Эффективность инновационного проекта

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Октября 2009 в 14:19, Не определен

Описание работы

Расчет эффективности инновационного проекта по производтву керамического кирпича в туннельной печи на ОАО УЗСМ

Скачать архив (61.50 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Расчет эффективности инновационного проекта.doc

— 246.00 Кб (Скачать файл)
 
 
 

    СОСТАВЛЕНИЕ СМЕТЫ ЗАТРАТ НА РАЗРАБОТКУ И ВНЕДРЕНИЕ ИННОВАЦИИ 
 

    1. Материальные  затраты.
 

1.1.1. Основные материалы  и комплектующие.

       Устанавливаются на основе годовой  потребности в материальных ресурсах. В смету  включаются только  те затраты, которые в течение  планового периода будут израсходованы  и подлежат списанию на производство  продукции.

Sмк = ∑ ( Цмк * Нмк ) * (1 + Ктз) *  Nпл 

Ктз = 0,1 (коэффициент транспортно-заготовительных расходов.)

Nпл = 91000 тыс. шт./год.

Sмк= (10,45+50+35+35) * (0,33+0,32+0,7+2,5) * (1+0,1) * 91000 == 130,45 * 3,85 * 1,1 * 91000 = 50273,5 тыс. руб. 

1.1.2. Вспомогательные  материалы.

В состав этих затрат включена стоимость покупных инструментов и различных приспособлений для производства.

Sмв = 45 *3,125* 91000 = 12796 т.руб. 

1.1.3. Топливо и энергия.

В состав этих затрат входят все виды расходуемой энергии.  

Таблица 3

    Расчет  затрат на энергию.

Наименование  энергоносителя Единица измерения Годовой расход энергоносителя Стоимость единицы  измерения, руб. Затраты на годовой  объем производства, тыс. руб.
Топливо (природный газ) м3 15724649,56 0,36 5660,874
Электроэнергия  кВт∙ч 7650 0,66 5,049
Итого:       5665,923
 
 
 

1.1.4. Итого материалов.

S ∑м = Sмк + Sмв + Sтэ = 50273,5 +12796+5665,9 = 68735,4 т. руб. 

1.2.Оплата  труда.

Это основная и  дополнительная заработная плата всех категорий персонала, определяется по действующим тарифным ставкам и окладам с учетом сложности и трудоемкости выполняемых работ, численности и квалификации работников.

Sз/п =68,40 *1,55* 1,15*1,15* 91000 = 12759 т. руб. 
 
 

1.3 Отчисления от  заработной платы  (ЕСН)

На общий фонд заработной платы планируются начисления на социальные нужды по действующим  в данный период ставкам ЕСН.

Sотч.вс.раб. = 0,26 * 12759 = 3317,34 т. руб. (отчисления от заработной платы всех рабочих за год). 

1.4. Расчет амортизационных отчислений.

     В процессе производственного использования  основных фондов переносится по частям, по мере износа, свою стоимость на стоимость выполненного объема работ в виде амортизационных отчислений.

     Сумма амортизационных отчислений определяется следующим образом.

     Ао = Сср На / 100%

     Где Ао – сумма амортизационных отчислений, рублей.

     Сср – среднегодовая стоимость основных фондов, рублей.

     На  – норма амортизации, %. 
 
 

Амортизационные отчисления.

№ Наименование. Среднегодовая стоимость.

руб.

 Амортизационные отчисления.
% т.руб.
1 Здания 56700 5 2835
2 Сооружения и передаточные устройства. 55690 15 8352
3 Рабочие машины и оборудование 24840 20 4968
4 Итого     18720
 

Норма амортизационных отчислений для  зданий она равна 5%, для сооружений и передаточных устройств 15%, и для  рабочих машин 20%.

Определяем  амортизационные отчисления.

Аоз = Сср  х На

Аоз = 56700 х 0,05 = 2835 т.руб.

Аоз = 55690 х 0,15  = 8352 т. руб.

Аос = 24840 х 0,2= 4968   т.руб. 
 
 

1.5. Прочее.

Прочие денежные расходы включают затраты, не предусмотренные  в предыдущих статьях сметы производства.

Sпр = Кпр * (Sмк + Sз/пл вс.пер. + Sотч. вс.пер. + Sa)

Kпр = 0,04

Sмк = 68735,4 т. руб

Sз/пл.вс.пер. = 12759 т.руб

Sотч.вс.пер =3317,34 т.руб

Sa = 18720 т.руб

Sпр = 0,04 * (68735,4+12759+3317,34+18720) = 4141,26 т.руб 

 

1.6. Итоговая смета  затрат. 

№/№ Наименование Стоимость, тыс.руб. %
1 Материальные  затраты 68735,4  63 
2 Оплата  труда 12759 11
3 Отчисления  от з/платы 3317,34  4
4 Амортизация 18720 17
5 Прочее 4141,26 5
Итого затрат (S∑): 107673 100

     Выбор расчетного периода.

  1. Минимальный интервал планирования – месяц.
  2. Просчет проекта начинается с 2009 года
  3. Расчетный период с 2008 года по 2013 год.
  4. Основная валюта проекта – рубли.
  5. Платежи в бюджет из прибыли –
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Прогноз финансовых результатов.

      Расчет финансовых результатов

Наименование  показателя Расчетный период  2008-2011 г.г.  

Итого

1 кв. 08 2 кв. 08 2009 2010 2011 2012
1. Выручка  от реализации продукции,т.руб  
126000		  
126000		  
320000		  
370000		  
440000		  
540000		  
1922000
1.1. Объем  реализации, тыс.шт. 45000 45000 100000 105000 110000 120000 525000
1.2.Цена  единицы продукции(тыс. шт.), руб. 2 800 2800 3200 3600 4000 4500    -
2. Текущие  затраты, руб. 72000 72000 180000 210000 250000 300000 1084000
3. Амортизация,  т. руб. 9360 9360 18720 18720 18720 18720 93600
4. Прибыль  от реализации продукции, т.руб.  
54000		  
54000		  
140000		  
160000		  
190000		  
240000		  
838000
5. Платежи  в бюджет из прибыли,руб. 12960 12960 33600 38400 42600 57600 198120
6.Чистая  прибыль,руб. 41040 41040 106400 121600 147400 182400 639880
 
 
 
 
 
 

     Определение потребности в инвестициях и формирование источников финансирования.

     Общие инвестиции, т. руб.
Наименование  затрат

Расчетный период

  
Итого
1 кв. 08 2 кв. 08 2009 2010 2011 2012
1. Здания 56700 - - - - - 56700
  1. Оборудование:
- стоимость,

- монтаж,

- пуско-наладочные работы.

  
80530,5

12079,5

8053

  
-

-

-

  
-

-

-

  
-

-

-

  
-

-

-

  
-

-

-

  
 
100663
ИТОГО общих инвестиций: 157363 - - - - - 157363
 
 

     Источники финансирования, т.р. 

Наименование  затрат

Расчетный период

  
Итого
1 кв. 08 2 кв. 08 2009 2010 2011 2012
  1. Собственные средства, в том числе:
- основные средства;

- оборотные средства.

  
 
 
 
190319 

84753

  
 
 
 
- 

-

  
 
 
 
- 

-

  
 
 
 
- 

-

  
 
 
 
- 

-

  
 
 
 
- 

-

  
 
 
 
 
275072
 
2.Заемные  средства 		    

       -

  
- 		 
- 		 
- 		 
- 		 
- 		 
       -
ИТОГО общих инвестиций: 275072 - - - - - 275072

Информация о работе Эффективность инновационного проекта