Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

         Косвенными потребителями банковского  кредита являются граждане, оформившие  ссуду от торговой организации  на покупку товаров в кредит. 

         Косвенное кредитование происходило  при кредитовании заготовительных  организаций. В той части, в которой  ссуда выдавалась заготовительной  организации на оплату заготавливаемой  продукции, наблюдалась прямая форма  кредита, в части, в которой данная  ссуда шла на выплату заготовительной  организацией авансов сдатчикам  под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита. 

          Под явной формой кредита  понимается  кредит на заранее оговоренные  цели.

          Скрытая форма кредита  возникает, если ссуда использована на  цели, не предусмотренные взаимными  обязательствами сторон. 

          Старая форма кредита  — форма, появившаяся в начале развития  кре­дитных отношений. Например, товарная  ссуда под заклад имущества  представляла собой старейшую  форму, используемую на ранних  этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества  была характерна ростовщическая  форма кредита, которая впоследствии  исчерпала себя, однако при определенных  условиях ростовщическая плата  за заемные средства может  возникать и в современной  жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты. 

          К новым формам кредита  можно  отнести лизинговый кредит. Объектом  обеспечения становятся не только  традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком  современной жизни.

         Основная форма современного  кредита  — денежный кредит, в  то время как товарный кредит  выступает в качестве дополнительной  формы,  которая не является  второстепенной. Каждая из форм  с учетом разнообразных критериев  их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную  соответствующему уровню товарноденежных  отношений.  

          Классификацию  кредита традиционно принято  осуществлять по нескольким базовым  признакам, к важнейшим из которых  следует отнести категории кредитора  и заемщика, а также форму, в  которой предоставляется конкретная  ссуда. Исходя из этого можно  выделить следующие шесть достаточно  самостоятельных форм кредита, каждая  из которых в свою очередь  распадается на несколько разновидностей  по более детализированным классификационным  параметрам. 
Банковский кредит как основная форма кредита

        Банковский  кредит – это наиболее распространенная  форма кредитных отношений в  экономике. Именно банки чаще  всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи. 

        В  качестве кредиторов обычно выступают  специализированные кредитно-финансовые  организации, имеющие лицензии центрального  банка на осуществление подобных  операций. Заемщиками являются, как  правило, юридические лица. Инструментом  кредитных отношений служит кредитный  договор (соглашение). Доход — ссудный (банковский) процент, ставка которого  определяется соглашением сторон  с учетом ее средней нормы  на данный период.

        Банковский  кредит имеет свои особенности. Его источником являются, как  правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств  банковских клиентов. Банк ссужает  стоимость, т.е. временно свободные  денежные средства хозяйствующих  субъектов, помещенные на счетах  в банке и предоставляет не  просто денежные средства, а денежный  капитал, который, проделав кругообращение  в процессе производства, возвращается  с приращением. 

        Банковский  кредит классифицируется по разным  признакам: 

1) по срокам погашения: краткосрочные — обычно до  шести месяцев на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств; среднесрочные  — сроком от шести месяцев  до одного года; долгосрочные  — свыше года. 

2) по способу погашения: ссуда, погашаемая заемщиком единовременным  платежом; ссуда, погашаемая в рассрочку  в течение всего срока действия  кредитного договора. 

3) по обеспеченности: доверительные  ссуды, единственной формой обеспечения  является кредитный договор; обеспеченные  ссуды, которые защищены имуществом  заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); ссуда под финансовую гарантию  третьих лиц. 

4) по категориям плательщиков: аграрные ссуды, обычно имеющие  сезонный характер, предоставляются  для сельскохозяйственного производства; коммерческие ссуды функционирующим  субъектам в сфере торговли  и услуг; ипотечные ссуды под  обеспечение недвижимостью; межбанковские  ссуды предоставляются кредитными  учреждениями друг другу.

        Современные  тенденции движения банковского  кредита.                                                

        В  настоящее время главной формой  кредита по-прежнему является  банковский кредит. Прежде всего  на денежном рынке появились  транснациональные банки, в результате  раздвинулись национальные границы, расширились масштабы и география  движения ссудных капиталов. Тенденция  к укрупнению кредитора действует  и в настоящее время. Слияние  банков происходит все чаще. Оно  наблюдается практически во всех  развитых странах. Внутри национальных  границ также осуществляется  укрупнение кредита — развитие  его синдицированной формы, когда  несколько банков объединяются  для кредитования особенно крупных  объектов, финансирование которых  силами капитала только одного  банка становится невозможным  как из-за недостаточности размера  отдельного капитала, так и вследствие  существующих правил действия  в определении размера крупного  кредита. 

        Происходят  некоторые изменения в характере  заемщика. В современной практике  стало принятым кредитование  не только юридических лиц, но  и физических лиц. Кредитные вложения  в каждый сектор, по существу, уравновесились. Наиболее успешно  при этом развивается ипотечное  кредитование, вызывая спрос на  строительные материалы, увеличение  масштабов строительной индустрии  и рост объемов ее финансирования.

        Продолжает  увеличиваться число объектов  кредитования. Кредитуются не только  материальные ценности и затраты, но и такой «экзотический»  объект, как интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую  особым образом, банки выдают  кредиты, принимая в обеспечение  цену патентов, изобретений и  т.п. 

        Виды  кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым  клиентам, так и бедным слоям  населения. Учитывая общую тенденцию  к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как  молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям. 

        Одна  из тенденций развития кредитных  отношений — все более сильное  проявление их тесной взаимосвязи  с финансовым рынком. Развитие  рынка кредитных облигаций (займов) неизбежно приводит к увеличению  числа видов обеспечения. 

        Ценные  бумаги, кредитные деривативы и  другие финансовые инструменты  стали неизбежными спутниками  современной системы кредитования, порождая, с одной стороны, рост  объемов кредитования, с другой  стороны, большие кредитные риски. Использование банками на началах  возвратности средств, аккумулированных  у населения и предприятий, для  покупки акций и облигаций  относится к разряду спекулятивных операций с повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает надежность кредитования, приводя к крупным убыткам и банкротству кредитных учреждений. 

        В  деятельности современных банков  все в большей степени реализуются  аналитические функции. В силу  возрастания рисков, что само  по себе также можно назвать  тенденцией в развитии кредитных  и других операций, банки стали  относиться особенно тщательно  к оценке как объектов, так  и субъектов кредитования. Помимо  общих принципов, общих правил  кредитования банки разрабатывают  различного рода модели оценки  кредитоспособности своих заемщиков  с учетом их юридического статуса, правовой формы, возраста и профессии, если речь идет о физическом  лице, места его работы, образования, трудового стажа и т.п. 

        Заметной  тенденцией современной практики  функционирования кредита является  его сочетание со страхованием. Не случайно в настоящее время  про­исходит не только объединение  банков со страховыми компаниями, но и слияние страховых компаний  с банками, где главным акционером  выступает страховая организация. Сочетание кредитного и страхового  бизнеса позволяет повысить надежность «кредитной деятельности, уменьшить убытки от кредитных операций.

        Банковский  кредит – это наиболее распространенная  форма кредитных отношений в  экономике. Он более эластичен, чем  коммерческий, т.к. не органичен суммами  кредитных сделок, их направлением  и сроками. Банковский кредит  обслуживает не только обращение  товаров, но и процесс производства.

Роль кредита в условия рыночной экономики

        Роль кредита  характеризуется результатами его  применения для экономики, государства  и населения, а также особенностями  методов, с помощью которых эти  результаты достигаются. Что касается  методов, то они в значительной  мере обусловливаются возвратностью  кредита и как правило, платным  предоставлением средств. Это повышает  ответственность и усиливает  заинтересованность участников  кредитных операций, побуждая их  к целесообразному предоставлению  и использованию заемных средств.

        Присущая кредитным  отношениям возвратность средств  в сочетании с взиманием платы  за пользование средствами усиливают  заинтересованность в экономии  на размере привлекаемых средств  и сроках их использования.

        Роль кредита  проявляется в результатах складывающихся  при осуществлении различных  видов его отношений, возникающих  при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном  кредитах. По каждому направлению  влияния кредита доминирующее  место занимает какой-либо вид  кредитных отношений. Так, при реализации  товаров с отсрочкой платежа  основную роль играет коммерческий  кредит. Напротив, при предоставлении  взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

        Немалое значение  в системе кредитных отношений  имеет привлечение средств для  выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова  для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого  кредита нет необходимости в  привлечении кредитором средств  со стороны; для предоставления  средств взаймы в виде отсрочки  оплаты реализуемых товаров для  предоставления кредита используются  собственные ресурсы кредитора.

        Банковское  кредитование предполагает широкое  использование привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет  немаловажное значение, поскольку  наличие привлеченных средств  свидетельствует о том, что собственники  средств не использовали их  для приобретения товаров.

        Однако в  подобной ситуации предоставление  средств заемщику означает появление  у него возможности приобретать  необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита  сводится в конечном счете  к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.

        По существу, аналогичные результаты складываются  при применении коммерческого  кредита, когда предоставление отсрочки  оплаты реализуемых товаров сопровождается  перераспределением, материальных  ресурсов от поставщика к покупателю.

        Все это  свидетельствует о важности участия  кредита в перераспределении  материальных ресурсов. Однако это  предполагает необходимость таких  кредитных отношений, при которых  достигается целесообразное использование  ресурсов. Одним из проявлений  роли кредита выступает его  воздействие на бесперебойность  процессов производства и реализации  продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных  поступлений и расходов предприятий  возможны временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты  услуг и обусловленные этим  нарушения бесперебойности процессов  производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных  средств для удовлетворения временных  потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

        По-иному воздействует  на достижение непрерывности  процессов производства и реализации  продукции банковский кредит, благодаря  предоставлению которого заемщик  получает возможность приобретать  и своевременно оплачивать требуемые  материальные ресурсы.

        Кредит играет  большую роль в удовлетворении  временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства  и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовать  сезонные запасы и производить  сезонные затраты предприятиями  и организациями сезонных отраслей  хозяйства. Здесь важно, что при  применении кредита создаются  благоприятные условия не только  для успешной работы предприятий  и организаций сезонных отраслей  хозяйства, но и для экономного  использования ресурсов, поскольку  эти предприятия и организации  могут осуществлять свою деятельность  при минимальном объеме собственных  средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их  части.