Кредит и его роль в формировании рыночных отношений

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

 

На тему: «Кредит и его роль в формировании рыночных отношений»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Сегодня экономика имеет очень сложное строение, которое состоит из разных структур и отраслей. Но финансовая составляющая является одной из важных, если сравнивать экономику с живым организмом, то финансовая система – это кровеносная система. Сегодня финансовая деятельность очень развита и имеет очень много форм существования. Но сегодня огромную роль стал играть кредит, причем на всех уровнях, начиная от кредитов на бытовую технику, заканчивая межгосударственными кредитами. Кредит – один из самых старых способов удовлетворения финансовой потребности. Под понятием кредит в экономике понимают результат функционирования кредитных отношений.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что кредит имеет весьма важную роль в развитии страны, в процессе воспроизводства в социальной сфере. Его экономическое воздействие сильно зависит от экономической среды его реализации.

По состоянию на 1 января 2012 года общий объем кредитов, предоставленных банками  российским гражданам, составил 5,3 трлн рублей или около 8% ВВП. 32% этого объема приходится на жилищный кредит (1,5 трлн рублей), 15% − на автокредиты (600 млрд рублей), 40% − на нецелевые потребительские кредиты. Около 85% составляют рублевые кредиты.

Цель данной курсовой работы  рассмотрение понятия кредит и обозначение его роль в формировании рыночных отношений.

Данная цель определила ход решения следующих задач:

1.Раскрыть сущность банковского кредита и его принципы ;

2.Рассмотреть формы и виды кредитов;

3.Осветить функции кредита;

4. Определить роль кредита в формировании рыночных отношений;

5.Проанализировать современное состояние кредитной системы РФ.

Объект исследования – кредит.

Предметом исследования выступает роль кредита в формировании рыночных отношений.

Исследования общих теоретических вопросов развития экономики и роли кредита содержатся в работах ведущих отечественных и зарубежных ученых: А.С. Булатова, С.Л. Брю, Е.Ф. Жукова, Дж. Кейнса, О.И. Лаврушина, К.Р. Макконелла и других экономистов. Проблемы сельскохозяйственного кредита в разные годы рассматривали А.Н. Анцыферов, Дж. Генри, М.Я. Герценштейн, Э. Рид, М.И. Туган-Барановский.

Практическая значимость работы заключается в том, чтобы использовать возможность предоставленной информации  для разработки и реализации принципиально новых подходов к управлению денежным обращением страны.

Логика и структура работы определяются общей целью и задачами исследования. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения,

списка использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Сущность, функции и виды кредита 

 

1.1.Сущность банковского кредита и его принципы

 

Происхождение термина «кредит» имеет несколько трактовок. Одни специалисты считают его производным от латинского credit (в переводе «он верит»), другие, от creditum (ссуда, долг).  На самом деле кредит – это движение ссудного капитала, или заем в денежной либо товарной форме. Понятие и практика кредитования существовала еще несколько тысячелетий назад в натуральной и денежной формах. Обе эти формы кредитов развивались параллельно, приобретая свои масштабы и значение.

Устойчиво и неизменно понятие о сущности кредита, которое обозначает экономические отношения между кредиторами и заемщиками по вопросу возвратного движения денежной стоимости или стоимости в товарной форме.

Субъектами в кредитных отношениях выступают юридические лица или дееспособные граждане: кредиторы – особы, которые передают стоимость во временное пользование, а заемщики получают кредит и обязаны его возвратить в условленный срок. На современном уровне организации товарно-денежных отношений субъект может одновременно исполнять функции кредитора и заемщика, например, банк. Объект кредитной сделки – это ссуженные ценности в денежном и товарном виде, переданные заемщику кредитором с последующим возвратом.

В процессе кредитных отношений применяются основные принципы кредита, к ним относятся срочность и возвратность, материальная обеспеченность, целевой характер, платность.

• Возвратность кредита подразумевает своевременный возврат полученной ссуды после завершения пользования ею.

• Срочность кредита обуславливает сроки, в которые ссуда должна быть возвращена заемщиком, они фиксируются в кредитном договоре или другом равноценном документе. Вследствие нарушения заемщиком указанных сроков кредитор имеет право применить к нему экономические санкции.

• Платность кредита – это прибыль, полученная от пользования кредитом и распределенная между кредитором и заемщиком в виде кредитного процента. Посредством этого принципа заемщик не только возвращает кредит, полученный в банке, но и платит за право его использования.

• Обеспеченность кредита – ссуда предоставляется под залог или под финансовую гарантию. Таким образом, обеспечивается защита интересов кредитора в случае нарушения заемщиком принятых по кредиту обязательств.

• Целевой характер кредита – предусматривает использование кредитных средств, в конкретных целях, определенных кредитным договором1.

Кроме этих основных, имеются и другие принципы кредита. Так дифференцированный характер предусматривает различный подход кредитных организаций к потенциальным заемщикам разных категорий.

Безусловно, взять и использовать кредитные средства заемщик может, и не зная основополагающие принципы кредита и правила функционирования этого финансового инструмента. Однако отсутствие информации способно повлечь непредвиденные расходы и разнообразные недоразумения. Чтобы уверенно и безопасно воспользоваться экономическим благом – кредитованием, необходимо владеть основной информацией. Узнав принципы кредита, мы можем заранее рассчитать свои возможности и вступить в законные отношения с банком, не неся огромных потерь.

1.2.Формы и виды кредитов

 

Кредит является формой движения ссудного или денежного капитала. Формы и виды кредита тесно взаимосвязаны с его структурой и сущностью.

Как бы ни менялись связи между заемщиком и кредитором относительно ссуженной стоимости, отображением содержания кредита как экономической категории в целом является его форма.

Виды и формы кредита прошли долгий исторический путь развития, начиная от ростовщических ссуд и заканчивая современными банковскими кредитами.

Производственные отношения, складывающиеся при передаче друг другу во временное пользование стоимости хозяйственными субъектами, государством, организациями или отдельными гражданами на условиях возвратности, выражаются посредством кредита. Независимо от того, каковы формы и виды кредита, в них должна отражаться сущность кредита. Кредит стал неотъемлемой частью экономического развития.

Основные формы и виды кредита:

1.Товарную форму используют в таких случаях, как прокат вещей, продажа товара в рассрочку платежа, аренда имущества, включая лизинг оборудования. Причем ссуженные средства в этих кредитных сделках должны предоставляться и возвращаться в виде товарных стоимостей.

2.Денежная форма – наиболее типична и преобладает в современном хозяйстве. Данный кредит должен быть возвращен также деньгами, чтобы сделка имела соответствующую форму.

3.Смешанная форма чаще используется в развивающихся странах, когда за денежные ссуды они периодически рассчитываются поставками товаров, скажем, сырьевыми ресурсами или сельскохозяйственными продуктами2.

 Формы кредита различают  также по целевым потребностям  заемщика. В основном это производительная и потребительская.

Последняя используется на цели обращения и производства.

Потребительскую форму, в отличие от производительной, население использует на цели потребления. Поскольку за счет потребительского кредита не создается новая стоимость, его кроме отдельных граждан могут получать и предприятия, которые «проедают» созданную стоимость.

Различают формы кредитования также в зависимости от того, кто выступает в роли кредитора.

- Банковский кредит.

Эта форма базируется на использовании лишь денежного капитала, при этом банк:

• оперирует, как правило, больше привлеченными ресурсами, нежели своим капиталом;
• ссужает незанятый капитал;
• ссужает деньги в качестве капитала.

Банковский кредит выдают за ссудный процент, который определяют на взаимовыгодной основе субъекты кредитных отношений и закрепляют его в договоре по кредитованию.

- Коммерческий кредит.

Его выдают в ходе оформления торговой сделки в товарной форме и оформляют в виде векселя, долгового обязательства, которое оплачивают через коммерческий банк. В настоящее время функции векселя чаще выполняет стандартный договор. Коммерческий кредит имеет принципиальные отличия от банковского:

• в роли кредитора выступает не специализированная кредитно-финансовая организация, а любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией услуг и товаров;
• предоставляется в товарной форме;
• плата за данный кредит при оформлении сделки включается в цену товара и т.д3.

Формы и виды кредита отличаются детализированностью его характеристики по организационно-экономическим признакам, что присуще видам кредита. В России их классифицируют, исходя из следующих показателей:

- стадии воспроизводства, обслуживаемого кредитом, скажем, ссуды  на новые средства производства;

- объектов кредитования, например, для покупки различных  товаров;

- отраслевой направленности:

- сельскохозяйственный;

- промышленный кредит;

- торговый кредит.

- его обеспеченности:

по характеру – с прямым и косвенным обеспечением;

по степени обеспеченности – без обеспечения, с достаточным (полным) и недостаточным (неполным) обеспечением.

- срочности кредитования:

• долгосрочные;
• среднесрочные;
• краткосрочные;
• ссуды и другие.

Самые разные формы и виды кредита позволяют использовать его как крупным предприятиям, так и малым производственным и торговым структурам, государством и отдельным гражданам4.

 

 

1.3.Функции кредита

 

Роль и место кредита в экономической системе определяются в первую очередь функциями, которые он выполняет, которые имеют как общий, так и селективный характер.

Первая функция кредита – перераспределительная. В условиях рыночной экономики рынок кредитных средств выступает в качестве насоса, который откачивает временно свободные денежные ресурсы из одних областей хозяйственной деятельности и направляет их в другие, те которые обеспечивают более высокую степень прибыли. Однако в отдельных случаях практическое выполнение указанной функции может способствовать усилению диспропорций в структуре рынка.

Именно по этой причине одним из важнейших заданий государственного регулирования кредитной системы – является рациональное установление экономических приоритетов и стимулирование вложения кредитных средств в те сферы или регионы, ускоренное развитие которых необходимо с целью удовлетворения национальных интересов, а не для временной выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Вторая функция кредита – это экономия издержек обращения. Ее практическое выполнение выливается из экономической сути кредита, источником которого являются финансовые ресурсы, которые на время высвобождаются в процессе кругооборота торгового и промышленного капиталов. Временные разрывы между расходованием и поступлением финансовых средств субъектов хозяйствования могут указывать не только на избыток, а и недостаток финансовых ресурсов. Именно по этой причине довольно широкое распространение получили кредиты на покрытие временных кассовых разрывов.

Третья функция кредита – ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала – это обязательное условие стабильного развития экономики, он приоритетная цель любого экономического субъекта. Реальную помощь в решении данной задачи предоставляют кредитные средства, которые позволяют существенно расширить масштабы производства и таким способом обеспечить дополнительную прибыль. Даже если учитывать необходимость выделения какой-то части прибыли для осуществления расчетов с кредитором за привлечение кредитных средств – данный вариант более выгоден, в сравнении с использованием исключительно собственных ресурсов.

Четвертая функция кредита – обслуживание товарооборота. В ходе реализации данной функции кредит активно влияет на ускорение как товарного, так и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги. Применяя в сфере денежного обращения такие финансовые инструменты, как чеки, векселя, кредитные карточки, он заменяет наличные расчеты безналичными операциями, что существенно влияет на упрощение и ускорение механизма экономических отношений на международном и внутреннем рынках. Самую активную роль в процессе решения данной задачи играет коммерческий кредит как важный элемент современных отношений товарообмена.