Экономический анализ ООО «Тепловик»

 

 

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДРИЯТИЯ

 

2.1. Организация труда  на предприятии

Таблица 4

 Состав предприятия по полу за 2013-2014 гг.

Пол	2012 г.	2013 г.	Доля, %		Отклонение	Темп роста, %	Темп прироста, %
			2012 г.	2013 г.
Мужчины	55	50	56,1	51	-5	91	-9
Женщины	43	48	43,9	49	5	111,6	11,6
Всего	98	98	100	100	0	100	0

 

В 2012 г. как и в 2013 г. работники мужского пола составляют большую часть в общей структуре персонала ООО  «Тепловик», а именно 56,1% и 51% или 55 и 50 человек соответственно. Тем не менее, этот качественный показатель снизился на 9% или на 5 человек. Доля работников женского пола составляет 43,9% или 43 человека в 2010 г. и 49% или 48 человек в 2011 г. Динамика численности этой категории работников такова, что за период 2012-2013 гг. их численность увеличилась на  5 человек, и прирост этого показателя составил 11,6%.      

 

Таблица 5

Состав предприятия по полу за 2012-2013гг.

 

Пол	2013 г.	2014 г.	Доля, %		Отклонение	Темп роста, %	Темп прироста, %
			2013 г.	2014 г.
Мужчины	50	54	51	62	4	108	8
Женщины	48	33	49	38	-15	68,8	-31,2
Всего	98	87	100	100	0	100	0

 

В 2014 г. наблюдается динамика увеличения работников мужского пола, и их численность практически достигла показателя в 2010 г. – 54 человека. В сравнении же с 2013 г. доля работников мужского пола в общей структуре персонала ООО «Тепловик» в 2012 г. составляет 62%. Прирост этого показателя составил 8% или 4 человека. Следует отметить, что столь высокий показатель этой категории работников по сравнению с предыдущим аналогичным периодом объясним тем, что общая численность работников ООО «Тепловик» уменьшилась с 98 человек до 87. Доля персонала женского пола, в свою очередь, значительно сократилась с 49% или 48 человек в 2011 г. до 38% или 33 человек в 2012 г. В количественном измерении показатель снизился на 15 человек или порядка 31,2%. 

 

Таблица 6

 Структура  персонала предприятия по категориям  за 2012-2013 гг.

 

Категории работников	Численность, чел.		Темп роста, %	Темп при-роста,%	Структура персонала, %		Отклонение
	2012 г.	2013 г.			2012 г.	2013 г.
Численность промышленно-производственного персонала, чел.	98	98	100	0	100	100	-
В том числе:
- рабочие	30	32	106,6	6,6	30,6	32,6	2
- специалисты	35	32	91	-9	35,7	32,6	-3
- служащие	16	17	106	6	16,3	17,4	1
- руководители	17	17	100	0	17,4	17,4	-

 

В общей структуре персонала ООО «Тепловик» как в 2012 г., так и в 2013 г.наиболее значительными представляются две категории работников – рабочие и специалисты: 30,6% и 32,6%  - категория рабочих в 2012 г. и в 2013г. соответственно, и категория специалистов – 35,7% и 32,6% соответственно в 2012г. и в 2013г. Следующая по численности и сохраняющая стабильность состава с течением времени категория работников – руководители – имеет удельный вес 17,4% в общей структуре персонала управляющей компании. Далее следует категория служащих, которая  на деле уступает предыдущей категории работников не во многом – удельный вес в общей структуре персонала ООО «Тепловик»16,3% в 2012г. и 17,4% - в 2013г.

 

Таблица 7

Структура персонала предприятия по категориям за 2013-2014 гг.

 

Категории работников	Численность, чел.		Темп роста, %	Темп при-роста,%	Структура персонала, %		Отклонение
	2011 г.	2012 г.			2011 г.	2012 г.
Численность -производственно-го персонала, чел.	98	87	88,7		100	100	-
В том числе:
- рабочие	32	23	71,8	-28,2	32,6	26,5	-9
- специалисты	32	32	0	0	32,6	36,7	-
- служащие	17	15	88	-12	17,4	17,3	-2
- руководители	17	17	0	0	17,4	19,5	-

 

В период с 2012г. по 2013г. в общей структуре персонала ООО «Тепловик» произошли значительные изменения – этот показатель уменьшился на 11,3% или на 11 человек. Это обусловлено динамикой другого показателя – удельный вес категории основных работников (рабочих) снизился на 28,2% или 9 человек в количественном выражении. Доля специалистов, как и служащих, в общей структуре персонала осталась неизменной. Следующая категория персонала, претерпевшая изменения в исследуемый период – категория служащих, которая уменьшилась на 2 человека или на 12%.

Таблица 8

 Расчет основных  трудовых показателей в деятельности  предприятия

 

Показатели	2012г.	2013г.	2014г.
Объем произведенной продукции, тыс. руб.	41 022,1	60 453,4	70 476,45
Численность работающих, чел.	98	98	87
Численность рабочих, чел.	30	32	23
Удельный вес рабочих в численности ППП	30,6	32,6	26,5
Средняя выработка 1 работника, руб.	418 592,86	616 871,43	810 074,14
Средняя выработка 1 рабочего, руб.	1 367 403,4	1 889 168,8	3 064 193,5

 

В период с 2012г. по 2013г. темп роста объема произведенной продукции составил 147,3% по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, прирост составил 19 431,3 тыс. руб. в денежном выражении. численность работающих осталась неизменной. Численность основных работников (рабочих) увеличилась на два человека в количественном выражении или на 6%. Удельный вес рабочих численности ППП изменился незначительно – при постоянстве общей численности персонала предприятия доля основных работников увеличилась на 2%. Прирост средней выработки 1 работника составил 198 278,57 руб. Средняя выработка 1 основного работника (рабочего) увеличилась на 521 765,4 руб. Вывод: незначительный рост категории основных работников (рабочих) поспособствовал росту объема произведенной продукции и показателю средней выработки категорий персонала.

За период 2012 – 2013гг. объемы произведенной продукции увеличились на 10 023,05 тыс. руб. И хотя показатель численности работников претерпел изменения, в частности категория основных работников (рабочих) уменьшилась на 9 человек и составила лишь 71,8% от  прошлого года, рост объемов произведенной продукции обусловлен тем, что помимо основной деятельности – содержания и ремонта жилого помещения в многоквартирном доме, оборудованного лифтом, - предприятие так же оказывает прочие услуги, такие как обслуживание юридических лиц, нежилых помещений, ИП, реализация изделий, которые осуществляет непроизводственный персонал. Средняя выработка на 1 работника увеличилась на 193 202,71 руб. Прирост средней выработки на 1 основного работника (рабочего) составила 1 175 024,7 руб.

С 2013 г. по 2014 г. прирост объемов произведенной продукции составил 29 454,35 тыс. руб. Численность персонала снизилась на 9 человек и составила 87 человек. Удельный вес рабочих в общей структуре персонала составил 26,5%. Прирост средней выработки 1 работника составил 391 481,28 руб. Средняя выработка 1 основного работника увеличилась на 1 696 790,1 руб.

 

2.2. Организация заработной платы на предприятии

 

В ООО  «Тепловик» в расчетах с категориями персонала по заработной плате имеют место быть реальная и номинальная формы заработной платы, а так же простая повременная по окладу и повременно-премиальная по тарифу системы заработной платы.

 

Таблица 9

Анализ форм и систем заработной платы, применяемых на предприятии

Категория работников	Форма заработной платы	Система заработной платы	Диапазон заработной платы	Условия премирования
Административно-управленческий персонал (АУП)	Реальная	Простая повременная по окладу	5 205 руб. - …	См. Положение по премированию и источникам начисления премий
Обще-эксплуатационный персонал (ОЭП)	Реальная и номинальная	Повременно-премиальная согласно тарифу	5 205 руб. - …	См. Положение по премированию и источникам начисления премий
Общепроизводственный персонал (ОПП)	Реальная и номинальная	повременно-премиальная по тарифу	5 205 руб. - …	См. Положение по премированию и источникам начисления премий

 

 

В ООО  «Тепловик» руководствуются следующими положениями при начислении видов премий и источников их выплат:

• Премирование работников ООО «Тепловик» производится на основании решения Директора.
• Текущее премирование осуществляется по итогам работы за месяц в случае достижения работников высоких производственных показателей при одновременном безупречном выполнении трудовых обязанностей, возложенных на него трудовым договором, должностной инструкцией. При этом под высокими производственными показателями для всех специальностей понимается:
• за качественное выполнение объемов работ;
• отсутствие жалоб со стороны жителей на качество работы;
• за безупречное выполнение законных распоряжений непосредственного руководителя;
• за участие в мероприятиях, направленных на улучшение деятельности компании;
• за сохранность и бережное отношение к оборудованию и имуществу компании, общедомовому имуществу;
• отсутствие нарушений трудовой дисциплины и внутреннего распорядка;
• за своевременное выполнение заявок.
• При текущем премировании учитывается так же выполнение работником трудовых обязанностей за заболевшего сотрудника или по вакантной должности (внутреннее совместительство);
• Единовременное (разовое) премирование может осуществляться в отношении работников предприятия:
• по итогам успешной работы предприятия за год;
• за выполнение дополнительного объема работ;
• за качественное и оперативное выполнение особо важных заданий и особо срочных работ, разовых заданий руководства;
• за разработку и внедрение мероприятий, направленных на
• безопасности и пожарной безопасности;
• в связи с юбилейными датами (50, 55 лет и далее каждые 5 лет).

К 50-летнему юбилею производится выплата денежной премии, размер которой определяется, исходя из стажа непрерывной работы в ООО «Тепловик»:

• при стаже работы до 5 лет – премия не выплачивается;
• при стаже работы от 5 до 10 лет – 25% должностного оклада;
• при стаже работы от 10 до 15 лет – 50% должностного оклада;
• при стаже работы более 15 лет – 75% должностного оклада.
• за многолетний труд на предприятии в связи с выходом на пенсию.