Оценка бюджетной эффективности инновационного проекта

 

 

Негосударственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Сибирский институт бизнеса, управления и психологии»

Экономический факультет

Кафедра менеджмента

 

 

 

 

Инновационный менеджмент

 

 

 

Курсовая работа

 

 

Вариант 3

 

 

 

 

 

Выполнил: Маркушева А.А., студент гр. 220 м зачетная книжка № 10-2123   Проверил: Лобков К.Ю.,   «____»_______________2015 г. _________________________ (оценка и подпись преподавателя)

 

 

 

 

 

 

 

Красноярск  2015

 

Содержание

 

 

Введение

Современный бизнес является инновационным. Развитие невозможно без инноваций, а инновации в свою очередь – без инвестиций. Для финансирования инновационно-инвестиционных проектов используются разнообразные источники и механизмы, в том числе и кредиты.

Для развития малого предпринимательства органами государственного управления и местного самоуправления применяется специальный механизм стимулирования инновационной деятельности, заключающийся в снижении стоимости кредитных ресурсов. Снижение стоимости кредитных ресурсов обеспечивается предоставлением субъектам малого предпринимательства субсидий в российских кредитных организациях. Субсидия предоставляется на реализацию проекта, финансируемого за счет банковского кредита и предусматривающего расходы на следующие операции:

– приобретение основных средств;

– осуществление работ, связанных с приобретением основных средств, таких как проектные, строительно-монтажные и пусконаладочные; получением информационных и консультационных услуг; таможенным оформлением и страхованием; пошлин и вознаграждений третьим лицам; иными подобными затратами;

– реконструкцию, модернизацию и восстановление основных средств, находящихся в собственности заявителя;

– формирование оборотного каптала для эксплуатации приобретаемых, реконструируемых (модернизируемых) и восстановительных основных средств;

– пополнение оборотных средств, с целью увеличения производства продукции.

Цель данной курсовой работы – выполнить оценку бюджетной эффективности инновационного проекта обосновать получение субсидий на его финансирование.

Задачи данной курсовой работы:

– приобрести навык составления и оформления деловой документации по обеспечению финансирования инновационного проекта;

– смоделировать процесс подготовки управленческого решения по обеспечению финансирования инновационного проекта.

 

 

 

1. Исходные данные для выполнения  курсовой работы

Таблица 1 – Исходные данные по цене продукции

Номер варианта	Цена продукции без НДС, руб./тыс. усл. м3
03	1190

 

Таблица 2 – Исходные данные по объемам производства и цене основного материала

Вариант	Объем производства, тыс. усл. м3				Цена основного материала (с НДС), руб./кг
	1 кв.	2 кв.	4 кв.	4 кв.
03	7	11	14	8	50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Заявление о предоставление  субсидии

Заявление

о предоставлении субсидии на возмещение части процентной ставки по кредиту

1. Наименование организации-заявителя Общество с ограниченной ответственностью «Инновационные строительные материалы» («ООО ИСМА»________________________________________________________
2. Наименование инвестиционного проекта «Освоение производства пенополистирольных плит»_______________________________________
3. Наименование банка-кредитора ОАО АКБ «КНАБ»___________________
4. Действующая процентная ставка банка-кредитора 19%_________________
5. Размер полученного или согласованного к получению  
   кредита   2 000 000 (два миллиона) рублей____________________________
6. Срок погашения кредита 26.12.2015 г.______________________________
7. Сумма процентных платежей за кредит по ставке банка-кредитора 381 041,10 (триста восемьдесят одна тысяча сорок один рубль 10 копеек)________
8. Размер испрашиваемой субсидии _110 301,37 (сто десять тысяч триста один рубль 37 копеек)_________________________________________
9. Юридический адрес заявителя 660115 г. Красноярск, ул. Воронова 29_

Руководитель организации____________Иванов Иван Иванович.

   М.П.                              "24" декабря 2014 г.  

 

3. Бизнес-план проекта

Цель проекта

Обеспечение бесперебойной работы предприятия: регулярное отчисление налогов в Красноярский городской бюджет, увеличение объёма производства пенополистирола с улучшенными теплоизоляционными свойствами двух видов:

– плиты строительные ПСБС марок по прочности 15, 25, 35 в соответствии с ГОСТ 15588–86;

– неснимаемая опалубка.

Стратегия реализации проекта

Предприятие заключило кредитный договор с банком на период календарный год, на сумму два миллиона рублей, под ставку 19% годовых.

Характеристика объекта бизнеса

Предприятие образованно в 2012 году. Учредителями предприятия являются частные лица.

Основной вид деятельности предприятия – изготовление строительных материалов из пенополистирола с улучшенными теплоизоляционными свойствами.

Предприятие производит пенопласт полистирольный двух видов:

– плиты строительные ПСБС марок по прочности 15, 25, 35 в соответствии с ГОСТ 15588–86;

– неснимаемая опалубка.

Основные технико-эксплуатационные показатели пенополистирольных плит приведены в таблице 3

Таблица 3 – Характеристика плит пенополистирольных

Показатель	ПСБС-15		ПСБС-25		ПСБС-35
	Нормативное значение	Фактическое значение	Нормативное значение	Фактическое значение	Нормативное значение	Фактическое значение
Плотность, кг/м3	До 15	11,4	От 15,1 до 25	19,4	От 25,1 до 35	25,9
				Окончание таблицы 3
Влажность, %	Не более 12	0,8	Не более 12	1,0	Не более 12	1,1
Теплопроводность, Вт/(мК)	Не более 0,043	0,039	Не более 0,041	0,037	Не более 0,038	0,036
Прочность на сжатие при 10-ти процентной линейной деформации, МПа	Не менее 0,04	0,06	Не менее 0,08	0,12	Не менее 0,14	0,18

 

Таким образом, показатели пенополистирольных плит, производимых предприятием, соответствуют, а по ряду показателей (прочность, влажность) превосходят требования показателей ГОСТа.

Уникальность плит из пенополистирола состоит в низкой водопоглощаемости и, как следствие, высокой прочности. Испытания показали, что только после 50 лет эксплуатации прочность снижается на несколько процентов.

Неснимаемая опалубка выполняется из элементов в виде модулей различной конфигурации.

Неснимаемая опалубка из пенополистирола предназначена для быстрого возведения зданий различной этажности. Эта теплосберегающая технология относится к высоким технологиям в области строительства. Дополнительные преимущества строительства с применением неснимаемой опалубки:

– снижение сроков строительства. Стены с применением неснимаемой опалубки возводятся в 10 раз быстрее, чем из кирпича, что дает снижение затрат на оплату труда строителей в 3–4 раза;

– экономия на строительных материалах. Стоимость квадратного метра с применением неснимаемой опалубки из пенополистирола в 1,5 раза ниже стоимости стены из кирпича с теми же теплоизоляционными качествами;

– экономия на сооружении фундаментов, так как стены из блоков создают меньшую нагрузку на фундамент по сравнению с другими стеновыми материалами;

– получение дополнительной полезной площади, так как толщина стен по этой технологии 25 см – существенно меньше толщины стен из других строительных материалов при одинаковой теплосберегающей способности;

– снижение затрат на внутренние системы теплопотребления зданий, а для жителей – экономия затрат на отопление: затраты по сравнению с кирпичным зданием в 3–3,5 раза меньше;

– снижение транспортных расходов. По сравнению с кирпичом расходы на транспортировку блоков из пенополистирола меньше в 2–4 раза.

В настоящее время пенополистирол, как строительный материал, наиболее освоен в строительстве зданий в г. Москве и Московской области. В Красноярском крае проявление заинтересованности строителей в применении пенополистирола пока более сдержанное.

Во-первых, на рынке строительных материалов в Красноярском крае большой выбор традиционных, более привычных и доступных по цене материалов с разными теплоизоляционными свойствами.

Во-вторых, сложившаяся практика проектирования зданий не ориентирована на применение новых материалов.

В тоже время объемы ввода жилья только в г. Красноярске за последние три года увеличились более чем в два раза. И по прогнозу потребление пенополистирола в г. Красноярске в ближайшие годы составит 110 тыс. куб. м. Это в 1,65 раза больше, чем было использовано в 2009 г. В г. Красноярске работает более трехсот подрядных строительных организаций. Все это дает основание оценивать прогноз роста потребления пенополистирола как надежный. Наиболее серьезными конкурентами у «ИСМА» в Красноярске являются две компании: одна из них работает на рынке 25 лет.

Основные потребители пенополистирольных блоков – это строительные организации, которых в городе Красноярске более трехсот. А также физические лица, использующие пенополистирольные блоки в частном малоэтажном строительстве.

Производственные мощности предприятия загружены не полностью. В предыдущем году произведено 23.6 тыс. м3 пенополистирола в пересчете на плиты ПСБС-15. Предприятие планирует проводить активную развивающую политику маркетинга, предлагая покупателю расширенный ассортимент продукции. Политику адресного сбыта. На этой основе предприятие планирует увеличить производство до 40–45 тыс. м3 (в словном начислении), то есть в 1,6–1,8 раза. Поставки сырья осуществляются по контракту с фирмой в г. Москве. Поставки производятся из-за границы один раз в месяц.

Персонал предприятия составляет 19 человек. Штатное расписание предприятия приведено в таблице 4.

Таблица 4 – Штатное расписание предприятия

Профессия рабочего. Должность руководителя. Специалиста, служащего	Количество единиц	Фонд оплаты труда, руб./чел. в месяц	Количество детей
Административно-управленческий персонал
Директор	1	30000	-
Главный инженер	1	25000	1
Главный бухгалтер	1	25000	1
Бухгалтер-экономист	1	8000	1
Энергетик	1	16000	2
Механик	1	16000	-
Сбытовой персонал
Заведующий складом	1	12500	1
Основной производственный персонал
Оператор технологической линии	9	12000	-
Вспомогательный производственный персонал
Оператор котельной	3	10000	по одному