Отчет по практике в ООО "ХКФ Банк"

      Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка за 2013 год характеризуются следующими данными представленными                             в                 таблице 1.

Таблица 1

Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка.

	2013 г. (млн..руб.)	2012 г. (млн.руб.)	Изменение в % к 2012 г.
Прибыль до налогообложения	13 824	24 433	-43,42%
Чистая прибыль	8 350	17 571	-52,48%
Активы	325 180	314 825	3,29%
Чистый кредитный портфель	274 351	232 029	18,24%
Чистый портфель кредитов физическим лицам	251 436	215 408	16,73%
Средства клиентов-физических лиц	205 186	157 289	30,45%
Рентабельность активов	2,6	7,6	-192,3%
Рентабельность капитала	19,4	51,3	-164,4%
Коэффициент достаточности капитала (Н1)	14,75	14.64	0,74%

 

По сравнению с данными на начало 2013г.:

• Чистая прибыль банка по итогам года составила величину (8,35 млрд. руб.) почти в два раза меньше по сравнению с чистой прибылью 2012 года (-52,48%) в связи с увеличением резервов на возможные потери.
• Чистый кредитный портфель Банка увеличился на 18,24% - до 274,4 млрд. руб., а чистый портфель кредитов физическим лицам вырос на 16,73% и достиг величины 251,4 млрд. руб.
• Прирост величины активов составил 10,3 млрд. (3,29%)
• За год на 30,45% увеличились средства на текущих, расчетных и депозитных счетах клиентов-физических лиц, до 205,2 млрд руб.
• Показатель рентабельности активов Банка, следуя за общим трендом понижения процентных ставок по кредитам и увеличения отчислений в резервы, по итогам года уменьшился на 192,3%, а показатель рентабельности капитала уменьшился по сравнению с прошлым годом еще на 164,4%.

Оценивая доходность предприятия можно сделать следующие выводы:

• Общая сумма доходов банка увеличилась за год почти в полтора раза.
• Процентные доходы за год увеличились на 57%.
• Доля процентных доходов в общей структуре доходов увеличилось с 68% до 74%. В структуре прочих операционных доходов основное место по-прежнему занимают доходы и вознаграждения от страховых компаний-партнеров Банка по кредитованию клиентов, что наглядно представлено в таблице 2.

 

 

 

Таблица 2

Доходы Банка

Доходы и расходы Банка	2013 год		2012 год
	Сумма,     в тыс.руб	Сумма,     в тыс.руб	Сумма,     в тыс.руб	Структура, в %
Процентные доходы	90 257 403	74%	57 556 046	68%
Чистые доходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	359 180	0%	0	0%
Комиссионные доходы	5 538 339	5%	4 588 900	5%
Прочие операционные доходы, в т.ч. и доходы от участия в капитале других юридических лиц	26 035 066	21%	21 804 150	26%
Итого:	122 189 988	100%	84 508 203	100%

 

• Общая сумма расходов Банка увеличилась за год почти в два раза
• Процентные расходы увеличились за год на 75%, доля в общих расходах осталась неизменной и составила 23%.
• В структуре расходов существенно повысилась доля чистых расходов на создание резервов, с 21% до 36%, связная с общерыночной тенденцией ухудшения качества кредитов физическим лицам, при этом Банк сохранил свою эффективность снизив долю операционных расходов с 44% до 34%.

 

В таблице 3  представлены Расходы Банка.

Таблица 3

Расходы Банка

	2013 год		2012 год
	Сумма,      в тыс.руб	Структура, в %	Сумма,     в тыс.руб	Структура, в %
Процентные расходы	26 505 545	23%	15 117 968	23%
Чистые расходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	735 994	1%	0	0%
Чистые расходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости и от операций с ценными бумагами для перепродажи	0	0%	384 458	1%
Комиссионные расходы	1 102 721	1%	842 726	1%
Чистые расходы на создание резервов	40 868 662	36%	14 011 850	21%
Операционные расходы	39 153 348	34%	29 718 675	44%
Налоги	5 473 995	5%	6 861 337	10%
Итого:	113 840 265	100%	66 937 014	100%

       Банком не допускались нарушения экономических нормативов, установленных Банком России Инструкцией ЦБР от 03 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков», Банк соблюдал обязательные экономические нормативы на ежедневной основе. Результаты расчета ежемесячных нормативов и собственных средств (капитала) Банка представлены в таблице ниже. 
                                                                                                                      Таблица 4.

Динамика объема и структуры пассивов

Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.				Структура, в %
	01.01.12	01.04.12	01.07.12	01.10.12	01.01.12	01.04.12	01.07.12	01.10.12
Пассивы, всего	29654047	34056135	47078328	54305496	100,0	100,0	100,0	100,0
Собственные средства	4404547	3650872	5411718	7055633	14,85	10,72	11,50	12,99
Привлеченные средства	25249500	30405263	41666610	47249863	85,15	89,28	88,50	87,01

 

Соотношение собственных средств и пассива баланса также называют «упрощенным показателем достаточности капитала». Чем выше его доля (выше значение собственного капитала (СК)), тем надежнее и устойчивее работает Банк. Минимальное значение СК = 0,1 (10%). При этом уровень капитала считается достаточным, если обязательства Банка (определяемые как пассив баланса за минусом собственных средств) составляют 80-90% валюты баланса. Значение «упрощенного показателя достаточности капитала» на протяжении всего анализируемого периода составляло более 10% в общем объеме пассива баланса. Несмотря на довольно сильное снижение показателя во втором периоде, следует считать положительной тенденцией его уверенный рост во втором, третьем и четвертом кварталах. 
      Таким образом, структура пассивов Банка, в целом, соответствует установленной банковской практикой значениям (доля собственных средств в пассиве баланса Банка).

Данное увеличение может свидетельствовать о следующем: 
      - о наращивании банком объемов привлеченных ресурсов за оцениваемый период (+) 
      - о расширении источников заемных средств банка(+) 
      - об увеличении рискованности активных операций банка (за счет роста в пассивах резервов – резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, резервов на возможные потери по прочим активам и т.п.) (–) 
      - о росте кредиторской задолженности банка (–) 
      - о расширении клиентской базы банка за счет увеличения объемов привлеченных ресурсов (+) 
      - о росте банковской прибыли, а, следовательно, и эффективности банковской деятельности в целом (+) и др. 

 

 

 

 

 

Анализ депозитного портфеля Банка представлен в таблице 5. 
                                                                                                                       Таблица 5

                 Анализ депозитного портфеля (по срочности вложений)

№ п/п	Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.				Структура, в %
		01.01.13	01.04.13	01.07.13	01.10.13	01.01.13	01.04.13	01.07.13	01.10.13
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Депозиты (Д) всего, в т.ч.:	4290310	6001380	6689470	8552901	100,00	100,00	100,00	100,00
I	Депозиты до востребования (Двостр), всего	24 899	28 228	39 213	20 141	0,58	0,47	0,59	0,24
II	Срочные депозиты (Дс), всего	4265411	5973152	6650257	8532760	99,42	99,53	99,41	99,76
1.	на срок до 30 дней	2 820	0	30 000	0	0,07	0,00	0,45	0,00
2.	на срок от 30-90 дней	34 692	1156671	1231127	50 550	0,81	19,27	18,40	0,59
3.	на срок 91-180 дней	104 703	114 070	231 602	2193491	2,44	1,90	3,46	25,65
4.	на срок от 181 дня до 1 года	1681808	2136797	1843869	1871164	39,20	35,61	27,56	21,88
5.	на срок от 1 года до 3-х лет	1783008	1866669	3004709	3563745	41,56	31,10	44,92	41,67
6.	на срок свыше 3-х лет	658 380	698 945	308 950	853 810	15,35	11,65	4,62	9,98
7	ПДС/ПС	17,64%	22,61%	17,91%	20,15%