203	218000	480254000	0,7	336177800
	Л2	911	300000	273300000	0,732	200055600
	Л3	541	410000	221810000	0,83	184102300
Г	Д1	81	75000	6075000	0,71	4313250
	Д2	92	90000	8280000	0,824	6822720
	Д3	305	92100	28090500	0,74	20786970
Итого	-	7296	4665100	2856987500	-	2252069190

 

Графа 3 заполняется на основе данных графы 3 табл. 9.

Рассчитаем прямые материальные затраты и стоимость обработки.

Таблица 16 – Расчет прямых материальных затрат и стоимость обработки

Наименование изделия	Марка изделия	Объем производств по плану, шт.	Прямые материальные затраты на единицу, р.	Общая стоимость прямых материальных затрат,р. (гр.3*гр.4)	Стоимость обработки продукции, р.
1	2	3	4	5	6
А	С1	1341	309600	415173600	830037600
	С2	321	380380	122101980	221623220
	С3	111	369656	41031816	83368744
Б	К1	951	151852,5	144411727,5	283008397,5
	К2	382	99792	38120544	67972608
	К3	57	108454,5	6181906,5	12380245,5
В	Л1	2203	79352	174812456	336098448
	Л2	911	122976	112031136	199932624
	Л3	541	170150	92051150	183932150
Г	Д1	81	28222,5	2286022,5	4285027,5
	Д2	92	41603,76	3827545,92	6781116,24
	Д3	305	34758,54	10601354,7	20752211,46
Итого	-	7296	1896797,8	1162631239	2250172392