Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

Оглавление

Введение

      На сегодняшний день роль кредита очень велика, в кредит можно купить практически все – от мобильного телефона до загородного дома, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих людей. Жесткая борьба за клиента заставляла банки снижать процентные ставки и упрощать процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась, найти банк, который готов выдать кредит, стало крайне сложно, а процентные ставки растут ежедневно. Раньше при оформлении кредита заемщики пристальное внимание уделяли процентным ставкам, общей переплате банку, размерам кредита и дополнительными комиссиями, а в пункты договора, предусматривающие возможность корректировки условий кредита, мало кто вчитывался.

      Кредит  как экономическая категория  служит объектом активного государственного  регулирования. Цели, реследуемые государством  при кредитном регулировании  могут быть различны. Хотя на  первый взгляд кредитная политика  государства есть прямое воздействие  на деятельность коммерческого  банка и направлена на расширение  или сокращение кредитования  экономики, она преследует цели  стабильного развития внутренней  экономики, укрепления денежного  обращения, поддержке экспортеров  на внешнем рынке. Воздействие  на кредитную политику в целом позволяет в конечном счете достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.                                                                                                 

       Таким  образом, понятна цель курсовой  работы – исследование кредита  как экономической категории  в условиях рыночной экономики  с точки зрения его характеристик.

Сущность кредита

Возникновение и развитие кредита

      Возможность возникновения  и развития кредита связаны  с кругооборотом и оборотом  капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий.        

      Вместе с тем  на другом полюсе возникает  потребность в замене изношенных  средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений. В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам. 

       • Первичное становление - основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были: полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком; 
- ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации); сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств. 
   

      Завершение этого  этапа было связано со становлением  капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение  потребностей в заемных финансовых  ресурсах на цели их производственного  потребления (т.е. с обязательной  последующей капитализацией). Индивидуальные  капиталы ростовщиков были объективно  не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют). 
     

      • Структурное развитие - рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов: 
аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе; 
- обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем – и для государства); 
- проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью). Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках. 

      • Современное состояние - основной признак этого этапа – централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе – на международных рынках. В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства Россия вступила в новую стадию развития банковского кредита. Это было обусловлено формированием новой структуры кредитной системы. В настоящее время она складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень – Центральный банк Российской Федерации, 2-й уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. Новая структура кредитной системы России стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время процесс становления новой кредитной системы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли реального сектора.

Принципы и функции кредита

      Кредит – предоставление денег или товара в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Кредитные  отношения в экономике базируются  на определенной методологической  основе, одним из элементов которой  выступают принципы, строго соблюдаемые  при практической организации  любой операции на рынке ссудных  капиталов. Эти принципы стихийно  складывались еще на первом  этапе развития кредита, а в  дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательстве:

• Возвратность кредита.  Этот принцип выражает необходимость своевременного  возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
• Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заёмщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.
• Платность кредита.  Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.
• Обеспеченность кредита.  Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.
• Целевой характер кредита.  Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля над  соблюдением этого условия заемщиком.
• Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса)

      Место и  роль кредита в экономической  системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им  функциями, как общего, так и селективного  характера:

      Наиболее  наглядно роль кредита в его  ускорении может быть     отслежена на примере процесса  финансирования деятельности научно-технических  организаций, спецификой которых  всегда являлся больший, чем в  других отраслях,  временной разрыв  между первоначальным вложением  капитала и реализацией готовой  продукции. Столь же необходим  кредит и для осуществления  инновационных процессов в форме  непосредственного внедрения в  производство научных разработок  и технологий.

                Роль кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает  трансформацию денежного капитала  в ссудный и выражает отношения  между кредитами и заемщиками. При его помощи свободные денежные  капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаются в  ссудный капитал, который передается  за плату во временное пользование. Капитал физически, в виде средств  производства, не может переливаться  из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется  обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной  экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

      Кредит  разрешает противоречие между  необходимостью свободного перехода  капитала из одних отраслей  производства в другие и закрепленностью  производственного капитала в  определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать  ограниченность индивидуального  капитала. В то же время кредит  необходим для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих  предприятий, обслуживания процесса  реализации производственных товаров.

      Кредит  способен оказывать активное  воздействие на объем и структуру  денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря  кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

      Кредит  стимулирует развитие производственных  сил, ускоряет формирование источников  капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического  прогресса.

      Государство  может использовать кредит для  стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта  товаров, освоения отсталых регионов.